Письмо Казначейства России от 24.07.2012 № 42-7.4-05/5.0-402

«О предоставлении информации финансовым органам субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) об операциях бюджетных и автономных учреждений»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПИСЬМО от 24 июля 2012 г. № 42-7.4-05/5.0-402

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ) ОБ ОПЕРАЦИЯХ БЮДЖЕТНЫХ

Федеральное казначейство в связи с поступающими обращениями финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) (далее — финансовый орган) о предоставлении им оперативной информации об остатках средств на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее — бюджетные и автономные учреждения) в органах Федерального казначейства, сообщает следующее.

В целях своевременного обеспечения финансовых органов информацией, необходимой для принятия ими решений в рамках исполнения соответствующего бюджета, органы Федерального казначейства ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах автономных и бюджетных учреждений, предоставляют соответствующим финансовым органам следующие документы:

• Выписку из лицевого счета бюджетного учреждения (код формы по ОКУД 0509011);
• Выписку из лицевого счета автономного учреждения (код формы по ОКУД 0509012);
• Выписку из отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (код формы по ОКУД 0509013);
• Выписку из отдельного лицевого счета автономного учреждения (код формы по ОКУД 0509014);
• Приложение к выписке из лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения (код формы по ОКУД 0509015);
• Приложение к выписке из отдельного лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения (код формы по ОКУД 0509017);
• копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям в органе Федерального казначейства.

Состав документов, содержащих информацию об операциях на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям в органе Федерального казначейства, и сроки их предоставления финансовому органу необходимо определить в Регламенте о порядке и условиях обмена информацией между финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) и органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), заключенном между соответствующим финансовым органом и органом Федерального казначейства (далее — Регламент).

В случае если предоставление финансовому органу указанной в настоящем письме информации не предусмотрено Регламентом, основанием для ее предоставления является письменный запрос соответствующего финансового органа, направленный им в орган Федерального казначейства в произвольной письменной форме, содержащий перечень запрашиваемых документов и сроки их предоставления.

---