Письмо Казначейства России от 22.12.2014 № 42-7.4-05/3.5-785

«О работе в рамках действия приказов Федерального казначейства от 14.09.2009 № 210 и от 16.12.2010 № 352 в условиях начала нового финансового года»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПИСЬМО от 22 декабря 2014 г. № 42-7.4-05/3.5-785

О РАБОТЕ В РАМКАХ ДЕЙСТВИЯ ПРИКАЗОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 14.09.2009 № 210 И ОТ 16.12.2010 № 352 В УСЛОВИЯХ НАЧАЛА НОВОГО ФИНАНСОВОГО ГОДА

В дополнение к Графику совершения операций в конце 2014 года — начале 2015 года, составленному в соответствии с нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, Государственного секретаря Союзного государства, Центрального банка Российской Федерации, Федерального казначейства и с учетом статей Соглашения об установлении и применении в Таможенном союзе порядка зачисления и распределения ввозных таможенных пошлин (иных пошлин, налогов и сборов, имеющих эквивалентное действие) от 20 мая 2010 г. и направленному в территориальные органы Федерального казначейства (далее — ТОФК) письмом от 11 декабря 2014 г. № 42-7.4-05/3.5-753, Федеральное казначейство сообщает следующее.

1. 31 декабря 2014 г. Консолидированные заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (далее — счет № 40105), на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации» (далее — счет № 40101), для получения средств федерального бюджета на 12 января 2015 г. в Федеральное казначейство не представляются.

2. С 12 января 2015 г. ТОФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 г. № 210 «Об утверждении Порядка управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета» (далее — приказ № 210) на основании платежных документов, представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, администраторами доходов федерального бюджета и налоговыми органами, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101, и ее представление в Федеральное казначейство.

3. С 13 января 2015 г. ТОФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 16 декабря 2010 г. № 352 «Об утверждении порядка взаимодействия Федерального казначейства и его территориальных органов при перечислении остатков средств федеральных бюджетных и автономных учреждений с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами федеральных бюджетных и автономных учреждений, в федеральный бюджет, а также их возврата на указанные счета» (далее — приказ № 352) на основании платежных документов, представленных федеральными бюджетными и автономными учреждениями, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счет ТОФК, открытый на балансовом счете № 40501 «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации» (далее — счет № 40501), и ее представление в Федеральное казначейство.

4. С 12 января 2015 г. в соответствии с приказом № 210 осуществляется списание остатка неиспользованных в течение дня средств федерального бюджета со счетов, открытых ТОФК на балансовом счете № 40105, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105.

5. С 12 января 2015 г. в соответствии с приказом № 352 осуществляется списание остатка средств со счетов, открытых ТОФК на балансовом счете № 40501, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105.

6. Федеральное казначейство с 12 января 2015 г. осуществляет в соответствии с приказом № 210 и на основании Консолидированных заявок ТОФК перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101.

7. Федеральное казначейство с 13 января 2015 г. осуществляет в соответствии с приказом № 352, а также на основании Консолидированных заявок ТОФК перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40501.

Одновременно сообщаем, что в исключительных случаях допускается направление в Федеральное казначейство дополнительной Консолидированной заявки на осуществление кассовых выплат из федерального бюджета в течение текущего рабочего дня.

---