Письмо Казначейства России № 42-7.1-15/5.2-73, Банка России N 21-Т от 22.02.2007

«О направлении примерного соглашения»

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО № 42-7.1-15/5.2-73

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ № 21-Т

ПИСЬМО

от 22 февраля 2007 года

О НАПРАВЛЕНИИ ПРИМЕРНОГО СОГЛАШЕНИЯ

Федеральное казначейство и Центральный банк Российской Федерации в целях осуществления Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации функции администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов направляют примерное соглашение о взаимодействии между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и Банком России по выполнению Банком России функции администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов (далее — Соглашение). Соглашение подписывается руководителем Управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации и руководителем территориального учреждения Банка России, или лицами, их замещающими. При этом структурным подразделением центрального аппарата Банка России, наделенным распорядительным документом Центрального банка Российской Федерации функцией администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов, заключается отдельное соглашение с Управлением Федерального казначейства по г. Москве, которое подписывается директором структурного подразделения центрального аппарата Банка России либо заместителем Председателя Банка России, курирующим указанное структурное подразделение центрального аппарата Банка России или лицами, их замещающими. Территориальные органы Федерального казначейства при взаимодействии с территориальными учреждениями и структурными подразделениями центрального аппарата в соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 25.01.2007 № 02-09-03/120 до внесения соответствующих изменений в нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации используют формы: Сообщение администратора о возврате поступлений, Уведомление администратора поступлений в бюджет об уточнении вида и принадлежности поступлений, Карточка образцов подписей, утвержденные Положением Банка России «О порядке администрирования Банком России поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов».

Руководитель Федерального казначейства Т. Г. Нестеренко

Заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации Т. Н. Чугунова

Приложение 1 к письму Федерального казначейства и Центрального банка Российской Федерации от 22 февраля 2007 г. № 42-7.1-15/5.2-73/21-Т

Примерное соглашение о взаимодействии между управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации и Банком России по выполнению Банком России функции администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов

г. ______________ «__» _________ 200_ г.

Управление Федерального казначейства по __________________________ (субъект Российской Федерации) _________________________________________________________________,

именуемое в дальнейшем УФК, в лице ______________________________, (Ф.И.О., должность) действующего на основании ________________________________________ (N, дата, название документа) _______________________________________________________________, и Центральный банк Российской Федерации в соответствии с _______________________________________________________________, (N, дата, название документа)

являющийся  администратором   поступлений    в   бюджетную систему
Российской   Федерации   отдельных   видов  доходов,  именуемый  в

дальнейшем Администратор, в лице _________________________________________________________________, (Ф.И.О., должность) действующего на основании ________________________________________ (N, дата и название документа) _________________________________________________________________, именуемые в дальнейшем Стороны, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

Статья I. Общие положения

1.1. Предметом настоящего Соглашения является взаимный обмен информацией, необходимой для выполнения задач и функций, возложенных на УФК и Администратора законодательными и нормативными правовыми актами Российской Федерации, по администрированию поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов.

1.2. Настоящее Соглашение определяет порядок и условия обмена информацией между Администратором и УФК.

1.3. Состав информации и сроки ее представления УФК Администратору приведены в Приложении 1 к настоящему Соглашению.

1.4. Состав информации и сроки ее представления Администратором в УФК приведены в Приложении 2 к настоящему Соглашению.

1.5. Передача информации осуществляется с соблюдением требований по защите информации, в соответствии с законодательством Российской Федерации в составе и в сроки, предусмотренные настоящим Соглашением и приложениями к нему (Приложения 1 и 2 к настоящему Соглашению).

1.6. Обмен информацией осуществляется в электронном виде в соответствии с договором об электронном документообороте.

1.7. В случае отсутствия электронного документооборота Стороны обмениваются информацией на бумажном носителе.

1.8 Передача информации осуществляется на безвозмездной основе.

1.9. Полученная в рамках настоящего Соглашения информация не подлежит передаче третьим лицам, кроме случаев, предусмотренных пунктом 3.2.2 настоящего Соглашения.

Статья II. Права и обязанности УФК

2.1 УФК обязано:

2.1.1. Представлять Администратору сведения о реквизитах счетов для зачисления отдельных видов доходов в бюджетную систему Российской Федерации не позднее рабочего дня, следующего за днем их открытия или днем внесения изменений в реквизиты счетов.

2.1.2. Осуществлять передачу информации Администратору по форме и в сроки согласно Приложению 1 к настоящему Соглашению.

2.1.3. Использовать полученную в соответствии с Приложением 2 к настоящему Соглашению информацию только для служебных целей.

2.1.4. Представлять заверенные подписью руководителя и оттиском печати УФК копии документов на бумажных носителях в случаях, указанных в пункте 3.2.2 настоящего Соглашения.

2.2 УФК вправе:

2.2.1. Не принять к исполнению представленные Администратором документы, оформленные ненадлежащим образом, а также не соответствующие полномочиям Администратора.

Статья III. Права и обязанности Администратора

3.1 Администратор обязан:

3.1.1. Представить в УФК не позднее рабочего дня, следующего за днем подписания Соглашения или дня их изменений, следующие сведения: полное и сокращенное наименование Администратора; ИНН, КПП Администратора; карточку образцов подписей должностных лиц Администратора, оформленную в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 25 декабря 2006 г. № 300-П «О порядке администрирования Банком России поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов»; перечень кодов бюджетной классификации, закрепленных за Администратором; доверенность на право получения информации уполномоченными лицами Администратора.

3.1.2. Осуществлять передачу информации в УФК в составе и сроки, установленные в Приложении 2 к настоящему Соглашению.

3.1.3. Использовать полученную в соответствии с Приложением 1 к настоящему Соглашению информацию только для служебных целей.

3.2 Администратор вправе:

3.2.1. Инициировать проведение сверки данных о поступлении администрируемых поступлений в бюджетную систему Российской Федерации по форме и в сроки, согласованные с УФК.

3.2.2. В случае судебных разбирательств между Администратором и кредитными организациями запрашивать заверенные подписью руководителя и оттиском печати УФК копии документов на бумажном носителе.

Статья IV. Заключительные Положения

4.1. Настоящее Соглашение вступает в силу с «__» _______ 200_ года и заключается на неопределенный срок.

4.2. Приложения 1 и 2 к настоящему Соглашению являются его неотъемлемой частью.

4.3. В случае принятия законодательных или иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих предмет настоящего Соглашения, Стороны руководствуются в своей деятельности указанными актами с последующим внесением изменений и дополнений в Соглашение или расторжением Соглашения.

4.4. Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу.

Статья V. Место нахождения Сторон

УФК: Администратор: Управление Федерального казначейства

по ________________________________  _________________________________
   (субъект Российской Федерации)     (указывается главное управление
___________________________________  _________________________________
             (адрес)                 (национальный банк) Банка России)

                                 _________________________________
                                              (адрес)

Руководитель Управления              _________________________________
Федерального казначейства                (Начальник (Председатель)
по _______________________________   _________________________________
    (субъект Российской Федерации)          главного управления
__________________________________   _________________________________
            (Ф.И.О.)                       (национального банка)

                                            Банка России)
                                 _________________________________
                                              (Ф.И.О.)

М.П. М.П.

Приложение 1 к Соглашению о взаимодействии между управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации и Банком России по выполнению Банком России функции администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов от «__» _______ 2007 г. N ___

СОСТАВ ИНФОРМАЦИИ, ПЕРЕДАВАЕМОЙ УПРАВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ АДМИНИСТРАТОРУ

№ п/п	Вид информации	Сроки представления	Формы обмена	Перечень обязательных реквизитов при обмене информацией в электронном виде
1.	Выписка из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета по Администратору	На следующий рабочий день после получения из учреждения банка выписок и приложенных к ним документов	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Реквизиты в соответствии с формой, приведенной в приложении № 18 к Порядку учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденному Приказом Минфина России от 16 декабря 2004 г. № 116н (зарегистрирован Минюстом России 22 декабря 2004 г., № 6227)
2.	Расчетные документы (информация из расчетных документов), прилагаемые к выписке учреждения банка по счету № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» по Администратору	На следующий рабочий день после получения из учреждения банка выписок и приложенных к ним документов	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Электронный номер расчетного документа Номер расчетного документа (поле 3) Дата расчетного документа (поле 4) Вид платежа (поле 5) Сумма платежа цифрами (поле 7) Дата поступления расчетного документа в банк (поле 62) Дата списания со счета плательщика (поле 71) Статус лица, оформившего расчетный документ (поле 101) ИНН плательщика (поле 60) КПП плательщика (поле 102) Наименование плательщика (поле 8) Наименование банка плательщика (поле 10) Номер счета плательщика (поле 9) БИК банка плательщика (поле 11) Номер корреспондентского счета или субсчета банка плательщика (поле 12) ИНН администратора поступлений в бюджет (поле 61) КПП администратора поступлений в бюджет (поле 103) Наименование получателя средств (поле 16) Наименование банка получателя (поле 13) БИК банка получателя (поле 14) Номер счета получателя (поле 17) Номер корреспондентского счета или субсчета банка получателя (поле 15) Вид операции (поле 18) Очередность платежа (поле 21) Номер частичного платежа (поле 38) Шифр расчетного документа (поле 39) Номер расчетного документа (поле 40) Дата расчетного документа (поле 41) Сумма остатка платежа (поле 42) Содержание операции (поле 70) Код бюджетной классификации (поле 104) Код ОКАТО (поле 105) Основание платежа (поле 106) Тип платежа (поле 110) Назначение платежа (поле 24) Дата зачисления платежа на счет органа Федерального казначейства
3.	Извещение о направлении дополнительных поступлений по администратору, с приложением информации из расчетных документов	На следующий рабочий день после исполнения уведомления администратора об уточнении вида принадлежности поступлений	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Реквизиты передаются в полном объеме в соответствии с формой, приведенной в приложении № 19 к Порядку учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденному Приказом Минфина России от 16 декабря 2004 г. № 116н (зарегистрирован в Минюсте России 22 декабря 2004 г., № 6227)
4.	Ведомость учета внебанковских операций по администратору поступлений в бюджет	Не позднее следующего рабочего дня после формирования Ведомости	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Реквизиты передаются в полном объеме в соответствии с формой, приведенной в приложении № 10 к Порядку учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденному Приказом Минфина России от 16 декабря 2004 г. № 116н (зарегистрирован в Минюсте России 22 декабря 2004 г., № 6227)
5.	Уведомление о не принятых к обработке Сообщениях администратора о возврате поступлений, Уведомлений об уточнении вида и принадлежности поступлений	Не позднее 3-х рабочих дней после получения Сообщения, Уведомления	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Номер Сообщения Дата Сообщения Номер Уведомления Дата Уведомления ИНН плательщика КПП плательщика Код бюджетной классификации Код ОКАТО Сумма Основание возврата
6.	Справка о перечислении поступлений в бюджеты (по Администратору)	Ежедневно на следующий рабочий день после получения из учреждения банка выписок и приложенных к ним документов	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Реквизиты передаются в полном объеме в соответствии с формой, приведенной в приложении № 16 к Порядку учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденному Приказом Минфина России от 16 декабря 2004 г. № 116н (зарегистрирован в Минюсте России 22 декабря 2004 г., № 6227)

Приложение 2 к Соглашению о взаимодействии между управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации и Банком России по выполнению Банком России функции администрирования поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов от «__» _____ 2007 г. N ___

СОСТАВ ИНФОРМАЦИИ, ПЕРЕДАВАЕМОЙ АДМИНИСТРАТОРОМ УПРАВЛЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

№ п/ п	Вид информации	Сроки представления	Формы обмена	Перечень обязательных реквизитов при обмене информацией в электронном виде
1.	Сообщение администратора о возврате поступлений	На следующий рабочий день после подписания сообщения	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Номер Сообщения Дата Сообщения Наименование Администратора в полном и сокращенном виде ИНН Администратора КПП Администратора Наименование управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации Наименование кредитной организации (фирменное (полное официальное) и в сокращенном виде) Статус плательщика (поле 1) — проставляется «01» (поле 101 платежного документа) Сумма платежа прописью (поле 2) — сумма платежа прописью (поле 106 платежного документа) Сумма платежа цифрами (поле 3) — сумма платежа цифрами (поле 7 платежного документа) ИНН плательщика (поле 4) — ИНН Банка России 7702235133 (поле 60 платежного документа) КПП плательщика (поле 5) — КПП Администратора (поле 102 платежного документа) Плательщик (поле 6) — наименование управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации и в скобках наименование в сокращенном виде Администратора, оформившего Сообщение (поле 8 платежного документа) Банк плательщика (поле 7) — наименование банка, в котором открыт счет управлению Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации для учета доходов, распределяемых между бюджетами (поле 10 платежного документа) Номер счета плательщика (поле 8) — номер счета управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации для учета доходов, распределяемых между бюджетами (поле 9 платежного документа) БИК банка плательщика (поле 9) — БИК банка, в котором открыт счет управлению Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации для учета доходов, распределяемых между бюджетами (поле 11 платежного документа) Номер счета банка плательщика (поле 10) — номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет управлению Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации для учета доходов, распределяемых между бюджетами (поле 12 платежного документа) ИНН получателя (поле 11) — ИНН кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 61 платежного документа) КПП получателя (поле 12) — КПП кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 103 платежного документа) Наименование получателя (поле 13) — сокращенное наименование кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 16 платежного документа) Банк получателя (поле 14) — наименование учреждения Банка России, в котором открыт корреспондентский счет кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 13 платежного документа) Номер счета получателя (поле 15) — не заполняется (поле 17 платежного документа) БИК банка получателя (поле 18) — БИК учреждения Банка России, в котором открыт корреспондентский счет кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 14 платежного документа) Номер счета банка получателя (поле 19) — номер корреспондентского счета кредитной организации, в отношении которой принято решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей, открытый в учреждении Банка России (поле 15 платежного документа) Вид операции (поле 20) — проставляется «01» (поле 18 платежного документа) Очередность платежа (поле 21) — проставляется «3» (поле 21 платежного документа) Код бюджетной классификации (поле 22) — Код бюджетной классификации, по которому поступила излишне уплаченная сумма (поле 104 платежного документа) Код ОКАТО (поле 23) — проставляется код ОКАТО муниципального образования, на территории которого находится территориальное учреждение Банка России или Банк России в случае, если структурное подразделение центрального аппарата Банка России приняло решение о возврате (возмещении) излишне уплаченных (взысканных) платежей (поле 105 платежного документа) Основание платежа (поле 24) — проставляются нули «0» (поле 108 платежного документа) Налоговый период (поле 25) — проставляются нули «0» (поле 109 платежного документа) Тип платежа (поле 26) — тип платежа (поле 110 платежного документа) Назначение платежа (поле 27) — указывается необходимая дополнительная информация для идентификации назначения платежа (поле 24 платежного документа)
2.	Уведомление администратора поступлений в бюджет об уточнении вида и принадлежности поступлений	На следующий рабочий день после дня подписания Уведомления	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	Номер уведомления Дата уведомления Наименование Администратора в полном и сокращенном виде ИНН Администратора КПП Администратора Наименование управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации Наименование кредитной организации (фирменное (полное официальное) и в сокращенном виде) ИНН кредитной организации КПП кредитной организации Информация из расчетного документа: Наименование расчетного документа Электронный номер расчетного документа Номер расчетного документа (поле 3) Дата расчетного документа (поле 4) ИНН получателя (поле 60) КПП получателя (поле 102) Код ОКАТО (поле 105) Код бюджетной классификации (поле 104) (если платеж отнесен к невыясненным поступлениям указывается КБК из сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета) Сумма платежа (поле 7) Уточненные показатели: ИНН получателя (если КБК относится к виду дохода, не администрируемому территориальным учреждением Банка России, структурным подразделением центрального аппарата Банка России, указывается ИНН управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации) КПП получателя (если КБК относится к виду дохода, не администрируемому территориальным учреждением Банка России, структурным подразделением центрального аппарата Банка России, указывается КПП управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации) Код ОКАТО Код бюджетной классификации (если КБК относится к виду дохода, не администрируемому территориальным учреждением Банка России, структурным подразделением центрального аппарата Банка России, указывается КБК, на котором органами Федерального казначейства учитываются невыясненные поступления) Сумма уточненная
3.	Информация о поступлении в бюджетную систему Российской Федерации в нарушение установленного порядка, минуя счета органов Федерального казначейства	В течение 3-х рабочих дней после дня установления факта зачисления	В электронном виде, при отсутствии электронного документооборота на бумажном носителе	ИНН кредитной организации КПП кредитной организации Наименование кредитной организации (фирменное (полное официальное) и в сокращенном виде) Код бюджетной классификации Код ОКАТО ИНН органа, на счет которого в нарушение установленного порядка зачислены поступления КПП органа, на счет которого в нарушение установленного порядка зачислены поступления Наименование органа, на счет которого в нарушение установленного порядка зачислены поступления ИНН Администратора КПП Администратора Наименование Администратора в полном и сокращенном виде Сумма платежа

---