Письмо Казначейства России от 21.07.2005 № 42-7.1-01/10.2-195

<Об организации электронного документооборота>

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПИСЬМО от 21 июля 2005 г. № 42-7.1-01/10.2-195

Федеральное казначейство в целях организации электронного документооборота (в рамках реализации Государственного контракта от 11 мая 2005 г. № 12/2005 с ООО «Организационно-технологические решения 2000») между Федеральным казначейством, территориальными органами Федерального казначейства и главными распорядителями, распорядителями, получателями бюджетных средств, администраторами поступлений в бюджет или их территориальными органами, а также органами, организующими исполнение бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее — клиенты), доводит для исполнения Приказ Федерального казначейства от 18 июля 2005 г. № 128 «Об утверждении примерного договора об обмене электронными документами в системе Федерального казначейства».

Отношения при обмене электронными документами между органом Федерального казначейства и клиентом осуществляются в соответствии:

• с Приказами Минфина России от 16 декабря 2004 г. № 116н «Об утверждении порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации» (далее — Приказ № 116н), от 31 декабря 2002 г. № 142н «Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения органами федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов федерального бюджета» (далее — Приказ № 142н), от 10 июня 2003 г. № 50н «Об утверждении порядка организации работы по доведению через территориальные органы Федерального казначейства объемов бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов федерального бюджета» (далее — Приказ № 50н), от 21 сентября 2004 г. № 85н «О порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» (далее — Приказ № 85н) и другими приказами Минфина России, содержащими положения, касающиеся осуществления документооборота Федерального казначейства с клиентами;
• с Приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н «Об утверждении порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства» (далее — Приказ № 1н);
• с регламентами обмена информации между органом Федерального казначейства и финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципальным образованием) при кассовом обслуживании исполнения соответствующего бюджета;
• с договором об обмене электронными документами в системе Федерального казначейства, заключенным между органом Федерального казначейства и клиентом;
• с утвержденной Федеральным казначейством документацией разработчика на автоматизированное рабочее место, предоставляемое органом Федерального казначейства соответствующему клиенту.

В рамках реализации Государственного контракта от 11 мая 2005 г. № 12/2005 с ООО «Организационно-технологические решения 2000» при использовании средств электронно-цифровой подписи и/или иных программно-технических средств, централизованно поставляемых Федеральным казначейством, допускается обмен органа Федерального казначейства с клиентами следующими электронными документами без подтверждения их на бумажных носителях:

казначейское уведомление, расходное расписание, реестр расходных расписаний, выписка из лицевого счета ГРБС (с приложением), выписка из лицевого счета РБС (с приложением), выписка из лицевого счета ПБС (с приложением), платежное поручение, документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств (накладная, акт приемки-передачи, акт выполненных работ, счет), заявка на получение наличных денег, расшифровка к платежному поручению, ведомость операций уполномоченного подразделения получателя средств с наличными деньгами, реестр на финансирование, уведомление об объемах финансирования, расходное уведомление, выписка из лицевого счета бюджета, ведомость по движению свободного остатка средств бюджета, ведомость кассовых поступлений в бюджет (ежедневная), ведомость по кассовым выплатам из бюджета (ежедневная), ведомость по кассовым поступлениям в бюджет (месячная), ведомость по кассовым выплатам из бюджета (месячная), документы по ведению сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, сводная ведомость по кассовым поступлениям в бюджет (месячная), сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджета (ежедневная), сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджета (месячная), выписка из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета по администратору поступлений в бюджет, информация из расчетных документов, прилагаемые к выписке учреждения банка по счету № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» по администратору поступлений в бюджет, извещение о направлении дополнительных поступлений по администратору поступлений в бюджет, с приложением информации из расчетных документов, ведомость учета внебанковских операций по доходам, администрируемым налоговыми органами, распоряжения администратора поступлений в бюджет о возврате поступлений, платежное поручение на возврат (возмещение) поступлений (информация из платежного поручения на возврат (возмещение) поступлений), уведомление администратора поступлений в бюджет об уточнении вида и принадлежности поступлений, реестр перечисленных поступлений. Один электронный документ содержит в себе неограниченное число копий. Для организации документооборота в установленном территориальным органом Федерального казначейства порядке допускается использование в учете печатного образа принятого от клиента электронного документа.

Ответственность за соблюдение установленных Федеральным казначейством правил и процедур организации электронного документооборота в системе Федерального казначейства несут органы Федерального казначейства и клиенты. При этом ответственность за соответствие информации, содержащейся в документе на бумажном носителе, и информации в электронно-цифровой форме, содержащейся в электронном документе, несет клиент.

---