Письмо Банка России от 18.04.1996 № 28-4-2-8/519

<Об изменениях и дополнениях к регистрационным документам выпусков акций и облигаций>

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО от 18 апреля 1996 г. № 28-4-2-8/519

В связи с большим количеством принимаемых дополнений и изменений к регистрационным документам выпусков акций и облигаций и многочисленными запросами по их оформлению, а также по оформлению акта аннулирования ценных бумаг сообщаем следующие правила проведения этих операций.

1. Изменение условий выпуска ценных бумаг после регистрации проспекта эмиссии допускается в исключительных случаях после проведения анализа необходимости внесения этих изменений и последствий, которые могут возникнуть после их регистрации. Регистрирующий орган может потребовать внесения изменений в проспект эмиссии при обнаружении в документе недостоверной информации или ошибок технического характера, а также в случае нарушения эмитентом в ходе эмиссии требований действующего законодательства. Часто при размещении ценных бумаг у эмитента возникают непредвиденные трудности, которые могут быть решены только путем изменения условий подписки. В этом случае решение о внесении изменений должно приниматься только органом, принимавшим решение о выпуске ценных бумаг и его параметрах, то есть Общим собранием акционеров или Советом директоров при обязательном согласии лиц, уже заключивших к этому времени договоры на приобретение ценных бумаг выпуска.

2. Эмиссия ценных бумаг должна быть приостановлена до принятия регистрирующим органом решения о регистрации изменений или дополнений в проспект эмиссии и опубликования их в средствах массовой информации.

3. Внесение изменений и дополнений в регистрационные документы выпусков ценных бумаг производится путем регистрации соответствующего заявления. Требования к оформлению заявления на внесение изменений и дополнений в регистрационные документы аналогичны требованиям, предъявляемым к оформлению основных регистрационных документов. Содержательная часть заявления должна включать в себя регистрационные реквизиты выпуска (порядковый номер выпуска ценных бумаг, их государственный регистрационный номер, дату регистрации), подлежащую замене и новую информацию по пунктам документа, в который эти изменения вносятся. Необходимо также привести обоснование необходимости внесения изменений и дополнений и указать орган, принявший решение о внесении изменений и дополнений, и дату принятия этого решения. Изменения и дополнения к эмиссионным документам утверждаются тем же органом управления банка — эмитента, который утверждал эти документы. Если изменения касаются предоставления новой финансовой информации, заявление должно быть заверено аудиторской фирмой.

4. Если новая информация требует изменения регистрационного номера ценной бумаги, эмитируемой в рамках выпуска (например, при изменении формы выпуска ценных бумаг), необходимо присвоить данной ценной бумаге новый государственный регистрационный номер, аннулировав при этом прежний. Данную операцию следует также подтвердить печатью регистрирующего органа на вновь присвоенном номере.

5. Принятые изменения должны быть отражены также в виде электронной записи на магнитном носителе. Для этого банк — эмитент должен предоставить в регистрирующий орган переработанный с учетом изменений и дополнений файл проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска, составленный по программе «Эмитент» с приложением письма, гарантирующего идентичность информации на магнитном носителе бумажным документам (с учетом заявления на внесение изменений и дополнений в основной регистрационный документ).

6. Аннулирование государственной регистрации ценных бумаг кредитных организаций в случаях признания их выпусков несостоявшимися самим банком — эмитентом (для незавершенных выпусков) или уменьшения уставного фонда банка — эмитента по решению Общего собрания акционеров (для завершенных выпусков акций) производится на основании заявления банка — эмитента с приложением копии соответствующего решения, принятого уполномоченным органом управления банком. В заявлении указываются объемы, типы аннулируемых ценных бумаг, их регистрационные реквизиты и причины, по которым банк просит аннулировать их государственную регистрацию.

7. Основанием для аннулирования государственной регистрации акций в случае отзыва у эмитента банковской лицензии является запись о ликвидации юридического лица в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

8. Аннулирование государственной регистрации акций, подлежащих замене вследствие их конвертации в акции другого типа или консолидации (дробления) производится в рамках заявления банка — эмитента на выпуск акций, предназначенных для замены. В этом заявлении должна быть отражена вся информация о вновь выпускаемых акциях, а также основание для проведения замены. Одновременно с государственной регистрацией этих вновь выпускаемых акций аннулируется государственная регистрация акций, подлежащих замене.

Заместитель директора Департамента ценных бумаг Банка России О. И. Мартынова

---