Информационное письмо Росстрахнадзора от 14.04.2008 № 1959/03-04/19

«О типовых ошибках, допускаемых страховыми организациями при представлении сведений в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг)»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА СТРАХОВОГО НАДЗОРА

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 14 апреля 2008 г. № 1959/03-04/19

О ТИПОВЫХ ОШИБКАХ, ДОПУСКАЕМЫХ СТРАХОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ СВЕДЕНИЙ В ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ (РОСФИНМОНИТОРИНГ)

Федеральная служба страхового надзора на основании информации, предоставленной Росфинмониторингом, о типовых ошибках, допускаемых организациями при представлении сведений в соответствии с Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 07.06.2005 № 86 «Об утверждении Инструкции о представлении в Росфинмониторинг информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“, доводит до сведения страховых организаций результаты анализа сообщений, представленных страховыми организациями в 2007 году. Этот анализ выявил существенные типовые недостатки:»

• не заполняются реквизиты «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» (216, 316, 416) и «Регистрационный номер в стране регистрации» (217, 317, 417). Реквизит «Регистрационный номер в стране регистрации» является обязательным для заполнения. Подлежит обязательному указанию также идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) за исключением случаев отсутствия у организации ИНН на законном основании (для юридических лиц — нерезидентов, которым не присвоен ИНН, указывается код иностранной организации);
• при заполнении реквизитов «Код валюты», «Код субъекта РФ», «Код страны» используется информация, не соответствующая справочникам, предусмотренным пунктом 5.4 Инструкции, утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 07.06.2005 № 86;
• используется нестандартный формат формы 3-СПД (например, один лист формы занимает 3 или 4 страницы, что делает невозможной автоматическую обработку);
• в реквизите 113 «Дата совершения операции» указывается более поздняя дата, чем в реквизите 111 «Дата сообщения»;
• при представлении сообщений на исправление (реквизит «Вид документа» — «2-исправление записи») и на замену (реквизит «Вид документа» — «3-запрос замены записи») изменяется первичная пара значений реквизитов номера и даты сообщения, которые являются уникальным идентификатором операции и не подлежат изменению при корректировке сообщений;
• в реквизите «Вид документа» при инициативной замене сообщения используется значение реквизита «2-исправление записи» вместо значения «3-запрос замены записи» и наоборот, при исправлении сообщения по запросу Росфинмониторинга используется значение реквизита «3-запрос замены записи» вместо значения «2-исправление записи»;
• не заполняется Лист 03 формы «Сведения о плательщике по операции с денежными средствами или иным имуществом» или Лист 04 формы «Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом» в зависимости от того, в каком качестве выступает организация, представляющая сведения;
• при проведении одним участником нескольких однотипных операций представляется одно сообщение с указанием общей суммы по нескольким операциям.

Обращаем особое внимание на то, что представление сведений, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон), должно осуществляться в строгом соответствии с установленным нормативно-правовыми актами порядком, а нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части представления информации, предусмотренной Федеральным законом, может повлечь установленную законодательством ответственность.

---