Библиотека
Скачать PDF

Письмо Банка России от 29.12.2006 № 175-Т

Центральный банк Российской Федерации · № 175-Т от 29.12.2006Утратил силу 29.12.2006

«Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»

Внимание

Документ утратил силу в связи с изданием письма ЦБ РФ от 03.06.2008 № 64-Т.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 29 декабря 2006 г. № 175-Т

ОБ ОПРЕДЕЛЕНИИ ЭФФЕКТИВНОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ ПО ССУДАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ

В связи с внесением изменений в главу 5 «Оценка кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд» Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года № 5774, 20 апреля 2006 года № 7728 («Вестник Банка России» от 7 мая 2004 года № 28, от 4 мая 2006 года № 26), предусмотренных Указанием Банка России от 12 декабря 2006 года № 1759-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П „О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности“, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2006 года № 8676 („Вестник Банка России“ от 15 января 2007 года № 1) (далее — Указание Банка России № 1759-У), Банк России сообщает следующее. При проведении расчета эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам, в соответствии с формулой расчета, приведенной в пункте 2.1 Указания Банка России № 1759-У, рекомендуется учитывать, что при вводе информации об ожидаемых денежных потоках (приток и отток денежных средств) разнонаправленные потоки отражаются с противоположными математическими знаками. Так, сумма предоставленной заемщику ссуды отражается со знаком „минус“, платежи, осуществляемые заемщиком по ссуде, предусмотренные договором (возврат основного долга, уплата процентов и иных платежей), отражаются со знаком „плюс“. В целях иллюстрации расчетов в приложении к настоящему письму приведены примеры расчета эффективной процентной ставки по ссудам физическим лицам. При определении размера эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам, рекомендуется использовать финансовую функцию ЧИСТВНДОХ программы Microsoft EXCEL. Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.»

Заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации Г. Г. Меликьян

Приложение к Письму Банка России от 29.12.2006 № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»

ПРИМЕРЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКИМ КРЕДИТАМ

Пример № 1

Потребительский кредит Условия: Дата выдачи кредита: 17.04.2004 Сумма кредита: 12660 руб. Срок кредита: 12 месяцев Процентная ставка по кредиту: 29% годовых Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему: 1,9% от суммы кредита ежемесячно

Таблица определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный период, руб.Остаток задолженности по ссуде, руб.Денежный поток (расходы) получателя ссуды, руб.
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы ссудыдополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
17.04.2004-12660-1266012660-12660
17.05.20041470300,93928,53240,5411731,471470
17.06.20041470288,16941,3240,5410790,171470
17.07.20041470256,49972,97240,549817,21470
17.08.20041470241,14988,32240,548828,881470
17.09.20041470216,861012,6240,547816,281470
17.10.20041470185,81043,66240,546772,621470
17.11.20041470166,351063,11240,545709,511470
17.12.20041470135,721093,74240,544615,771470
17.01.20051470113,551115,91240,543499,861470
17.02.2005147086,21143,26240,542356,61470
17.03.2005147052,431177,03240,541179,571470
17.04.20051449,1629,051179,57240,5401449,16
ИТОГО:49592072,6802886,4804959
Эффективная процентная ставка, %89,78

Пример № 2

Потребительский кредит с выплатой комиссии единовременно в начале срока Условия: Дата выдачи кредита: 17.04.2004 Сумма кредита: 12660 руб. Срок кредита: 12 месяцев Процентная ставка по кредиту: 29% годовых Разовая комиссия при открытии банковского счета: 2886 руб.

Таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный период, руб.Остаток задолженности по ссуде, руб.Денежный поток (расходы) получателя ссуды, руб.
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы ссудыдополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
17.04.2004-9774-12660288612660-9774
17.05.20041230300,93929,0711730,931230
17.06.20041230288,16941,8410789,091230
17.07.20041230256,49973,519815,581230
17.08.20041230241,14988,868826,721230
17.09.20041230216,861013,147813,581230
17.10.20041230185,81044,26769,381230
17.11.20041230166,351063,655705,731230
17.12.20041230135,721094,284611,451230
17.01.20051230113,551116,4534951230
17.02.2005123086,21143,82351,21230
17.03.2005123052,431177,571173,631230
17.04.2005120329,051173,6301203
ИТОГО:49592072,680004959
Эффективная процентная ставка, %124

Пример № 3

Потребительский кредит с несоблюдением заемщиком графиков платежей Условия: Дата выдачи кредита: 17.04.2004 Сумма кредита: 12660 руб. Срок кредита: 12 месяцев Процентная ставка по кредиту: 29% годовых Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему: 1,9% от суммы кредита ежемесячно Плата за первый пропуск платежа: 73,5 руб. (5% от ежемесячного платежа) Плата за второй пропуск платежа: 588 руб. (20% от двух ежемесячных платежей) Плата за третий пропуск платежа: 1323 руб. (30% от трех ежемесячных платежей) В случае пропуска платежа необходимо оплатить сумму двух ежемесячных платежей (в случае второго пропуска — трех ежемесячных платежей и т.д.) и соответствующую плату за пропуск.

Таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный периодОстаток задолженности по ссудеДенежный поток (расходы) получателя ссуды
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы кредитадополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
17.04.2004-12660-1266012660-12660
17.05.20041470300,93928,5240,5411731,471470
17.06.20041470288,16941,3240,5410790,171470
17.07.2004010790,170
17.08.2004010790,170
17.09.2004010790,170
17.10.20047203 <*>900,294017,552285,16 <**>6772,627203
17.11.20041470166,351063,11240,545709,511470
17.12.20041470135,721093,74240,544615,771470
17.01.20051470113,551115,91240,543499,861470
17.02.2005147086,21143,26240,542356,61470
17.03.2005147052,431177,03240,541179,571470
17.04.20051449,229,051179,57240,5401449,2
ИТОГО:6282,22072,6804209,4806282,2
Эффективная процентная ставка, %106,85

<*> Сумма четырех ежемесячных платежей (1470 руб. x 4) и штрафа за пропуск платежа (1323 руб.). <**> Сумма комиссий за 4 месяца (240,54 руб. x 4) и штрафа за пропуск платежа (1323 руб.).

Пример № 4

Автокредит Условия: Дата выдачи кредита: 07.05.2006 Сумма кредита: 251000 руб. Дата полного возврата кредита: 07.05.2011 Процентная ставка по кредиту: 13,5% годовых Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему: 1255 руб.

Таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный период, руб.Остаток задолженности по кредитуДенежный поток (расходы) получателя кредита, руб.
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы кредитадополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
07.05.2006-251000-251000251000-251000
15.06.20067049,153620,592173,561255,0248826,447049,15
15.07.20067049,152760,953033,201255,0245793,247049,15
15.08.20067049,152818,202975,941255,0242817,307049,15
15.09.20067049,152784,083010,061255,0239807,247049,15
15.10.20067049,152660,873133,271255,0236673,977049,15
15.11.20067049,152713,653080,501255,0233593,477049,15
15.12.20067049,152591,933202,221255,0230391,257049,15
15.01.20077049,152641,613152,541255,0227238,717049,15
15.02.20077049,152605,463188,681255,0224050,037049,15
15.03.20077049,152320,303473,851255,0220576,187049,15
15.04.20077049,152529,073265,071255,0217311,117049,15
15.05.20077049,152411,263382,891255,0213928,227049,15
15.06.20077049,152452,853341,301255,0210586,927049,15
15.07.20077049,152336,653457,501255,0207129,427049,15
15.08.20077049,152374,893419,251255,0203710,177049,15
15.09.20077049,152335,693458,461255,0200251,717049,15
15.10.20077049,152221,973572,181255,0196679,537049,15
15.11.20077049,152255,083539,071255,0193140,467049,15
15.12.20077049,152143,073651,081255,0189489,387049,15
15.01.20087049,152166,703627,441255,0185861,947049,15
15.02.20087049,152125,223668,921255,0182193,027049,15
15.03.20087049,151948,873845,281255,0178347,747049,15
15.04.20087049,152039,303754,841255,0174592,907049,15
15.05.20087049,151931,973862,181255,0170730,727049,15
15.06.20087049,151952,213841,941255,0166888,787049,15
15.07.20087049,151846,723947,431255,0162941,357049,15
15.08.20087049,151863,143931,011255,0159010,347049,15
15.09.20087049,151818,193975,951255,0155034,397049,15
15.10.20087049,151715,544078,601255,0150955,797049,15
15.11.20087049,151726,094068,051255,0146887,747049,15
15.12.20087049,151625,404168,751255,0142718,997049,15
15.01.20097049,151636,384157,771255,0138561,227049,15
15.02.20097049,151588,714205,441255,0134355,787049,15
15.03.20097049,151391,414402,741255,0129953,047049,15
15.04.20097049,151490,014304,141255,0125648,907049,15
15.05.20097049,151394,194399,961255,0121248,947049,15
15.06.20097049,151390,214403,941255,0116845,007049,15
15.07.20097049,151296,504497,651255,0112347,357049,15
15.08.20097049,151288,154506,001255,0107841,357049,15
15.09.20097049,151236,484557,661255,0103283,697049,15
15.10.20097049,151146,024648,121255,098635,577049,15
15.11.20097049,151130,934663,221255,093972,357049,15
15.12.20097049,151042,714751,441255,089220,917049,15
15.01.20107049,151022,994771,161255,084449,757049,15
15.02.20107049,15968,284825,871255,079623,887049,15
15.03.20107049,15824,604969,551255,074654,337049,15
15.04.20107049,15855,974938,181255,069716,157049,15
15.05.20107049,15773,565020,581255,064695,577049,15
15.06.20107049,15741,785052,361255,059643,217049,15
15.07.20107049,15661,795132,351255,054510,867049,15
15.08.20107049,15625,015169,141255,049341,727049,15
15.09.20107049,15565,745228,411255,044113,317049,15
15.10.20107049,15489,485304,671255,038808,647049,15
15.11.20107049,15444,975349,181255,033459,467049,15
15.12.20107049,15371,265422,881255,028036,587049,15
15.01.20117049,15321,465472,691255,022563,897049,15
15.02.20117049,15258,715535,431255,017028,467049,15
15.03.20117049,15176,355617,801255,011410,667049,15
15.04.20117049,15130,835663,311255,05747,357049,15
07.05.20117049,1546,775747,381255,0-0,037049,15
ИТОГО:171949,096648,77075300,0171949,0
Эффективная процентная ставка, %25,02

Пример № 5

Кредит физическому лицу по форме овердрафта по кредитной карте Условия: Дата выдачи ссуды: 20.01.2006 Сумма кредита: 20000 руб. Даты возврата: 30.01.2006 — 10000 руб.; 30.03.2006 — 10000 руб. Процентная ставка: 28% годовых Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему: 1,8% от задолженности по кредиту на последний день платежного периода Плата за повторное направление ежемесячного извещения клиенту по почте: 100 руб. Расчетный период: до 1-го числа каждого месяца Комиссии за обслуживание карты:

а) за операцию получения наличных денежных средств в банкоматах и кассах других банков: 144 руб.

б) за операции оплаты товаров и услуг: 0

в) за блокировку карты: 100 руб.

г) за замену пин-кода: 100 руб.

д) за первый перевыпуск карты в случае утери, кражи, порчи и т.п.: 250 руб.

е) за второй и последующий перевыпуск карты — 480 руб.

ж) за случай возникновения на счете сверхлимитной задолженности: 0 Штрафы за просрочку:

а) за возникновение задолженности, просроченной к уплате, сроком от 15 до 45 дней: 1,4% от лимита;

б) за возникновение задолженности сроком свыше 45 дней: 2,8% от лимита Зачисление денежных средств на счет:

а) в безналичном порядке: 0

б) взнос наличными: 60 руб. Исполнение распоряжений заемщика на безналичное перечисление средств: 10 руб. Конверсионные операции: 1,5% от суммы Льготный период кредитования: 50 дней (ссуда в льготный период не погашена)

Таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный периодОстаток задолженности по кредитуДенежный поток (расходы) у получателя кредита
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы кредитадополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
20.01.2006-20000-20000020000-20000
01.02.2006101800100001801000010180
01.03.2006487307018010000487
01.04.20061041023010000180010410
ИТОГО:10775372000054001077
Эффективная процентная ставка, %59,1

Пример № 6

Кредит физическому лицу по форме овердрафта по кредитной карте (допущена просроченная задолженность) Условия: Дата выдачи ссуды: 20.01.2006 Сумма кредита: 20000 руб. Даты возврата: 25.03.2006 — 5000 руб.; 25.04.2006 — 10000 руб.; 25.05.2006 — 5000 руб. Процентная ставка: 28% годовых Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему: 1,8% от задолженности по кредиту на последний день платежного периода Плата за повторное направление ежемесячного извещения клиенту по почте: 100 руб. Расчетный период: до 1-го числа каждого месяца С 01.05.2006 ссуда признается просроченной, начислен штраф. Комиссии за обслуживание карты:

а) за операцию получения наличных денежных средств в банкоматах и кассах других банков: 144 руб.

б) за операции оплаты товаров и услуг: 0

в) за блокировку карты: 100 руб.

г) за замену пин-кода: 100 руб.

д) за первый перевыпуск карты в случае утери, кражи, порчи и т.п.: 250 руб.

е) за второй и последующий перевыпуск карты: 480 руб.

ж) за случай возникновения на счете сверхлимитной задолженности: 0 Штрафы за просрочку:

а) за возникновение задолженности, просроченной к уплате, сроком от 15 до 45 дней: 1,4% от лимита;

б) за возникновение задолженности сроком свыше 45 дней: 2,8% от лимита Зачисление денежных средств на счет:

а) в безналичном порядке: 0

б) взнос наличными: 60 руб. Исполнение распоряжений заемщика на безналичное перечисление средств: 10 руб. Конверсионные операции: 1,5% от суммы Льготный период кредитования: 50 дней (ссуда в льготный период не погашена)

Таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежаПлатеж за расчетный период, руб.Остаток задолженности по кредиту, руб.Денежные (расходы) получателя кредита, руб.
сумма платежав том числе
процентыпогашение основной суммы кредитадополнительные расходы потребителя и иные платежи
1234567
20.01.2006-20000-20000020000-20000
01.02.20063600036020000360
01.03.2006973613036020000973
25.03.20065000050000150005000
01.04.2006711441027015000711
25.04.200610000010000500010000
01.05.20063973070905000397
25.05.2006500005000005000
01.06.20066069605100606
ИТОГО:304714572000015903047
Эффективная процентная ставка, %76,6