---
title: "<Письмо> Банка России от 24.04.2006 N 15-1-1-8/1231"
number: "15-1-1-8/1231"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2006-04-24
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-15-1-1-81231"
---
## <Письмо> Банка России от 24.04.2006 N 15-1-1-8/1231
# <Письмо> Банка России от 24.04.2006 N 15-1-1-8/1231
"О применении нормативных актов Банка России"
> [!IMPORTANT]
> КонсультантПлюс: примечание.
> При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер, является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**ПИСЬМО**
от 24 апреля 2006 г. N 15-1-1-8/1231
**О ПРИМЕНЕНИИ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ**
По [Инструкции](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-110-i#p87) Банка России от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция N 110-И).
В расчет совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику (величину Крз) включаются кредитные требования за минусом резерва, создаваемого в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/254-p) Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" и (или) все условные обязательства кредитного характера за вычетом резерва, создаваемого в соответствии с [главой 3](https://bukva.ai/docs/283-p#p100117) Положения Банка России N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", а также кредитный риск по срочным сделкам в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков, взвешенные на коэффициент кредитного риска, установленный [п. 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-110-i#p405) Инструкции N 110-И. То есть верной является первая из приведенных в обращении формул.
При определении крупного кредитного риска при расчете норматива Н7 по кредитным требованиям и (или) условным обязательствам кредитного характера из величины кредитного требования и (или) условного обязательства вычитается сформированный резерв (без учета взвешивания на коэффициенты). Полученный результат сравнивается с 5% собственных средств (капитала) банка.
Если крупный кредитный риск за вычетом сформированного резерва превышает 5% собственных средств (капитала) банка, то он подлежит включению в расчет норматива Н7 и умножается на коэффициенты, установленные [п. 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-110-i#p405) Инструкции N 110-И и [п. 2 Приложения 2](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-110-i#p100345) к Инструкции N 110-И.
---