В целях реализации положений Таможенного [кодекса](https://bukva.ai/docs/kodeks-17/statya-1#p102801) Таможенного союза и указанного Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-311-fz-2010/statya-116#p100115) разработан и подписан главами государств - членов Таможенного союза [Договор](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-1) о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза от 19 декабря 2011 года (далее - Договор).
Направляем для информации и использования в работе текст [Договора](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-1) и рекомендательные [материалы](#p100009), подготовленные с учетом опыта передовых международных практик по выявлению и предупреждению незаконного физического межграничного перемещения денежных средств и денежных инструментов на предъявителя и новых Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Информация о ратификации [Договора](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-1) будет направлена дополнительно.
Первый заместитель начальника
Управления торговых ограничений,
валютного и экспортного контроля
полковник таможенной службы
**А.И.РЯЗАНОВ**
совершенствование системы контроля за перемещением через таможенную границу Таможенного союза наличных денежных средств и оборотных документов на предъявителя;
совершенствование межведомственного информационного взаимодействия в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В целях реализации данных направлений необходимо осуществление следующего комплекса мер.
1.
Обеспечение осведомленности физических лиц о порядке перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза и облегчения процесса декларирования указанных ценностей.
В этих целях следует обеспечить (вне зависимости от вида транспорта) осведомленность физических лиц об их обязанности декларировать наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, перемещаемые через таможенную границу Таможенного союза, которая позволит физическому лицу сделать осознанный выбор относительно формы декларирования перемещаемых наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Информационные стенды, содержащие сведения о порядке перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза, применении системы двойного коридора ("зеленый" и "красный") и санкциях за недекларирование либо недостоверное декларирование, должны быть достаточного размера для визуального восприятия информации, размещаться в достаточном количестве, в видимых местах, на всех пунктах пропуска через таможенную границу Таможенного союза.
Информационные материалы должны быть на государственном языке государства - члена Таможенного союза, английском языке, а также на любом другом языке, использование которого признает целесообразным таможенный орган, в регионе деятельности которого расположено место прибытия товаров на таможенную территорию Таможенного союза и их убытия с этой территории.
В целях облегчения процесса декларирования наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза, физические лица должны быть обеспечены достаточным запасом чистых бланков пассажирской таможенной декларации и образцами ее заполнения. Должностные лица таможенных органов должны оказывать содействие физическим лицам в вопросах заполнения дополнительного формуляра пассажирской таможенной декларации "Декларация наличных денег и (или) денежных инструментов", [форма](https://bukva.ai/docs/reshenie-287#p100048) которой утверждена Решением Комиссии Таможенного союза от 18 июня 2010 г. N 287.
2.
Совершенствование системы сбора информации.
В рамках совершенствования системы контроля за трансграничным перемещением наличных денежных средств и (или) денежных инструментов основное внимание уделяется сбору информации о перемещении указанных ценностей физическими лицами. Собираемая информации должна быть полной, достоверной и исчерпывающей. В этих целях необходимо усилить контроль за формированием на основе данных, содержащихся в пассажирских таможенных декларациях, формы статистической отчетности 1-"вал" "Сведения о ввозе и вывозе наличных денежных средств и (или) денежных инструментов физическими лицами" (приказ ФТС России от 19 января 2012 г. N 67).
При формировании указанной формы отчетности следует обращать внимание на точность заполнения полей формы отчетности, исключая случаи внесения некорректных сведений о перемещении физическим лицом через таможенную границу Таможенного союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
3.
Выявление рисков.
В целях выявления таможенными органами физических лиц, причастных к легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимо обеспечить должную координацию деятельности таможенных, правоохранительных и уполномоченных органов, что позволит получать информацию о подозрительных случаях перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза.
Кроме того, для выявления недостоверного декларирования и раскрытия недостоверной информации целесообразно использование системы оценки рисков. В этих целях необходимо проведение аналитической работы, направленной (ориентированной) на выявление подозрительных признаков (факторов риска), таких как частота, в совокупности с целью перемещения, и объем перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, а также маршрут их передвижения.
4.
Повышение профессионального уровня должностных лиц таможенных органов.
Важное место в национальной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма уделяется осведомленности и компетентности должностных лиц в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.
В целях повышения профессионального уровня необходимо регулярно проводить обучение должностных лиц таможенных органов по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Для повышения профессионального уровня должностных лиц таможенных органов в программу обучения в Институте дополнительного профессионального обучения, переподготовки и повышения квалификации Российской таможенной академии и Институте правоохранительной деятельности, а также в учебные программы для студентов всех форм обучения всех факультетов Российской таможенной академии включен дополнительный раздел "Соблюдение требований IX Специальной рекомендации ФАТФ".
При проведении обучения должностных лиц таможенных органов по освещению и внедрению новых Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения предлагаем использовать электронный курс, размещенный на сайте АНО "МУМЦ ФМ" (www.mumcfm.ru) в разделе "Интерактивные учебные курсы".