Письмо Банка России от 10.09.1993 № 14-4/295

«О дополнительных мерах по упорядочению налично — денежного оборота»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО от 10 сентября 1993 г. № 14-4/295

О ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ МЕРАХ ПО УПОРЯДОЧЕНИЮ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Центральный банк Российской Федерации в соответствии с принятым постановлением Совета директоров (протокол от 08.02.93 № 3/3) поручал Главным управлениям (Национальным банкам) обеспечить неукоснительное выполнение коммерческими банками требований по организации налично-денежного оборота и устранения недостатков в этих вопросах.

Однако имеющиеся материалы свидетельствуют о нарушении предприятиями, учреждениями и организациями действующего законодательства по вопросам ведения кассовых операций и организации налично-денежного оборота.

До настоящего времени не всеми коммерческими банками пересмотрены и установлены на 1993 год лимиты остатка касс, порядок и сроки сдачи выручки находящимся на обслуживании клиентам.

Вместо усиления контроля за осуществлением хозяйственными структурами расчетов по своим обязательствам в безналичном порядке отдельные банки производят выдачу им наличных денег в крупных суммах для оплаты товарно-материальных ценностей, приобретаемых у других юридических лиц. При этом нередко денежная наличность выдается банками за счет предоставления хозорганам кредитов на эти цели. В этих условиях не обеспечивается выполнение требований п. 4 Постановления Президиума Верховного Совета Российской Федерации от 13.01.92 № 2167-1 «О безотлагательных мерах по нормализации налично-денежного обращения в Российской Федерации» о систематической проверке учреждениями банков соблюдения предприятиями, организациями и учреждениями кассовой дисциплины.

Нарушение установленного действующим законодательством порядка ведения кассовых операций и расчетов в хозяйстве приводит к необоснованному увеличению потребности в наличных деньгах, а, следовательно, дополнительным расходам на их производство, транспортировку, хранение и пересчет. Кроме того, это может привести к задержкам налично-денежных расчетов с населением.

Данные отчетности о кассовых оборотах банков (сим. 53) свидетельствуют о значительном росте в январе — августе 1993 года выдач наличных денег из касс банков на цели, связанные с обслуживанием хозяйственных расходов предприятий, организаций и учреждений, что противоречит Указу Президента Российской Федерации от 14.06.92 № 622 «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения».

Так, в республике Дагестан выдачи из касс банков на указанные выше цели увеличились против соответствующего периода прошлого года в 87 раз, при этом в текущем году 74,4% кассового расхода области покрывается эмиссией, в Тюменской области соответственно 83 раза и 72,2%, Курганской — 54 раза и 39,4%, Орловской — 95 раз и 33,8%, Калужской — 60 раз и 30,8%, Коми республике — 87 раз и 49,1%, Карельской — 51 раз и 40 процентов.

Банки без обоснованности расходов беспрепятственно выдают предприятиям, организациям наличные деньги в крупных суммах на покупку горюче-смазочных материалов. Полученные таким образом в банке наличные деньги отдельные структуры использовали на оптовые закупки бензина у других хозорганов с целью последующей его перепродажи либо направляли на иные, не связанные с приобретением ГСМ цели.

Учреждениями банков бесконтрольно осуществляется выдача наличных денег хозяйственным структурам на закупки сельскохозяйственной продукции. Как показали последующие проверки целевого использования полученных на закупки сельхозпродукции у населения средств, проведенные отдельными территориальными управлениями, наличные деньги выдавались банками организациям, которые не имеют права на ведение таких закупок, и вовлекались последними в расчеты с другими хозорганами за материалы, продукцию, товары.

Повышенные требования на денежную наличность предъявляются хозорганами для расчетов за приобретаемую сельхозпродукцию и другие товары у физических и юридических лиц государств рублевой зоны и других государств ближнего и дальнего зарубежья.

В целях предотвращения необоснованного ввоза и вывоза из Российской Федерации валюты России необходимо учитывать, что Банк России по согласованию с Государственным таможенным комитетом Российской Федерации установил предельные суммы разрешенных к ввозу и вывозу наличных рублей гражданам, резидентам и нерезидентам Российской Федерации для государств рублевой зоны и Украины до 500 тыс. рублей, для других государств ближнего и дальнего зарубежья — до 100 тыс. рублей. При этом юридические лица, имеющие договорные отношения с юридическими лицами государств рублевой зоны, обязаны производить свои расчеты как в качестве покупателя, так и в качестве поставщика, только в безналичном порядке.

В связи с изложенным Центральный банк Российской Федерации поручает:

• рассмотреть состояние работы по вопросам организации налично-денежного оборота в регионе и принять неотложные меры к устранению имеющихся недостатков в организации безналичных расчетов в учреждениях банков всех уровней и бесперебойному обеспечению денежной наличностью расчетов с населением;
• при инспектировании коммерческих банков обращать серьезное внимание на выполнение учреждениями банков обязанностей по контролю за соблюдением предприятиями, учреждениями и организациями Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, а также за выполнением Постановления Совета Министров — Правительства Российской Федерации от 30.06.93 № 626, которым установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами — 500 тыс. рублей, все расчеты свыше этой суммы должны производиться только в безналичном порядке. О неудовлетворительном состоянии работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций предприятиями и организациями информировать соответствующие Главы администраций регионов и правоохранительные органы.

Для сведения сообщаем, что Банком России разработан проект «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации», который в ближайшее время будет рассмотрен на Совете директоров. Кроме того, по сообщению Комитета Верховного Совета Российской Федерации по законодательству, во втором чтении принят проект Закона Российской Федерации «О внесении изменений и дополнений в Кодекс РСФСР об административных правонарушениях», которым определены меры ответственности должностных лиц предприятий и организаций, а также учреждений банков за невыполнение правил ведения кассовых операций и обязанностей по контролю за их соблюдением.

---