---
title: "<Письмо> Банка России от 09.11.2010 N 12-8-5/2052"
number: "12-8-5/2052"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2010-11-09
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-12-8-52052"
---
## <Письмо> Банка России от 09.11.2010 N 12-8-5/2052
# <Письмо> Банка России от 09.11.2010 N 12-8-5/2052
"О применении Инструкции N 117-И"
> [!IMPORTANT]
> КонсультантПлюс: примечание.
> При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер, является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ**
**ПИСЬМО**
от 9 ноября 2010 г. N 12-8-5/2052
**О ПРИМЕНЕНИИ ИНСТРУКЦИИ N 117-И**
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков от 29.07.2010 N А-02/5-559 и сообщает следующее.
Основания расторжения договора банковского счета (закрытия банковского счета) определены гражданским законодательством Российской Федерации ([статья 859](https://bukva.ai/docs/kodeks-14-fz/statya-859#p101652) Гражданского кодекса Российской Федерации).
Непредставление резидентом в банк паспорта сделки (далее - банк ПС) заявления о закрытии ПС не является основанием для отказа в закрытии банковского счета.
В настоящее время ситуация, изложенная в письме Ассоциации российских банков, когда резидент закрывает все расчетные счета в уполномоченном банке без закрытия паспортов сделок (далее - ПС), не урегулирована [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-117-i) Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (далее - Инструкция N 117-И).
Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля ведется работа над проектом нормативного акта Банка России "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок, а также осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (далее - Проект), который фактически является новой объединенной редакцией [Инструкции](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-117-i) N 117-И и [Положения](https://bukva.ai/docs/258-p) Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций".
В данном Проекте, в том числе, учтены проблемные вопросы, связанные с закрытием ПС, изложенные в письме.
По конкретным вопросам, изложенным в письме, сообщаем следующее.
По первому вопросу.
Обращаем внимание, что Инструкция N 117-И [(пункт 4.2)](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-117-i#p100151) содержит требование об указании резидентом в заявлении о закрытии ПС в связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк наименования уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор). При этом обязанность по указанию реквизитов своих счетов в других уполномоченных банках отсутствует.
По второму и четвертому вопросам.
В случае, указанном в вопросе 2 письма, банк ПС закрывает ПС в соответствии с [подпунктом 3.18.3 пункта 3.18](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-117-i#p100139) Инструкции N 117-И и если при закрытии банк ПС выявляет на основании информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, что резидентом нарушены требования [статьи 19](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-19#p100277) Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", то сообщает о таком нарушении в Росфиннадзор в порядке, установленном [Положением](https://bukva.ai/docs/308-p) Банка России от 20.07.2007 N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования".
По третьему вопросу.
Основания прекращения обязательств установлены [главой 26](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-407#p101940) Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).
В частности, в соответствии со [статьей 416](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-416#p101971) ГК РФ обязательство прекращается невозможностью исполнения, если она вызвана обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает, а в соответствии со [статьей 419](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-419#p101980) ГК РФ обязательство прекращается ликвидацией юридического лица (должника или кредитора), кроме случаев, когда законом или иными правовыми актами исполнение обязательства ликвидированного юридического лица возлагается на другое лицо (по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и др.).
При этом [статья 65](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-65#p100382) ГК РФ определяет, что признание юридического лица банкротом судом влечет его ликвидацию.
Таким образом, при наличии оснований, указанных в вопросе 3 обращения (признание резидента судом банкротом или неисполнение сторонами контракта вследствие непреодолимой силы), ПС может быть закрыт резидентом в соответствии с [подпунктом 3.18.2 пункта 3.18](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-117-i#p100137) Инструкции N 117-И при представлении резидентом соответствующих подтверждающих документов.