--- title: "Письмо Банка России от 27.08.2015 N 12-1-10/1988" number: "12-1-10/1988" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2015-08-27 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-12-1-101988" --- ## Письмо Банка России от 27.08.2015 N 12-1-10/1988 # Письмо Банка России от 27.08.2015 N 12-1-10/1988 "Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России" **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ** **ПИСЬМО** от 27 августа 2015 г. N 12-1-10/1988 **ОБОБЩЕНИЕ** **ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА** **ОТ 07.08.2001 N 115-ФЗ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ** **(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,** **И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА" И ПРИНЯТЫХ В СООТВЕТСТВИИ** **С НИМ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ** 1. Что в целях исполнения норм [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3470-u) Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях" (далее - Указание N 3470-У) следует понимать под опытом работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ)? Под опытом работы в сфере ПОД/ФТ следует понимать фактическое исполнение лицом должностных обязанностей в сфере ПОД/ФТ либо обязанностей, косвенно связанных с ПОД/ФТ, подтверждающееся внутренними документами организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, например трудовым соглашением (договором), должностной инструкцией, внутренним распорядительным актом организации, подтверждающим назначение лица на должность либо возложение на него дополнительных трудовых функций, и др. В качестве примера, подтверждающего исполнение лицом должностных обязанностей, косвенно связанных с ПОД/ФТ, можно привести работу в подразделении службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в процессе которой лицом проводились проверки соблюдения данной организацией законодательства Российской Федерации в том числе в сфере ПОД/ФТ. 2. Является ли подтверждением опыта работы в сфере ПОД/ФТ наличие у сотрудника некредитной финансовой организации (далее - НФО) документа о прохождении обучения по ПОД/ФТ? Требование о наличии опыта работы в сфере ПОД/ФТ и требование о прохождении обучения по ПОД/ФТ являются самостоятельными требованиями. [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3471-u) Банка России от 05.12.2014 N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях" (далее - Указание N 3471-У) предусматривает возможность включения в перечень сотрудников, обязанных проходить обучение по ПОД/ФТ, сотрудников НФО, должностные обязанности которых могут быть не связаны с работой по ПОД/ФТ. Таким образом, факт прохождения сотрудником обучения в сфере ПОД/ФТ не подтверждает наличие у него опыта работы по ПОД/ФТ. 3. Какие квалификационные требования предъявляются к ответственному сотруднику НФО, являющейся в соответствии с законодательством Российской Федерации малым предприятием или микропредприятием, осуществляющей одновременно деятельность управляющей компании и профессионального участника рынка ценных бумаг? Если НФО является малым предприятием или микропредприятием в соответствии с законодательством Российской Федерации и одновременно осуществляет деятельность управляющей компании и профессионального участника рынка ценных бумаг, то к ответственному сотруднику по ПОД/ФТ применяются квалификационные требования, установленные в отношении ответственного сотрудника профессионального участника рынка ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося кредитной организацией), указанные в [пункте 3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3470-u#p100008) Указания N 3470-У. 4. Следует ли НФО устанавливать факт отсутствия у специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (далее - специальное должностное лицо), неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти в соответствии с требованиями [пункта 2 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p156) Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), если такое лицо было назначено на данную должность до 21.10.2014? В соответствии с [пунктом 2 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p156) Федерального закона N 115-ФЗ в редакции Федерального закона от 21.07.2014 N 218-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 218-ФЗ), вступившего в силу в указанной части 21.10.2014, специальным должностным лицом не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти. При этом исходя из буквального толкования норма [пункта 2 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p156) Федерального закона N 115-ФЗ исключает исполнение функций специального должностного лица лицом, имеющим неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти, независимо от того, когда данное лицо было назначено на соответствующую должность. Таким образом, НФО следует устанавливать факт отсутствия у специального должностного лица, назначенного до 21.10.2014, неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти. 5. Каким документом должно подтверждаться прохождение сотрудниками НФО обучения в сфере ПОД/ФТ в форме целевого инструктажа или повышения квалификации в сторонней организации? [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3471-u) N 3471-У не определяет требования к документу, подтверждающему прохождение сотрудниками НФО обучения в сфере ПОД/ФТ в сторонней организации. Таким образом, документом, подтверждающим указанное обучение, может являться любой документ, выданный сотруднику НФО по итогам обучения, форма которого определяется сторонней организацией, осуществляющей такое обучение. 6. Может ли обучение в форме целевого (внепланового) инструктажа в случаях, перечисленных в [пункте 3.4](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3471-u#p100065) Указания N 3471-У, в НФО проводить не ответственный сотрудник, а сторонняя организация? Принимая во внимание [пункт 3.7](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3471-u#p100077) Указания N 3471-У, которым прямо предусмотрено, что обучение сотрудников НФО в форме целевого (внепланового) инструктажа осуществляется самой организацией и (или) с привлечением сторонних организаций, обучение сотрудников НФО в случаях, перечисленных в [пункте 3.4](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3471-u#p100065) Указания N 3471-У, может проводить сторонняя организация. 7. Вправе ли НФО, являющиеся управляющими компаниями акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, руководствоваться требованиями [Положения](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-04-5ps#p100061) о деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.02.2004 N 04-5/пс, в части организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ после 01.03.2015? [Статьей 7](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-218-fz-2014/statya-7#p100692) Федерального закона N 218-ФЗ внесены изменения в положения Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) N 115-ФЗ, касающиеся предоставления Банку России полномочий, в том числе по установлению требований к ПВК по ПОД/ФТ для НФО. Банком России издано [Положение](https://bukva.ai/docs/445-p) от 15.12.2014 N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 445-П), которое вступило в силу 01.03.2015. Учитывая изложенное, начиная с 01.03.2015 в части организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ НФО должны применяться нормы [Положения](https://bukva.ai/docs/445-p) N 445-П. 8. В случае совмещения сотрудником подразделения по ПОД/ФТ своей деятельности с осуществлением иных функций в НФО в соответствии с [пунктом 2.4](https://bukva.ai/docs/445-p#p100057) Положения N 445-П должна ли деятельность в сфере ПОД/ФТ являться основной трудовой функцией работника, а иные функции - дополнительной работой, выполняемой таким работником? В соответствии с [пунктом 2.4](https://bukva.ai/docs/445-p#p100057) Положения N 445-П сотрудники подразделения по ПОД/ФТ могут совмещать свою деятельность с осуществлением иных функций в НФО, за исключением функций, осуществляемых контролером или службой внутреннего контроля (внутреннего аудита), а также при условии, что они не имеют права от имени НФО совершать операции (заключать сделки) с денежными средствами или иным имуществом, подписывать платежные (расчетные), бухгалтерские и иные документы, связанные с возникновением и исполнением прав и обязанностей НФО. При этом [Положение](https://bukva.ai/docs/445-p) N 445-П не содержит норм, регламентирующих, какая трудовая функция должна быть основной, а какая - дополнительной в случае совмещения сотрудником подразделения по ПОД/ФТ своей деятельности в сфере ПОД/ФТ с осуществлением иных функций в НФО. Учитывая изложенное, полагаем, что решение о распределении основных и дополнительных трудовых функций в отношении своих сотрудников, совмещающих осуществление различных трудовых функций (различных должностей, профессий), руководитель НФО вправе принимать по своему усмотрению. 9. Может ли ответственный сотрудник (сотрудник подразделения по ПОД/ФТ) совмещать свою деятельность с работой по совместительству, связанной с выполнением аналогичных либо иных функций в других НФО? Вопросы, связанные с работой по совместительству ответственного сотрудника в разных НФО, регулируются [пунктом 2.5](https://bukva.ai/docs/445-p#p100059) Положения N 445-П. В соответствии с указанным [пунктом](https://bukva.ai/docs/445-p#p100059) совмещение ответственным сотрудником своей деятельности с работой по совместительству, связанной с выполнением функций ответственного сотрудника в иных НФО, допускается только в отношении ответственного сотрудника НФО из числа указанных в [пункте 1 приложения 1](https://bukva.ai/docs/445-p#p100230) к Положению N 445-П (далее - НФО группы 1). При этом, учитывая, что сотрудники подразделения по ПОД/ФТ в НФО группы 1 осуществляют свою деятельность под руководством ответственного сотрудника, в отношении которого разрешено совмещение деятельности с работой по совместительству, связанной с выполнением функций ответственного сотрудника в иных НФО группы 1, отсутствует запрет на работу по совместительству в разных НФО также и для сотрудников подразделения по ПОД/ФТ в НФО группы 1. Вместе с тем работа по совместительству ответственного сотрудника (сотрудника подразделения по ПОД/ФТ) НФО из числа указанных в [пункте 2 приложения 1](https://bukva.ai/docs/445-p#p100238) к Положению N 445-П (далее - НФО группы 2) в других НФО, связанная с выполнением функций ответственного сотрудника (сотрудника подразделения по ПОД/ФТ), будет противоречить требованиям [Положения](https://bukva.ai/docs/445-p) N 445-П. Работа по совместительству ответственного сотрудника НФО, связанная с выполнением иных, не связанных с ПОД/ФТ, функций в другой НФО, [Положением](https://bukva.ai/docs/445-p) N 445-П не запрещена. Следует учитывать, что совмещение функций ответственного сотрудника (сотрудника подразделения по ПОД/ФТ) с аналогичными или иными функциями в разных НФО может привести к конфликту интересов и возникновению рисков (в первую очередь правового риска и риска потери деловой репутации) как для одной НФО, так и для другой НФО, в которой работает по совместительству такое лицо. 10. Вправе ли НФО не оформлять анкету клиента в случае, если правилами проведения операций и сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации предусмотрено составление НФО иного документа, содержащего сведения, предусмотренные [подпунктом 1 пункта 1 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p181) Федерального закона N 115-ФЗ? В соответствии с [пунктом 2.5](https://bukva.ai/docs/444-p#p100027) Положения Банка России от 12.12.2014 N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 444-П) сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце фиксируются в анкете (досье) клиента в соответствии с перечнем, приведенным в [приложении 3](https://bukva.ai/docs/444-p#p100082) к Положению N 444-П. Форма анкеты (досье) клиента, а также порядок ведения анкеты (досье) определяется НФО самостоятельно в ПВК по ПОД/ФТ. С учетом перечня сведений, включаемых в анкету (досье) клиента, перечисленных в [приложении 3](https://bukva.ai/docs/444-p#p100082) к Положению N 444-П, НФО вправе предусмотреть в ПВК по ПОД/ФТ составление анкеты клиента как единого документа либо формирование досье клиента, включающего комплект документов, содержащих необходимые сведения. 11. В какую программу ПВК по ПОД/ФТ следует включать процедуры по выявлению операций, указанных в [пункте 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ? Принимая во внимание, что операции, указанные в [пункте 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ, относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю, и подпадают под определение понятия "операции с денежными средствами или иным имуществом", содержащееся в [статье 3](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-3#p100263) Федерального закона N 115-ФЗ, соответствующие процедуры по выявлению операций об открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, заключении, расторжении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита) и внесении в них изменений, о приобретении и об отчуждении ценных бумаг обществами, указанными в [статье 1](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-213-fz-2014/statya-1#p100008) Федерального закона от 21.07.2014 N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Общества), и уведомлению о них уполномоченного органа должны включаться в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - программа выявления операций). 12. В случае если специфика осуществляемой НФО деятельности не предполагает принятие на обслуживание Обществ, может ли НФО не включать процедуры в отношении таких операций в программу выявления операций ПВК по ПОД/ФТ, разработанную в соответствии с требованиями [Положения](https://bukva.ai/docs/445-p) N 445-П? В случае если специфика осуществляемой НФО деятельности не предполагает принятие на обслуживание Обществ и, соответственно, не предполагает осуществление клиентами НФО операций, указанных в [подпункте 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ, то НФО может не включать процедуры в отношении таких операций в программу выявления операций ПВК по ПОД/ФТ. 13. Что для целей Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) N 115-ФЗ следует считать датой совершения операции по приобретению Обществом ценных бумаг в соответствии с [пунктом 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ? Исходя из таблицы 1.3 [приложения](https://bukva.ai/docs/443-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p237) к Положению Банка России от 04.12.2014 N 443-П "О порядке уведомления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, уполномоченного органа об открытии счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита), приобретении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем" датой совершения операции по приобретению Обществом ценных бумаг в соответствии с [пунктом 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ будет являться дата перехода к Обществу прав на ценные бумаги, определяемая с учетом положений [статьи 146](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-146#p603) Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и [статьи 29](https://bukva.ai/docs/zakon-39-fz/statya-1#p100375) Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". 14. Относятся ли договор номинального счета и договор счета эскроу к договорам банковского счета в целях применения кредитными организациями [пункта 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ? Поскольку [статья 860.1](https://bukva.ai/docs/kodeks-14-fz/statya-1000#p129) (Договор номинального счета) и [статья 860.7](https://bukva.ai/docs/kodeks-14-fz/statya-1000#p152) (Договор счета эскроу) содержатся в [главе 45](https://bukva.ai/docs/kodeks-14-fz/statya-845#p101598) "Банковский счет" части 2 ГК РФ и [пункт 2.8](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-153-i#p100073) Инструкции от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" относит номинальный счет и счет эскроу к специальным банковским счетам, указанные договоры в целях применения [пункта 1.3 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p138) Федерального закона N 115-ФЗ относятся к договорам банковского счета. 15. Следует ли квалифицировать в качестве операций, подлежащих обязательному контролю по коду вида операции 4005 <1> в соответствии с [абзацем пятым подпункта 3 пункта 1 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100161) Федерального закона N 115-ФЗ, операции юридического лица, наименование которого приведено в соответствии с требованиями Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-99-fz-2014/statya-1) от 05.05.2014 N 99 "О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 99-ФЗ)? --- <1> Зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации. Анализ положений [статьи 3](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-99-fz-2014/statya-3#p100717) Федерального закона N 99-ФЗ позволяет сделать вывод о том, что перерегистрации юридических лиц в связи с вступлением в силу изменений в [ГК РФ](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-1) не требуется. При этом согласно [пункту 7 статьи 3](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-99-fz-2014/statya-3#p100724) Федерального закона N 99-ФЗ учредительные документы, а также наименования юридических лиц, созданных до дня вступления в силу Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-99-fz-2014/statya-1) N 99-ФЗ, подлежат приведению в соответствие с нормами [главы 4](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-48#p100264) ГК РФ (в редакции Федерального закона N 99-ФЗ) при первом изменении учредительных документов таких лиц. В связи с вышеизложенным и принимая во внимание, что в результате совершения указанных действий не создается новое юридическое лицо, полагаем, что у организации не возникает обязанность по направлению в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю по коду 4005, совершенных по счетам юридического лица, учредительные документы и наименование которого приведены в соответствие с требованиями [Главы 4](https://bukva.ai/docs/kodeks-51-fz/statya-48#p100264) ГК РФ (в редакции Федерального закона N 99-ФЗ). ---