Письмо ФСФР РФ от 26.01.2010 № 10-ВМ-10/1162

Федеральная служба по финансовым рынкам · № 10-ВМ-10/1162 от 26.01.2010Действующий акт

«Об изменении порядка представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПИСЬМО от 26 января 2010 г. № 10-ВМ-10/1162

ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В связи с вступлением в силу с 06.02.2010 совместного Приказа ФСФР России и Минфина России от 16.11.2009 № 09-37/пз-н/118н «О неприменении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н, в части установления порядка и определения сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» и Приказа ФСФР России от 19.11.2009 № 09-49/пз-н «О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» (опубликованы 26.01.2010 в «Российской газете») ФСФР России информирует профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее — профессиональные участники) о предстоящем изменении порядка представления отчетности.

После вступления в силу указанных выше Приказов профессиональным участникам, ранее представлявшим отчетность в саморегулируемые организации профессиональных участников (Национальная ассоциация участников фондового рынка, Национальная фондовая ассоциация, Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев), Фонд «Институт фондового рынка и управления» или по месту нахождения центрального аппарата ФСФР России (г. Москва, Ленинский проспект, д. 9), необходимо представлять ее в региональные отделения ФСФР России, соответствующие месту нахождения профессиональных участников. Такое представление должно осуществляться в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях: дискетах или компакт-дисках. При этом отчетность в бумажной форме должна подписываться лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника. Допускается архивирование файлов, содержащих отчетность, в формате ZIP или RAR.

Вместе с тем Приказ ФСФР России от 19.11.2009 № 09-49/пз-н «О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» предусматривает также форму представления отчетности в виде электронного документа с электронной цифровой подписью. Выбор этой формы будет осуществляться по инициативе профессионального участника и при наличии у него и ФСФР России совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки электронного документа в соответствии со стандартами, форматами и процедурами, утвержденными ФСФР России.

Представление отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью должно осуществляться через официальный сайт ФСФР России в сети Интернет (далее — сайт ФСФР России). Подготовка и отправка электронных документов могут осуществляться с помощью специальных программ, размещаемых на сайте ФСФР России в свободном доступе. В ответ профессиональному участнику будет направляться уведомление о получении отчетности, подписанное электронной цифровой подписью уполномоченного лица ФСФР России. При наличии в уведомлении указания на ошибку отчетность будет считаться непредставленной, а электронный документ необходимо представить заново, предварительно устранив соответствующую ошибку. Все уведомления ФСФР России будут доступны в личном кабинете профессионального участника на сайте ФСФР России, просмотр которых возможен при введении уникальных логина и пароля, предоставляемых профессиональному участнику при регистрации на сайте ФСФР России. На сайте ФСФР России в свободном доступе будут размещены «Технические рекомендации по представлению электронных документов с ЭЦП в ФСФР России», которые содержат подробные инструкции по работе с указанными специальными программами, а также по регистрации на сайте ФСФР России в целях представления отчетности.

Полученная ФСФР России отчетность в форме электронного документа с электронной цифровой подписью профессионального участника будет автоматически направляться по внутренним защищенным каналам связи в соответствующее региональное отделение ФСФР России для рассмотрения в установленном порядке. Информация о дате и времени регистрации, а также регистрационном номере электронного документа отчетности будет содержаться в личном кабинете профессионального участника на сайте ФСФР России.

Для представления отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью необходимо получить сертификат ключа электронной цифровой подписи в любом из удостоверяющих центров, определяемых ФСФР России. Согласно Приказу ФСФР России от 10.11.2004 № 04-910/пз «Об удостоверяющих центрах» в качестве удостоверяющих центров в настоящее время определены следующие организации:

ООО «Консалтинговый центр „НАУФОР“;»
Фонд «Институт фондового рынка и управления»;
Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев;
ООО «Технический центр „ИНФИНИТУМ“;»
ЗАО «Первый Специализированный Депозитарий»;
ЗАО «Холдинговая компания „Гарант“;»
ОАО Банк ВТБ;
Национальная фондовая ассоциация.

Также ФСФР России подготовлен и размещен на сайте ФСФР России проект Приказа «Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью».

В ФСФР России направляются электронные документы с отчетами, соответствующие форматам языка SMCL, шаблоны которых размещены на сайте ФСФР России. Представление документов в формате SMCL будет поддерживаться ФСФР России до вступления в силу нового Приказа «Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью».

ФСФР России обращает внимание профессиональных участников, что для представления отчетности в соответствии со вступающим в силу порядком было разработано новое программное обеспечение по заполнению отчетности. Специальная программа «Электронная анкета ФСФР России» предложена к обсуждению профессиональными участниками путем ее размещения на сайте ФСФР России. Также обращаем внимание на то, что наряду с файлами формата SMCL («Электронная анкета ФКЦБ России» версии 1.16.3) ФСФР России будет поддерживать обмен документами в формате XML (xsd-схемы XML документов размещены на сайте ФСФР России).

Окончательный переход на поддержку обмена документами в формате XML и завершение обмена файлами в формате SMCL будут осуществлены после вступления в силу Приказа «Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной цифровой подписью», упомянутого выше.

ФСФР России напоминает, что за непредставление отчетности, представление ее с нарушением установленного порядка и утвержденных сроков профессиональные участники несут ответственность, в том числе административную. Административное производство по указанным правонарушениям осуществляют региональные отделения ФСФР России.

ФСФР России также обращает внимание на то, что в соответствии с Приказом ФСФР России от 19.11.2009 № 09-49/пз-н «О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» ответственность за достоверность, полноту и сроки ее представления, независимо от формы представления, несет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника.

В. Д. Миловидов