Письмо ФСФР РФ от 24.06.2010 № 10-ВМ-02/14483

«О предоставлении отчетности биржевыми посредниками (брокерами)»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПИСЬМО от 24 июня 2010 г. № 10-ВМ-02/14483

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ БИРЖЕВЫМИ ПОСРЕДНИКАМИ (БРОКЕРАМИ)

Постановлением Правительства Российской Федерации от 02.03.2010 № 111 утверждено Положение о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар (далее — Положение). Пунктом 4 указанного Постановления предусмотрено, что биржевые посредники и биржевые брокеры, заключающие в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, должны привести свою деятельность в соответствие с требованиями Положения в течение 6 месяцев со дня вступления в силу указанного Постановления.

В то же время пунктом 23 Положения предусмотрено представление биржевым посредником (брокером) в течение 6 месяцев со дня окончания финансового года в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков отчетности по прилагаемым к Положению формам.

В связи с тем, что понятие «специального клиентского счета» как отдельного банковского счета (счетов) для операций с денежными средствами клиентов, на который не зачисляются собственные денежные средства лицензиата, впервые было введено Положением, сведения о специальных клиентских счетах по форме, приведенной в приложении № 8 к Положению, по итогам 2009 финансового года представлению не подлежат.

Также в связи с многочисленными запросами от участников финансового рынка ФСФР России разъясняет, что при представлении в ФСФР России сведений согласно приложению № 7 к Положению биржевым посредникам (брокерам) необходимо руководствоваться следующим:

1. представлению подлежат сведения только о договорах, которые являются биржевыми производными финансовыми инструментами и были заключены в ходе торгов на российских биржах;

2. договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базовым активом которых является один и тот же товар, но имеющие различную дату исполнения, учитываются раздельно.

---