Письмо ФСФР РФ от 20.12.2007 № 07-ВМ-01/26271

«О лицензировании деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и негосударственных пенсионных фондов до принятия нормативных правовых актов в целях реализации требований Федерального закона от 6 декабря 2007 г. № 334-ФЗ „О внесении изменений в Федеральный закон „Об инвестиционных фондах“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПИСЬМО от 20 декабря 2007 г. № 07-ВМ-01/26271

О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДО ПРИНЯТИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ В ЦЕЛЯХ РЕАЛИЗАЦИИ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 6 ДЕКАБРЯ 2007 Г. № 334-ФЗ «О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН „ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ“ И ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 6 декабря 2007 г. № 334-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „Об инвестиционных фондах“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — Закон), до принятия нормативных правовых актов в части лицензирования деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и негосударственных пенсионных фондов ФСФР России рекомендует руководствоваться следующим.

1. В соответствии с требованиями части 10 статьи 8 Закона требования Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (в редакции Закона) и Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (в редакции Закона) применяются при принятии решения соответственно о предоставлении лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов или лицензии на осуществление деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на основании документов, поданных до дня вступления в силу Закона.

2. Вместе с тем к существующим лицензионным требованиям Законом установлены дополнительные требования к соискателю лицензии, соблюдение которых является обязательным условием для предоставления лицензии.

3. В соответствии с Законом проверка соблюдения соискателями лицензий указанных требований осуществляется на основании:

3.1 Для соискателей лицензии на осуществление деятельности управляющей компании и специализированного депозитария:

а) сведений о лицах, являющихся собственниками или доверительными управляющими 5 или более процентов обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии, а также о лицах, являющихся основными и дочерними либо преобладающими и зависимыми по отношению друг к другу, которые совместно владеют (осуществляют доверительное управление) 5 или более процентами обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии;

б) сведений о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) соискателя лицензии;

в) правил внутреннего контроля соискателя лицензии.

3.2. Помимо указанных документов проверка соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария осуществляется на основании:

а) расчета размера собственных средств соискателя лицензии, произведенного в порядке, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

б) копии внутреннего документа о структурном подразделении, осуществляющем деятельность специализированного депозитария, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности;

в) сведений о руководителях структурного подразделения организации и (или) ее филиалов, которые намерены осуществлять деятельность специализированного депозитария, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности.

3.3 Для соискателей лицензии на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда:

а) нотариально удостоверенных копий документов, подтверждающих назначение лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, а также в случае создания коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии лиц, являющихся членами такого органа;

б) сведений о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), главном бухгалтере, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом;

в) расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности соискателя лицензии, а также документов, подтверждающих наличие у соискателя лицензии имущества, включенного в указанный расчет (указанный расчет рекомендуется производить по данным бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда);

г) правил внутреннего контроля, разработанных в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в двух экземплярах) в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

4. Сведения о лицах, являющихся собственниками или доверительными управляющими 5 или более процентов обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии, а также о лицах, являющихся основными и дочерними либо преобладающими и зависимыми по отношению друг к другу, которые совместно владеют (осуществляют доверительное управление) 5 или более процентами обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии, должны включать в себя:

а) для юридических лиц:

наименование юридического лица;

место нахождения юридического лица;

основной государственный регистрационный номер;

идентификационный номер налогоплательщика;

долю юридического лица во владении (доверительном управлении) обыкновенными акциями (долями) соискателя лицензии (в процентах);

б) для физических лиц:

фамилию, имя, отчество физического лица;

место регистрации физического лица;

справку о наличии (отсутствии) у них судимости по форме, утвержденной Приказом МВД России от 01.11.2001 № 965 «Об утверждении Инструкции о порядке предоставления гражданам справок о наличии (отсутствии) у них судимости»;

долю физического лица во владении (в доверительном управлении) обыкновенными акциями (долями) соискателя лицензии (в процентах).

5. Правила внутреннего контроля должны разрабатываться соискателями лицензии на осуществление деятельности:

а) управляющей компании — в соответствии с требованиями раздела V Положения о деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 18.02.2004 № 04-5/пс;

б) специализированного депозитария — в соответствии с требованиями раздела II Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 21.03.2006 № 06-29/пз-н.

6. Сведениями об исполнительных органах соискателя лицензии, а также о руководителях структурных подразделений и (или) филиалов соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария являются заверенные соискателем лицензии копии:

1. квалификационных аттестатов единоличного исполнительного органа соискателя лицензии (руководителя структурного подразделения и (или) филиала соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария), за исключением случаев, если соискателем лицензии является некоммерческая организация, созданная в форме фонда;

2. диплома о высшем образовании единоличного исполнительного органа (руководителя структурного подразделения и (или) филиала соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария);

3. трудовых книжек лиц, осуществляющих функции исполнительных органов соискателя лицензии (руководителя структурного подразделения и (или) филиала соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария).

Помимо указанных документов к сведениям об исполнительных органах соискателя лицензии, а также о руководителях структурных подразделений и (или) филиалов соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария относятся оригиналы справок о наличии (отсутствии) у исполнительных органов соискателя лицензии (руководителя структурного подразделения и (или) филиалов соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария) судимости.

7. Сведениями о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) являются заверенные соискателем лицензии копии:

квалификационного аттестата контролера (руководителя службы внутреннего контроля);

диплома о высшем образовании контролера (руководителя службы внутреннего контроля);

решения о назначении внутреннего контролера (руководителя службы внутреннего контроля);

трудовой книжки контролера (руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля).

Помимо указанных документов к сведениям о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) относится оригинал справки о наличии (отсутствии) у контролера (руководителя и сотрудниках службы внутреннего контроля) судимости.

8. Расчет размера собственных средств соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария производится в соответствии с Методикой расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденной Приказом ФСФР России от 29.09.2005 № 05-43/пз-н.

9. Заявления о предоставлении лицензии (переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии), представляются по форме, утвержденной Приказом ФСФР России от 11 мая 2006 г. № 06-45/пз-н (в редакции Приказа ФСФР России от 4 октября 2007 г. № 07-101/пз-н).

10. В соответствии с пунктом 14 статьи 60.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и пункта 9 статьи 7.1 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг (уполномоченный федеральный орган) в течение пяти рабочих дней с даты принятия соответствующего решения направляет (вручает) соискателю лицензии уведомление о предоставлении лицензии с приложением документа, подтверждающего наличие лицензии.

Требованиями подпунктов 49 и 71 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрена уплата государственной пошлины за предоставление лицензии в размере 10000 рублей (для соискателей лицензии управляющей компании или лицензии специализированного депозитария) и 1000 рублей (для соискателей лицензии инвестиционного или негосударственного пенсионного фонда).

До установления Правительством Российской Федерации перечня дополнительных документов, подтверждающих соблюдение соискателем лицензии лицензионных условий, ФСФР России рекомендует соискателям лицензии направлять копию платежного поручения, подтверждающего уплату государственной пошлины за предоставление лицензии, в составе документов, представляемых на лицензирование, так как в соответствии с требованиями статьи 333.18 Налогового кодекса Российской Федерации плательщики уплачивают государственную пошлину при обращении за совершением иных юридически значимых действий, за исключением юридически значимых действий, указанных в подпунктах 1 - 5.1 пункта 1 статьи 333.18 Налогового кодекса Российской Федерации, — до подачи заявлений и (или) иных документов на совершение таких действий либо до подачи соответствующих документов (в рассматриваемом случае — до подачи заявления о предоставлении лицензии). Факт уплаты государственной пошлины плательщиком в безналичной форме подтверждается платежным поручением с отметкой банка о его исполнении.

11. Лицензиаты, которым федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным уполномоченным органом предоставлена лицензия с ограниченным сроком действия, для получения бессрочной лицензии на основании Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» должны руководствоваться требованиями Закона с учетом настоящего информационного письма.

---