Письмо Минфина РФ от 01.03.2012 № 07-06-10/261

<О новой редакции сорока Рекомендаций ФАТФ>

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО от 1 марта 2012 г. № 07-06-10/261

Департамент регулирования государственного финансового контроля, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и отчетности сообщает, что Группой разработки финансовых мер (ФАТФ) в феврале 2012 г. утверждена новая редакция сорока Рекомендаций ФАТФ (далее — Рекомендации). Рекомендации размещены на официальном сайте ФАТФ в сети «Интернет» по адресу www.fatf-gafi.org. Рекомендации, среди прочего, предусматривают:

1. новые международные стандарты по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных в результате налоговых правонарушений, а также доходов от коррупционной деятельности;

2. усиление требований к прозрачности совершаемых клиентами финансовых учреждений операций, идентификации их активов и установления структуры реального владения юридическими лицами;

3. ужесточение требований в отношении идентификации клиентов финансовых учреждений;

4. установление обязательности применения риск-ориентированного подхода при отслеживании операций клиентов финансовыми институтами. Просим довести данную информацию до членов саморегулируемой организации аудиторов, а также оказать содействие членам организации в изучении и применении Рекомендаций. В частности, считали бы необходимым уточнить соответствующие утвержденные программы повышения квалификации аудиторов.

Директор Департамента Л. З. Шнейдман

---