--- title: "<Письмо> Казначейства России от 27.07.2018 N 07-04-05/05-15900" number: "07-04-05/05-15900" issuer: "Федеральное казначейство" issued_on: 2018-07-27 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-15900" --- ## <Письмо> Казначейства России от 27.07.2018 N 07-04-05/05-15900 # <Письмо> Казначейства России от 27.07.2018 N 07-04-05/05-15900 "О направлении информации" (вместе с "Памяткой клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов", "Памяткой территориальным органам Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов")
**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО**
## ПИСЬМО
**от 27 июля 2018 г. N 07-04-05/05-15900** **О НАПРАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ**
Федеральное казначейство направляет для использования в работе Протокол совещания, состоявшегося 19 июля 2018 г. с территориальными органами Федерального казначейства в формате видеоконференции на тему "О новациях в Порядке обеспечения наличными денежными средствами организаций сектора государственного управления" (далее - Протокол), [Памятку](#p100011) клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов", а также [Памятку](#p100041) территориальным органам Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов". Кроме того, во исполнение пункта 2 Протокола, Федеральное казначейство поручает территориальным органам Федерального казначейства в срок до 20.08.2018 представить с использованием Системы комплексного информационного аналитического обеспечения деятельности органов Федерального казначейства (без представления по системе Landocs): - информацию о готовности клиентов перейти на рекомендуемую схему обеспечения наличными денежными средствами с использованием "зарплатных карт" по форме согласно приложению N 1 к настоящему письму; - предложения по оптимизации положений [Рекомендаций](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100007), направленных письмом Федерального казначейства от 16.07.2018 N 07-04-05/05-14896, согласно приложению N 2 к настоящему письму.
И.о. руководителя
Федерального казначейства
А.Ю.ДЕМИДОВ
## Приложение
**ПАМЯТКА**
**КЛИЕНТАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО**
**КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ**
**С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (БАНКОВСКИХ) КАРТ, ВЫДАННЫХ**
**В РАМКАХ "ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ" <1>**
1. Вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы "МИР" в рамках "зарплатных проектов" (далее - "зарплатная карта") носит рекомендательный характер. --- <1> Разработана с учетом писем Банка России от 31.05.2018 [N 04-45-7/4048](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100026) и Минфина России от 06.07.2018 [N 09-02-07/47375](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100037). На "переходный период" <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям". --- <2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно. 2. "Зарплатные карты", выданные физическим лицам - сотрудников клиентов, можно использовать для перечисления денежных средств, связанных с: - выплатами социального характера; - оплатой расходов, связанных со служебными командировками; - оплатой по договорам гражданско-правового характера. 3. В случае невозможности использования "зарплатной карты", выданной физическому лицу - сотруднику клиента, вышеуказанные средства могут быть перечислены на "зарплатную карту" сотрудника организации, являющегося материально ответственным лицом (далее - уполномоченное лицо). При этом рекомендуется проанализировать причины, по которым у привлекаемых лиц отсутствует "зарплатная карта". 4. В целях осуществления контроля за движением вышеуказанных денежных средств и разграничения денежных потоков целесообразно выпустить дополнительную "зарплатную карту" уполномоченному лицу. 5. Проведение операций по перечислению денежных средств на "зарплатную карту": - клиент представляет в ТОФК письмо с указанием ФИО уполномоченных лиц и номерами "зарплатных карт", на которые подлежат перечислению денежные средства для обеспечения наличными денежными средствами; - клиент представляет в ТОФК следующие документы: Заявку на кассовый расход [(0531801)](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p753), Заявку на кассовый расход (сокращенную) [(0531851)](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p1140), платежное поручение с указанием ФИО и номерами "зарплатных карт", иные документы, предусмотренные порядками санкционирования; - ТОФК обрабатывает представленные клиентом документы и перечисляет денежные средства на счет, открытый сотруднику организации/уполномоченному лицу в кредитной организации; - кредитная организация осуществляет зачисление средств на "зарплатную карту" сотрудника/уполномоченного лица; - клиент осуществляет оплату товаров, работ, услуг с использованием "зарплатной карты" и (или) снимает наличные денежные средства для осуществления последующих операций с использованием наличных денежных средств. 6. Проведение операций по внесению денежных средств на "зарплатную карту" и перечислению на счета ТОФК: - клиент осуществляет взнос на "зарплатную карту" неиспользованных/излишне полученных денежных средств/доходов от платных услуг через кассу кредитной организации или с использованием устройств для приема наличных денег; - после зачисления средств на "зарплатную карту" физическое лицо/уполномоченное лицо обеспечивает перечисление средств на счет ТОФК с указанием в платежном документе информации, достаточной для отражения операции по зачислению денежных средств на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в ТОФК. При необходимости клиент информирует ТОФК не позднее следующего рабочего дня о проведенной операции по взносу наличных денежных средств. Обращаем внимание на: - ответственность клиентов по обеспечению соблюдения сроков возврата/перечисления денежных средств (неиспользованных и (или) внесенных) с "зарплатной карты" на соответствующие счета ТОФК, а также по обеспечению целевого использования денежных средств; - обязательность соблюдения ограничения по осуществлению операций, не связанных с получением и взносом наличных денег - не более 100 000 рублей в день по одной карте; - недопущение наличия остатка денежных средств клиента на "зарплатной карте" при завершении финансового года (за исключением зарезервированных); - за проведение операций по перечислению средств с "зарплатной карты" физического лица/уполномоченного лица на счет ТОФК КОМИССИЯ взимается кредитной организацией с клиента. В этой связи целесообразно провести анализ объемов и структуры денежных средств, классифицированных как "неиспользованные/излишне полученные" в целях минимизации расходов, связанных с оплатой клиентом комиссии кредитной организации по проведению операции по перечислению внесенных средств на счета ТОФК. ### ПАМЯТКА ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (БАНКОВСКИХ) КАРТ, ВЫДАННЫХ В РАМКАХ "ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ" 1. Провести рабочие совещания (встречи) с клиентами и кредитными организациями по разъяснению положений писем Центрального банка Российской Федерации от 31.05.2018 [N 04-45-7/4048](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100026) и Министерства финансов Российской Федерации от 06.07.2018 [N 09-02-07/47375](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100037), а также с учетом [Рекомендаций](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100007) <1>, направленных на оптимизацию процесса обеспечения наличными денежными средствами и минимизацию наличного денежного обращения (далее - Рекомендации). --- <1> [Письмо](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896) Федерального казначейства от 16.07.2018 N 07-04-05/05-14896. 2. Распространить среди клиентов для сведения и использования в работе Памятку клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов". 3. При организации и проведении встреч с клиентами и кредитными организациями обратить внимание, что вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы "МИР" в рамках "зарплатных проектов" (далее - "зарплатная карта") носит рекомендательный характер. На "переходный период" <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям". --- <2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно. 4. По итогу проведенных совещаний в целях направления информации в Федеральное казначейство проанализировать причины неготовности перехода клиентов на вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием "зарплатных карт" и проработать предложения по оптимизации процесса обеспечения наличными денежными средствами, а также предложения по актуализации [Рекомендаций](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0505-14896#p100007). ---