Письмо Казначейства России от 01.06.2018 № 07-04-05/05-11125

«О представлении Заявок на возврат после реорганизации АДБ»

ПИСЬМО

Федеральное казначейство в связи с обращениями территориальных органов Федерального казначейства (далее — ТОФК) о порядке возврата (уточнения) администраторами доходов бюджета (далее — Администратор) платежей, поступивших в бюджетную систему Российской Федерации на счета других ТОФК — по месту нахождения Администратора до его реорганизации (перехода Администратора на обслуживание в другой ТОФК), или передачи главным администратором доходов бюджета функции по администрированию платежей подведомственному Администратору, находящемуся в другом субъекте Российской Федерации, направляет временный порядок возвратов (уточнений) по вышеуказанным платежам, применяемый до реализации соответствующих доработок информационной системы «Автоматизированная система Федерального казначейства».

ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВОК НА ВОЗВРАТ, УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ УТОЧНЕНИИ ВИДА И ПРИНАДЛЕЖНОСТИ ПЛАТЕЖА И ИХ ИСПОЛНЕНИЯ

В информационной системе «Автоматизированная система Федерального казначейства» (далее — ИС «АСФК») применяется следующий порядок предоставления Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803) (далее — Заявка), Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа (код формы по КФД 0531809) (далее — Уведомление) и их исполнения.

1. При поступлении в ТОФК Заявки (Уведомления), оформленной Администратором в установленном порядке, в случае если возвращаемый (уточняемый) платеж был зачислен в другой ТОФК (далее — ТОФК по месту зачисления платежа), к Заявке (Уведомлению) прилагается копия платежного поручения, поступившего в ТОФК по месту зачисления платежа.

2. ТОФК по месту представления Заявки (Уведомления) направляет в ТОФК по месту зачисления платежа запрос по платежному поручению с приложением копии платежного поручения (далее — Запрос).

Запрос направляется в электронном виде с использованием ППО АСД «LanDocs» с указанием в регистрационной карточке в графе «Краткое содержание» темы: «Запрос по платежному поручению № XXXXX от ДД.ММ.ГГГГ», где XXXXX — номер платежного поручения, ДД.ММ.ГГГГ — дата платежного поручения.

В случае если Заявка (Уведомление) получена от Администратора до 16-00 часов рабочего дня по местному времени, Запрос направляется не позднее дня получения Заявки (Уведомления), если после 16-00 часов по местному времени — не позднее первого рабочего дня, следующего за датой получения Заявки (Уведомления).

3. ТОФК по месту зачисления платежа при получении Запроса осуществляет поиск платежного поручения, а также проверяет, что платеж учтен как классифицированное поступление (в статусе «Зарегистрировано») и по нему отсутствуют ранее проведенные возвраты.

При положительном результате поиска и проверки уполномоченный сотрудник Отдела доходов ТОФК по месту зачисления платежа:

• в режиме «Обработка и учет поступлений: Обработка документов: Просмотр/Обработка поступлений» проверяет корректность указанных учетных реквизитов, осуществляет выгрузку реквизитов платежного поручения с применением функции «Файл: Экспорт в Excel», в дополнительную графу добавляет уникальный идентификатор (далее — GUID) платежного поручения, присвоенный ИС «АСФК» в ТОФК по месту зачисления платежа (далее — учетные реквизиты платежного поручения), сохраняет и распечатывает их;
• сохраняет платежное поручение в формате rtf или doc (далее — копия платежного поручения) и распечатывает его. Бумажная копия платежного поручения и учетных реквизитов платежного поручения заверяются начальником (заместителем начальника) Отдела доходов ТОФК по месту зачисления платежа в порядке, установленным в ТОФК.

Заверенные бумажная копия платежного поручения и учетные реквизиты платежного поручения сканируются в формате pdf (далее — сканированная копия платежного поручения).

К сканированной копии платежного поручения в формате pdf ТОФК по месту зачисления платежа прикладывает сохраненную копию платежного поручения (в формате rtf или doc), а также учетные реквизиты платежного поручения в формате Excel (далее — пакет передаваемого платежного поручения).

Пакет передаваемого платежного поручения направляется в адрес ТОФК по месту представления Заявки (Уведомления), а также в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее — МОУ ФК) в электронном виде с использованием ППО АСД «LanDocs» с указанием в регистрационной карточке в графе «Краткое содержание» темы: «Ответ на Запрос по платежному поручению № XXXXX от ДД.ММ.ГГГГ».

В случае получения Запроса до 12-00 часов по местному времени пакет передаваемого платежного поручения направляется в день получения Запроса, в случае получения Запроса после 12-00 часов по местному времени — на следующий рабочий день после получения Запроса.

ТОФК по месту зачисления платежа осуществляет изменение статуса платежного поручения на статус «999» (Исполнено), статус классифицированного поступления на «879» (Передан в другой УФК).

При отрицательном результате поиска и проверки ТОФК по месту зачисления платежа информирует об этом ТОФК по месту представления Заявки (Уведомления) с использованием ППО АСД «LanDocs» с указанием в регистрационной карточке в графе «Краткое содержание» темы: «Ответ на Запрос по платежному поручению № XXXXX от ДД.ММ.ГГГГ».

4. ТОФК по месту представления Заявки (Уведомления) не позднее рабочего дня, следующего за днем получения из ТОФК по месту зачисления платежа пакета передаваемого платежного поручения, осуществляет следующие действия:

• уполномоченный сотрудник Отдела доходов вводит платежное поручение в базу поступлений прошлых лет (миграции) с указанием в соответствующем поле (GUID ЭПД) GUID платежного поручения, полученного от ТОФК по месту зачисления платежа;
• начальник (заместитель начальника) Отдела доходов осуществляет проверку введенного платежного поручения уполномоченным сотрудником Отдела доходов на его соответствие сканированной копии платежного поручения (с учетом учетных реквизитов);
• в случае представления в ТОФК Заявки осуществляет проверку обоснованности возврата Администратором излишне или ошибочно уплаченных сумм по платежам, порядок возврата которых не установлен федеральными законами (далее — проверка обоснованности возвратов), в соответствии с Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации», установленным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.12.2013 № 125н (далее — Порядок № 125н), с учетом информации, полученной из ТОФК по месту зачисления платежа.
• при положительном результате проверки обоснованности возврата — исполняет Заявку, при отрицательном результате проверки обоснованности возврата — осуществляет отказ в исполнении Заявки;
• в случае представления в ТОФК Уведомления осуществляет уточнение вида и принадлежности платежа в соответствии с положениями Порядка № 125н;
• письменно информирует МОУ ФК (с использованием ППО АСД «LanDocs») о результатах исполнения Заявки (Уведомления) с указанием реквизитов документа, подтверждающего факт исполнения Заявки (Уведомления).

5. МОУ ФК до реализации соответствующей доработки в ИС «АСФК» на основании полученной в соответствии с настоящим письмом от ТОФК информации осуществляет ведение в формате EXCEL Журнала регистрации возвратов (уточнений) согласно приложению к настоящему письму.

МОУ ФК ежемесячно не позднее 5 числа месяца (за отчетный год — не позднее 15 января текущего года) направляет Журнал регистрации возвратов (уточнений) в Управление совершенствования функциональной деятельности Федерального казначейства.

Основание для проведения операции			Получатель в соответствии с Заявкой на возврат/Плательщик в соответствии с Уведомлением об уточнении вида и принадлежности платежа				Код		Администратор поступлений в бюджет		Сумма, подлежащая возврату (уточнению)	Исполнение операции			ТОФК по месту поступления платежа		ТОФК по месту представления Документа
наименование	номер	дата	наименование	ИНН	КПП	номер счета, на который производится возврат	по ОКТМО	по БК	ИНН	КПП		номер	дата	сумма возврата (уточнения)	код	наименование	код	наименование
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19

---