Письмо Казначейства России от 18.01.2017 № 07-04-05/03-55

<Об осуществлении кассовых выплат>

В целях исполнения положений приказа Министерства финансов Российской Федерации от 14 декабря 2016 г. № 234н «О Порядке перечисления остатков средств со счетов, открытых территориальным органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, на единый счет федерального бюджета и их возврата на указанные счета» и приказа Федерального казначейства от 30 декабря 2016 г. № 518 «Об утверждении Порядка обмена информацией между Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства и территориальными органами Федерального казначейства при перечислении остатков средств, поступающих во временное распоряжение федеральных казенных учреждений, остатков средств федеральных бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, лицевые счета которым в установленных законодательством Российской Федерации случаях открыты в территориальных органах Федерального казначейства, а также остатков средств, поступающих в бюджеты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства на единый счет федерального бюджета, а также их возврата на указанные счета» (далее — Приказ № 518), а также в целях соблюдения сроков осуществления кассовых выплат за счет средств бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации Федеральное казначейство сообщает следующее.

В соответствии с пунктом 3.3 Приказа № 518 территориальные органы Федерального казначейства (далее — ТОФК) представляют до 17 часов 00 минут по местному времени Консолидированные заявки в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее — МОУ ФК). Кроме того, в соответствии с пунктом 3.8 Приказа № 518 по решению руководителя ТОФК или уполномоченного им лица в МОУ ФК может быть направлена дополнительная Консолидированная заявка с указанием обосновывающей информации в поле «Назначение платежа (примечание)».

Вместе с тем, Федеральное казначейство сообщает, что в случае необходимости допускается направление в течение одного операционного дня (до 17 часов 00 минут по местному времени) ТОФК в МОУ ФК двух Консолидированных заявок на перечисление средств со счета МОУ ФК, открытого на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета», на счета, открытые ТОФК на балансовых счетах № 40401 «Пенсионный фонд Российской Федерации» и № 40402 N «Фонд социального страхования Российской Федерации» (далее — счета ТОФК № 40401 и № 40402) без указания обосновывающей информации в поле «Назначение платежа (примечание)».

Кроме того, в случае необходимости допускается осуществление кассовых выплат за счет средств бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации за счет текущих поступлений на счета ТОФК № 40401 и № 40402.

---