--- title: "<Письмо> Казначейства России от 25.12.2015 N 07-04-05/02-897" number: "07-04-05/02-897" issuer: "Федеральное казначейство" issued_on: 2015-12-25 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0502-897" --- ## <Письмо> Казначейства России от 25.12.2015 N 07-04-05/02-897 # <Письмо> Казначейства России от 25.12.2015 N 07-04-05/02-897 "О сроках представления отчетности по состоянию на 1 января 2016 года" > [!IMPORTANT] > КонсультантПлюс: примечание. > О сроках представления отчетности по состоянию на 1 января 2017 года см. [письмо](https://bukva.ai/docs/pismo-07-04-0502-1035) Казначейства России от 27.12.2016 N 07-04-05/02-1035. **МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО** ## ПИСЬМО от 25 декабря 2015 г. N 07-04-05/02-897 **О СРОКАХ** **ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2016 ГОДА** Федеральное казначейство в связи с праздничными и выходными днями в январе 2016 года направляет графики представления территориальными органами Федерального казначейства (далее - ТОФК) бюджетной отчетности <1> по состоянию на 1 января 2016 года согласно [приложениям к](#p100019) настоящему письму. --- <1> Сформированной в соответствии с [Особенностями формирования](https://bukva.ai/docs/prikaz-266-2014-kaznacheystvo-rossii#p100016) бюджетной отчетности по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций территориальными органами Федерального казначейства, утвержденными приказом Казначейства России от 11.11.2014 N 266. Одновременно сообщаем, что за первые пять рабочих дней 2016 года в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее - МОУ ФК) отдельно по операциям текущего финансового года и по операциям дополнительного периода отчетного финансового года, в течение которого осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное [пунктом 2 статьи 242](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p2660) Бюджетного кодекса Российской Федерации, представляются следующие формы оперативной отчетности: Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях [(ф. 0521458)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p101143); Отчет об операциях по счетам Главной книги [(ф. 0531981)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p100855). Отчет о поступлениях в федеральный бюджет [(ф. 0521432)](https://bukva.ai/docs/prikaz-266-2014-kaznacheystvo-rossii#p100837), Справка о перечислении сумм страховых взносов и задолженности по единому социальному налогу в доход федерального бюджета и бюджеты государственных внебюджетных фондов [(ф. 0521436)](https://bukva.ai/docs/prikaz-266-2014-kaznacheystvo-rossii#p100944) представляются за первые пять рабочих дней 2016 года в МОУ ФК только по операциям дополнительного периода отчетного финансового года, в течение которого осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное [пунктом 2 статьи 242](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p2660) Бюджетного кодекса Российской Федерации. Кроме того, Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284) (далее - Отчет [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284) (еженедельный) по состоянию на 1 января 2016 года, представляется в МОУ ФК 12 января 2016 года. При этом Отчет [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284) (ежемесячный, предварительный) по состоянию на 1 января 2016 года в МОУ ФК не представляется. Одновременно сообщаем, что сверку внутриказначейских расчетов, на основании Акта сверки внутриказначейских расчетов [(ф. 0521416)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p101210), территориальным органам Федерального казначейства необходимо осуществить в срок до 15 января 2016 года. В органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации МОУ ФК необходимо представить сводный Отчет по поступлениям и выбытиям [(ф. 0503151)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2208), сводный Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета [(ф. 0503150)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2164) по состоянию на 1 января 2016 года не позднее 25 января 2016 г. Сводный Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503155)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104863) и сводный Баланс по операциям обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503154)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104819) по операциям со средствами бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС РФ) по состоянию на 1 января 2016 года необходимо представить в ФСС РФ не позднее 25 января 2016 г.

**Р.Е.АРТЮХИН**

Приложение 1

**ГРАФИК**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО**
**КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2016 ГОДА**
**В МЕЖРЕГИОНАЛЬНОЕ ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ**
**ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА**

| N п/п | Наименование отчета | Дата представления отчета | | --- | --- | --- | | 1. | Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета) [(ф. 0503150)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2164) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 2. | Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) [(ф. 0503150)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2164) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 3. | Справка по консолидируемым расчетам (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) [(ф. 0503125)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p3822) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 4. | Отчет по поступлениям и выбытиям (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) [(ф. 0503151)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2208) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 5. | Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 6. | Расшифровка остатков средств на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", N 40204 "Средства местных бюджетов" и N 40404 "Территориальные фонды обязательного медицинского страхования" к Консолидированному отчету о кассовых поступлениях и выбытиях [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284)" [(ф. 0521452)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p100750) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 7. | Отчет об операциях по поступлениям в бюджетную систему Российской Федерации, учитываемым органами Федерального казначейства [(ф. 0503153)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104809) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 8. | Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств [(ф. 0503140)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2105) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 9. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств [(ф. 0503124)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p102743) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 10. | Справка по консолидируемым расчетам (в части бюджетной деятельности и средств во временном распоряжении) [(ф. 0503125)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p3822) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 11. | Отчет о поступлениях в федеральный бюджет в разрезе администраторов доходов федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета [(ф. 0531340)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p100890) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 12. | Расшифровка остатков средств во временном распоряжении к Балансу по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140) [(ф. 0531341)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p100987) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 13. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций в разрезе учреждений и организаций [(ф. 0531342)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p101032) | 21 января 2016 г. | | 14. | Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета в разрезе получателей средств федерального бюджета [(ф. 0521413)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p100934) | 21 января 2016 г. | | 15. | Справка о перечислении средств из федерального бюджета по коду КОСГУ 251 "Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации" субъектам Российской Федерации [(ф. 0521462)](https://bukva.ai/docs/prikaz-339-2015-kaznacheystvo-rossii#p101013) | 21 января 2016 г. | | 16. | Пояснительная записка [(ф. 0503160)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p102996) [<*>](#p100102) | 21 января 2016 г. | | 17. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части операций федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) [(ф. 0503155)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104863) | 21 января 2016 г. | | 18. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части кассового обслуживания федеральных бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации) [(ф. 0503155)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104863) | 21 января 2016 г. | | 19. | Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части операций федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) [(ф. 0503154)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104819) | 21 января 2016 г. | | 20. | Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части кассового обслуживания федеральных бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации) [(ф. 0503154)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104819) | 21 января 2016 г. | | 21. | Справка по консолидируемым расчетам (в части средств федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) [(ф. 0503125)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p3822) | 21 января 2016 г. | | 22. | Отчет о финансировании расходов и кассовых расходах бюджета Союзного государства (ф. 403) | 12 января 2016 г. | | 23. | Отчет об объемах финансирования расходов бюджета Союзного государства, доведенных Федеральным казначейством (ф. 415) | 12 января 2016 г. | | 24. | Отчет об остатках средств бюджета Союзного государства на лицевых счетах в органах Федерального казначейства на конец года (ф. 402) | 12 января 2016 г. | | 25. | Справка о возврате остатков средств бюджета Союзного государства на конец года с балансового счета 40816 управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации на балансовый счет 40816 Федерального казначейства | 12 января 2016 г. | | 26. | Акт сверки внутриказначейских расчетов по средствам бюджета Союзного государства | 12 января 2016 г. | --- <*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное [пунктом 2 статьи 242](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p2660) Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение 2

**ГРАФИК**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО**
**КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2016 ГОДА В ФИНАНСОВЫЕ**
**ОРГАНЫ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ**

| N п/п | Наименование отчета | Дата представления отчета | | --- | --- | --- | | 1. | Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета [(ф. 0503150)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2164) [<*>](#p100124) | 19 января 2016 г. | | 2. | Отчет по поступлениям и выбытиям (ф. 0503151) [<*>](#p100124) | 19 января 2016 г. | | 3. | Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях [(ф. 0503152)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2284) [<*>](#p100124) | 19 января 2016 г. | | 4. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503155)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104863) | 19 января 2016 г. | | 5. | Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503154)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104819) | 19 января 2016 г. | --- <*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное [пунктом 2 статьи 242](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p2660) Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение 3

**ГРАФИК**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО**
**КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2016 ГОДА В ОРГАНЫ**
**УПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ФОНДАМИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО**
**МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ**

Приложение 4

**ГРАФИК**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ**
**ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2016 ГОДА**
**В ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ОРГАН ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНЕБЮДЖЕТНОГО**
**ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ОРГАН УПРАВЛЕНИЯ**
**ГОСУДАРСТВЕННЫМ ВНЕБЮДЖЕТНЫМ ФОНДОМ**
**РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ <*>**

| N п/п | Наименование отчета | Дата представления отчета | | --- | --- | --- | | 1. | Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета [(ф. 0503150)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2164) [<**>](#p100157) | 19 января 2016 г. | | 2. | Отчет по поступлениям и выбытиям [(ф. 0503151)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p2208) [<**>](#p100157) | 19 января 2016 г. | | 3. | Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503155)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104863) | 19 января 2016 г. | | 4. | Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций [(ф. 0503154)](https://bukva.ai/docs/prikaz-191n-2010#p104819) | 19 января 2016 г. | --- <*> Представляет Межрегиональное операционное УФК, как территориальный орган Федерального казначейства. <**> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное [пунктом 2 статьи 242](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p2660) Бюджетного кодекса Российской Федерации. ---