---
title: "Письмо Минфина РФ от 13.11.1992 N 05-01-06"
number: "05-01-06"
issuer: "Министерство финансов Российской Федерации"
issued_on: 1992-11-13
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-05-01-06-1992"
---

## Письмо Минфина РФ от 13.11.1992 N 05-01-06

# Письмо Минфина РФ от 13.11.1992 N 05-01-06

<О программе проверки деятельности фондовых бирж, фондовых отделов товарных и валютных бирж (фондовых отделов бирж) Министерством финансов РФ>

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-382-2017-minfin-rossii-ministerstvo#p100006) Минфина России от 23.05.2017 N 382.


<a id="p100001"></a>**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**ПИСЬМО**
от 13 ноября 1992 г. N 05-01-06

<a id="p100003"></a>Министерство финансов Российской Федерации направляет программу проверки деятельности фондовых бирж, фондовых отделов товарных и валютных бирж (фондовых отделов бирж).
<a id="p100004"></a>Проверка деятельности фондовых бирж и фондовых отделов бирж осуществляется в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-78-1991#p100024) о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР, утвержденным постановлением Правительства РСФСР от 28 декабря 1991 года N 78 и [Положением](https://bukva.ai/docs/pismo-20#p100010) о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации 13.04.92 за N 20.
<a id="p100005"></a>Проверка деятельности фондовых бирж и фондовых отделов бирж осуществляется министерствами финансов республик в составе Российской Федерации, финансовыми управлениями, (главными управлениями, комитетами, департаментами, отделами) администраций краев, областей и автономных образований, департаментом финансов правительства Москвы и Главным финансовым управлением мэрии города Санкт-Петербурга.
<a id="p100006"></a>В ходе проверки должны быть проверены минимум одна фондовая биржа и два фондовых отдела бирж, действующих на территории административно-территориального образования.
<a id="p100007"></a>Департамент финансов правительства Москвы и Главное финансовое управление мэрии города Санкт-Петербурга согласовывают объекты проверок с Министерством финансов Российской Федерации. Проверки целесообразно проводить комплексно с привлечением работников налоговых инспекций.
<a id="p100008"></a>Результаты проверки должны быть представлены в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 1 февраля 1993 года.


<div align="right">

<a id="p100009"></a>Заместитель Министра<br>
**С.В.ГОРБАЧЕВ**

</div>







<a id="p100010"></a>**ПРОГРАММА**
**ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОНДОВЫХ БИРЖ**
**(ФОНДОВЫХ ОТДЕЛОВ БИРЖ)**

<a id="p100011"></a>Проверка деятельности фондовых бирж и фондовых отделов бирж осуществляется по следующим основным вопросам:
1. <a id="p100012"></a>Наличие лицензии на право биржевой деятельности на рынке ценных бумаг, выданной Министерством финансов Российской Федерации.
<a id="p100013"></a>Особое внимание следует обратить на лицензии, выданные до 01.01.92 (т. е. до принятия [постановления](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-78-1991) Правительства Российской Федерации от 28.12.91 N 78). Указанные лицензии должны быть подтверждены соответствующими письмами Министерства финансов Российской Федерации либо заменены новыми лицензиями.
<a id="p100014"></a>При проверке деятельности фондовых отделов товарных бирж следует обратить внимание на наличие у бирж лицензий Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур на право биржевой деятельности.
2. <a id="p100015"></a>Наличие в соответствии с п. 4 [Положения](https://bukva.ai/docs/pismo-20#p100017) о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг у соответствующих категорий сотрудников фондовых бирж квалификационных аттестатов первой категории.
3. <a id="p100016"></a>Формирование и полнота оплаты уставного капитала фондовой биржи с учетом того, что минимальный уставный капитал фондовой биржи составляет 3 млн. руб.
4. <a id="p100017"></a>Соблюдение установленных правил членства на фондовой бирже:
- <a id="p100018"></a>выявить, на основании первичных документов, все ли участники биржевых сделок являются ее членами;
- <a id="p100019"></a>существуют ли конкретно сформулированные квалификационные требования к членам фондовой биржи;
- <a id="p100020"></a>какими документами подтверждается членство участников торгов на бирже, т. е. существует ли процедура представления бирже ее членами необходимых документов, которые подтверждают соответствие членов биржи требованиям, установленным для них; выдача членам биржи соответствующего документа;
- <a id="p100021"></a>имеют ли место факты принятия в члены биржи юридических лиц, не являющихся инвестиционными институтами либо банками. При этом особое внимание следует обратить на то, что инвестиционный институт осуществляет свою деятельность с ценными бумагами как исключительную, а также на наличие у специалистов инвестиционных институтов квалификационных аттестатов соответствующей категории.
<a id="p100022"></a>При проверке следует иметь в виду также письмо Министерства финансов Российской Федерации от 31.08.92 N 5-106.
5. <a id="p100023"></a>Соблюдение правил допуска ценных бумаг к котировке на бирже (листинга):
- <a id="p100024"></a>имеют ли место случаи допуска ценных бумаг к торгам, не прошедших государственную регистрацию;
- <a id="p100025"></a>установлены ли (а также как они выполняются ) требования по представляемым эмитентами документам, чьи бумаги допущены к котировке на бирже;
- <a id="p100026"></a>установлены ли (а также как они выполняются ) требования к эмитентам, чьи бумаги допущены к котировке на бирже;
- <a id="p100027"></a>где и как осуществляется публикация данных о ценных бумагах, допущенных к котировке на данной фондовой бирже (в фондовом отделе биржи);
- <a id="p100028"></a>имели ли место случаи допуска к котировке на бирже ценных бумаг, не прошедших процедуру листинга.
6. <a id="p100029"></a>Соблюдения правил совершения и регистрации сделок с ценными бумагами.
<a id="p100030"></a>При проверке правил совершения и регистрации сделок с ценными бумагами следует руководствоваться требованиями инструкции о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации от 06.06.92 за N 53.
7. <a id="p100031"></a>Осуществление сверки расчетов по заключенным сделкам (по данным биржи (фондового отдела биржи) и данным инвестиционного института, осуществляющего операции на данной бирже).
<a id="p100032"></a>Следует установить фактическое наличие на фондовой бирже (в фондовом отделе биржи) порядка сверки расчетов по заключенным сделкам, регулярность сверки и ее соответствие правилам фондовой биржи (фондового отдела биржи).
8. <a id="p100033"></a>Соответствие источников финансирования деятельности фондовой биржи (фондового отдела биржи) требованиям [п. 63](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-78-1991#p100178) раздела VI Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР, утвержденного постановлением Правительства РСФСР от 28 декабря 1991 г. N 78.
9. <a id="p100034"></a>Соответствие деятельности, осуществляемой фондовыми биржами (фондовыми отделами бирж), требованию п. [п. 55 и 56](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-78-1991#p100155) раздела VI Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР, утвержденного постановлением Правительства РСФСР от 28 декабря 1991 г. N 78.
10. <a id="p100035"></a>Уплата налога на операции с ценными бумагами.
<a id="p100036"></a>Уплата налога на операции с ценными бумагами осуществляется в соответствии с [Законом](https://bukva.ai/docs/zakon-2023-1/statya-1) РСФСР "О налоге на операции с ценными бумагами".



<a id="p100037"></a>

---