Письмо Минфина России от 23.09.2020 № 05-01-05/83430
Актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: <Письмо> Минфина России от 23.09.2020 N 05-01-05/83430. 05-01-05/83430. 23.09.2020. https://bukva.ai/docs/pismo-05-01-0583430
<О предоставлении брокером в заем денежных средств и/или ценных бумаг для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг>
Примечание
При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер, является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.
Департамент финансовой политики рассмотрел обращение и сообщает, что в соответствии с Регламентом Минфина России, утвержденным приказом Минфина России от 14.09.2018 № 194н, если законодательством не установлено иное, Минфином России не осуществляется разъяснение законодательства Российской Федерации, практики его применения, практики применения нормативных правовых актов Минфина России, толкование норм, терминов и понятий, не рассматриваются по существу обращения по проведению экспертиз договоров, учредительных и иных документов организаций, а также по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.
В этой связи Департамент вправе высказать позицию по вопросам, изложенным в обращении, не обязательную для правоприменения.
В соответствии с пунктом 4 статьи 3 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее — Закон № 39-ФЗ) брокер вправе предоставлять клиенту в заем денежные средства и/или ценные бумаги для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг при условии предоставления клиентом обеспечения. Сделки, совершаемые с использованием денежных средств и/или ценных бумаг, переданных брокером в заем, именуются маржинальными сделками.
Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с абзацем 5 пунктом 4 статьи 3 Закона № 39-ФЗ в случаях невозврата в срок суммы займа и (или) занятых ценных бумаг, неуплаты в срок процентов по предоставленному займу, а также в случаях, предусмотренных договором о брокерском обслуживании, брокер обращает взыскание на денежные средства и (или) ценные бумаги, выступающие обеспечением обязательств клиента по предоставленным брокером займам, во внесудебном порядке путем реализации таких ценных бумаг на организованных торгах.
Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 8 статьи 201.16 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в случае введения одной из процедур банкротства в отношении клиента участника клиринга ценные бумаги и (или) иное имущество, переданные этим клиентом в соответствии с Федеральным законом от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» в качестве обеспечения и оставшиеся после прекращения обязательства участника клиринга за счет такого обеспечения, подлежат включению в конкурсную массу. Прекращение обязательства осуществляется на дату, определенную в соответствии с правилами клиринга, или на дату, следующую за датой принятия арбитражным судом решения о признании клиента участника клиринга банкротом и об открытии конкурсного производства.