--- title: "Письмо Росфинмониторинга от 29.08.2018 N 04-00-07/17775" number: "04-00-07/17775" issuer: "Федеральная служба по финансовому мониторингу" issued_on: 2018-08-29 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-04-00-0717775" --- ## Письмо Росфинмониторинга от 29.08.2018 N 04-00-07/17775 # Письмо Росфинмониторинга от 29.08.2018 N 04-00-07/17775 "О направлении разъяснений"
**ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ** **ПИСЬМО**
**от 29 августа 2018 г. N 04-00-07/17775** **О НАПРАВЛЕНИИ РАЗЪЯСНЕНИЙ**
Управление организации надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу рассмотрело обращение от 20.08.2018 б/н, поступившее из МРУ Росфинмониторинга по ПФО и МРУ Росфинмониторинга по ЮФО, и сообщает следующее. Согласно [статье 7.1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-7-1#p100244) Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) отдельные требования законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) распространяются, в том числе, на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг (далее - лица) случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом: сделки с недвижимым имуществом; управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента; управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими; создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций. В случае осуществления вышеуказанной деятельности, лица обязаны исполнять требования законодательства в сфере ПОД/ФТ, установленные [подпунктом 1 пункта 1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100390), [пунктами 2](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p299) и [4 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-7#p100280) Федерального закона N 115-ФЗ, в части идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации. В силу положений [пункта 2 статьи 7.1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100251) Федерального закона N 115-ФЗ при наличии у лиц любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в [пункте 1 статьи 7.1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100245) Федерального закона N 115-ФЗ, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган. Согласно [пункту 3 статьи 7.1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p280) Федерального закона N 115-ФЗ порядок передачи лицами информации о сделках или финансовых операциях, указанных в [пункте 2](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100251) данной статьи, устанавливается Правительством Российской Федерации. [Порядок](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-82-2005#p100008) передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, установлен постановлением Правительства Российской Федерации от 16.02.2005 N 82. Формат представления лицами информации, форма кодирования и перечни (справочники) кодов, подлежащих использованию при ее представлении, иные особенности представления информации, а также информационно-телекоммуникационные сети, подлежащие использованию для передачи информации в электронной форме, регламентируется [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-110-2015-rosfinmonitoring-federalnaya) Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110 "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Инструкция). Согласно [пункту 2.8](https://bukva.ai/docs/prikaz-110-2015-rosfinmonitoring-federalnaya#p100040) Инструкции представление формализованных электронных сообщений (ФЭС) осуществляется лицами с использованием Личного кабинета. Учитывая изложенное, лицам необходимо зарегистрироваться в Личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Ответственность за неисполнение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, в том числе за ненадлежащие организацию и осуществление субъектом внутреннего контроля, установлена [ст. 15.27](https://bukva.ai/docs/kodeks-195-fz/statya-15-27#p3046) Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. В соответствии со [статьей 28.4](https://bukva.ai/docs/kodeks-195-fz/statya-28-4#p102687) Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, при осуществлении надзора за соблюдением [Конституции](https://bukva.ai/docs/konstitutsiya-rossiyskoy-federatsii/statya-1) Российской Федерации и исполнением законов, действующих на территории Российской Федерации, прокурор вправе возбуждать дела о любых административных правонарушениях, ответственность за которые предусмотрена [кодексом](https://bukva.ai/docs/kodeks-195-fz/statya-10-1).
Начальник управления
организации надзорной
деятельности Росфинмониторинга
Д.С.ВИТАШОВ
---