--- title: "<Письмо> ФТС РФ от 23.12.2011 N 01-11/63536" number: "01-11/63536" issuer: "Федеральная таможенная служба" issued_on: 2011-12-23 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-01-1163536" --- ## <Письмо> ФТС РФ от 23.12.2011 N 01-11/63536 # <Письмо> ФТС РФ от 23.12.2011 N 01-11/63536 "Об усилении контроля за соблюдением законодательства при направлении запросов в кредитные организации в целях валютного контроля" **ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА** **ПИСЬМО** от 23 декабря 2011 г. N 01-11/63536 **ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ** **ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРИ НАПРАВЛЕНИИ ЗАПРОСОВ**
**В КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В ЦЕЛЯХ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ**
В связи с повторным обращением Банка России о нарушении таможенными органами Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1) от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон) в части порядка оформления и направления запросов в кредитные организации, разъясненного [письмом](https://bukva.ai/docs/pismo-01-1118036) ФТС России от 19.04.2011 N 01-11/18036 "О соблюдении законности при запросе документов и информации от уполномоченных банков, Внешэкономбанка, территориальных управлений Банка России и Банка России для целей валютного контроля", при подписании запросов в уполномоченные банки, государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" и их филиалы (далее - кредитные организации) прошу усилить контроль за соблюдением [Закона](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1). Среди основных нарушений, допускаемых таможенными органами при оформлении и направлении запросов в кредитные организации, можно выделить следующие. 1. В качестве основания направления запросов одновременно указываются [пункт 13 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p18) Закона, [пункт 3 статьи 98](https://bukva.ai/docs/kodeks-17/statya-1#p100696) Таможенного кодекса Таможенного союза, [статьи 167](https://bukva.ai/docs/zakon-311-fz-2010/statya-116#p101735) Федерального закона от 27.11.2010 N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" и принятого в соответствии с ним [приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-2721) ФТС России от 30.12.2010 N 2721 "Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений", а также [статья 6](https://bukva.ai/docs/zakon-144-fz-1995/statya-6#p100037) Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности". Указанное действие неправомерно, поскольку объем, порядок и сроки подлежащих представлению уполномоченными банками таможенным органам документов и информации различаются в зависимости от цели запроса и определяются соответствующим законодательным актом Российской Федерации. 2. При осуществлении валютного контроля в качестве основания направления запросов в кредитные организации указывается [пункт 4 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-23#p100330) Закона и запрашиваются указанные в нем документы, в то время как объем и порядок представления кредитными организациями документов установлен [пунктом 13 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p18) Закона. 3. Направление на основании [пункта 13 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p18) Закона запросов документов и информации напрямую в Банк России или его территориальные учреждения (в том числе об оказании содействия в получении от уполномоченных банков) неправомерно, поскольку возможность запроса таможенными органами документов непосредственно у Банка России и его территориальных учреждений [Законом](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1) не предусмотрена. 4. Запрос документов в рамках [Закона](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1) без указания информации о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных таможенному органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения) или информации, необходимой для идентификации резидента, или срока исполнения запроса, либо указания данной информации не в полном объеме, что противоречит [пункту 14 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-23#p27) Закона. В случае выявления подобных фактов несоблюдения подчиненными таможенными органами указанных законодательных и нормативных актов, начальникам таможенных органов в каждом подобном случае следует рассматривать вопрос об организации и проведении соответствующих служебных проверок с последующим привлечением виновных должностных лиц к дисциплинарной ответственности.
Заместитель руководителя
генерал-лейтенант
таможенной службы
**Т.Н.ГОЛЕНДЕЕВА**
---