--- title: "\"Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу (за 9 месяцев 2017 года)\"" issuer: "Федеральная служба по финансовому мониторингу" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/obzor-rezultatov-obobscheniya-i-analiza-rosfinmonitoring-federalnaya" --- ## "Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу (за 9 месяцев 2017 года)" # "Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу (за 9 месяцев 2017 года)" (подготовлен Росфинмониторингом) > [!IMPORTANT] > См. [Обзор](https://bukva.ai/docs/obzor-rezultatov-obobscheniya-i-analiza-rosfinmonitoring-federalnaya-2) за 1 полугодие 2018 года. > Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте http://www.fedsfm.ru/ по состоянию на 19.12.2017. ## ОБЗОР
**РЕЗУЛЬТАТОВ ОБОБЩЕНИЯ И АНАЛИЗА ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНОЙ**
**ПРАКТИКИ КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ**
**СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ (ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2017 ГОДА)**
Государственный контроль в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - ПОД/ФТ) реализуется Росфинмониторингом и его территориальными органами в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом <1> (далее - поднадзорные субъекты), к которым относятся: --- <1> Отнесение организаций и индивидуальных предпринимателей к данной категории осуществляется в соответствии со [ст. 5](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-5#p100029) Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также с учетом [ст. 2](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-58-2014#p100013) Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства N 58 от 27.01.2014. - лизинговые компании; - операторы по приему платежей; - организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; - индивидуальные предприниматели (далее - ИП), оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; - коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов. Надзорная деятельность Росфинмониторинга осуществляется в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) - применяется концепция риск-ориентированного подхода, в том числе при планировании и непосредственном осуществлении контрольных мероприятий. Подход предусматривает повышенное внимание к организациям и индивидуальным предпринимателям, имеющим высокие риски нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, в том числе Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p175) от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ). ### Осуществление государственного контроля (надзора) Контрольно-надзорная деятельности Росфинмониторинга ориентирована главным образом на проведение мероприятий по профилактике нарушений обязательных требований законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ. О результативности проводимой профилактической работы свидетельствует устойчивая тенденция повышения уровня законопослушности поднадзорных субъектов. Целями проведения профилактических мероприятий являются: - предупреждение нарушения подконтрольными субъектами обязательных требований, включая устранение причин, факторов и условий, способствующих возможному нарушению обязательных требований; - создание механизмов мотивации добросовестного поведения у подконтрольных субъектов; - разъяснение подконтрольным субъектам обязательных требований. В профилактической работе используется широкий набор инструментов и методов: 1. В целях обеспечения информационной доступности на главной странице сайта Росфинмониторинга размещен Перечень правовых актов и их отдельных частей (положений), содержащих обязательные требования, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий по контролю за выполнением организациями и индивидуальными предпринимателями, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Перечень). В Перечне указаны структурные единицы нормативных правовых актов и обеспечена возможность направления комментариев и предложений со стороны пользователей в отношении его содержания. 2. В рамках профилактики нарушений обязательных требований и в целях формирования их единообразного понимания проводится разъяснительная работа как через информационные письма, размещаемые на официальном сайте Росфинмониторинга (www.fedsfm.ru) (далее - сайт Росфинмониторинга), так и в режиме "горячей линии". 3. Обсуждение проблемных вопросов соблюдения обязательных требований, вопросов, связанных непосредственно с осуществлением контрольно-надзорной деятельности проводится Росфинмониторингом на регулярной основе в рамках встреч, семинаров, конференций, с частным сектором, в том числе с привлечением международных экспертов. Так, вопросы надзорной деятельности в сфере ПОД/ФТ обсуждались в рамках III Международного семинара "Эффективный надзор как механизм обеспечения прозрачности и стабильности финансовой системы", состоявшегося в сентябре т.г., в котором помимо Росфинмониторинга принимали участие представители надзорных органов Российской Федерации, представители подразделений финансовой разведки и надзорных органов государств - членов ЕАГ и других стран, а также представители частного сектора. За 9 месяцев 2017 года публичные мероприятия, проводимые Росфинмониторингом, посетило более тысячи представителей субъектов Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Так, на площадке межрегионального управления Росфинмониторинга по Дальневосточному федеральному округу при содействии Сетевого института в сфере ПОД/ФТ (ФГБОУ ВО "ТОГУ") было организовано 18 обучающих мероприятий для субъектов Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 07.08.2001 N 115-ФЗ, в которых приняли участие более 300 представителей организаций/ИП, целью которых являлось: - разъяснение обязательных требований законодательства о ПОД/ФТ; - предупреждение нарушений обязательных требований, включая устранение причин, факторов и условий, способствовавших возможному их допущению; - ориентирование на использование функционала Личного кабинета на официальном сайте Росфинмониторинга (далее - Личный кабинет) для "самообследования" и "самодекларирования". В Северо-Кавказском федеральном округе проведено 8 семинаров-совещаний, в городах Ставрополь, Пятигорск, Ессентуки (Ставропольский край), Грозный (Чеченская Республика), Нальчик (Кабардино-Балкарская Республика), Черкесск (Карачаево-Черкесская Республика), Владикавказ (Республика Северная Осетия - Алания), Махачкала (Республика Дагестан), в которых приняло участие более 200 представителей поднадзорных субъектов. На встречах обсуждались следующие вопросы: - международные стандарты ФАТФ по ПОД/ФТ, риски и угрозы ОД/ФТ; - выявление и определение критериев и признаков необычных сделок; - возможности Личного кабинета и его основной функционал, в том числе постановка на учет, заполнение и направление форм отчетности. Наиболее актуальными вопросами, которые были подробно рассмотрены в ходе публичных мероприятий, являлись: - порядок и механизмы выявления бенефициарных владельцев; - порядок и механизмы выявления публичных должностных лиц; - вопросы, возникающие при направлении сведений в Росфинмониторинг через Личный кабинет с использованием ЭЦП; - вопросы работы с Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму; - порядок внесения изменений в формализованные электронные сообщения; - использование информации, представляемой в Росфинмониторинг по [форме](https://bukva.ai/docs/prikaz-110-2015-rosfinmonitoring-federalnaya#p100957) ФЭС 3-ФМ. 4. В целях формирования эффективной "обратной связи" с частным сектором по вопросам информационного обмена Росфинмониторингом был создан Совет комплаенс - консультативный орган при Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. В настоящее время Совет комплаенс объединяет представителей крупнейших финансовых институтов и так называемых установленных нефинансовых предприятий и профессий. Помимо обмена информацией о новых рисках, выработке новых критериев о подозрительных операциях Совет комплаенс занимается вопросами повышения качества СПО, совершенствования информационного обмена. Такого рода адресное взаимодействие с организациями, которые по сути генерируют основной объем информации, позволяет влиять на параметры качества информационного потока. 5. Разъяснительная работа проводится территориальными органами Росфинмониторинга и непосредственно в ходе проверок в целях принятия поднадзорными субъектами мер по их устранению. Предоставление проверяющими предметных разъяснений, связанных с конкретными случаями, а также оперативное реагирование проверяемых субъектов и принятие ими исчерпывающих мер по исправлению ситуации и недопущению ее впредь, показали свою эффективность в обеспечении соблюдения обязательных требований, установленных законодательством и повышения уровня законопослушности. ### Результаты проведения мероприятий по контролю в отношении поднадзорных субъектов В течение 9 месяцев 2017 года отсутствовали проверки, результаты которых были признаны недействительными, а также проверки, проведенные с нарушениями требований нормативных правовых актов о порядке их проведения. Контрольные мероприятия осуществляются с учетом секторального и территориального охвата. В целях повышения результативности своей деятельности Росфинмониторинг при планировании мероприятий по контролю в отношении поднадзорных субъектов применяет метод риск-ориентированного подхода. В результате такого подхода доля проверок, по итогам проведения которых выявлены правонарушения, возбуждены дела об административных правонарушениях (далее - дело об АП), составила 95% от общего числа проведенных проверок: | Сектор, поднадзорный Росфинмониторингу | Доля проверок, по итогам проведения которых выявлены правонарушения, возбуждены дела об АП, по отношению к числу проведенных проверок | | --- | --- | | лизинговые компании | 93% | | операторы по приему платежей | 94% | | организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества | 98% | | ИП, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества | 95% | | коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов | 67% | | Всего: | 95% | Профилактические меры принимаются и в рамках административного производства путем вынесения представлений об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения. Результаты анализа более 300 материалов проверок в части наиболее часто встречающихся нарушений обязательных требований в разрезе видов деятельности организаций и ИП, поднадзорных Росфинмониторингу, приведены в [Приложении N 1](#p100090). Продолжает оставаться актуальным вопрос своевременной постановки на учет в Росфинмониторинге организаций и ИП <2>, поскольку в ходе проверок поднадзорных субъектов, несвоевременно вставших на учет и не использующих функционал Личного кабинета, выявляется наибольшее количество нарушений обязательных требований. --- <2> [Положения](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-58-2014#p100010) о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства N 58 от 27.01.2014. Одним из наиболее существенных нарушений обязательных требований является нарушение порядка и сроков представления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю <3>, а также операций, имеющих признаки сомнительности <4>. --- <3> Порядок предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, определен [пп. 4 п. 1 ст. 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100304) Федерального закона N 115-ФЗ. <4> Порядок предоставления сведений об операциях, имеющих риск ОД/ФТ, определен [п. 2 ст. 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p72) и [п. 3 ст. 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p115) Федерального закона N 115-ФЗ. Следует отметить, что по состоянию на 30.09.2017 снизилась доля проверок, по результатам которых выявлено непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также имеющих признаки сомнительности (в сравнении с 30.06.2017). Проведенный анализ показал, что выявленные в ходе проверок нарушения, допускались организациями, ИП не только в связи с несвоевременной постановкой на учет в Росфинмониторинге и неиспользованием возможностей Личного кабинета, но и в связи с недостаточным знанием нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ, несвоевременным ознакомлением с внесенными в них изменениями, отсутствием прохождения (несвоевременным прохождением) обучения, в том числе в форме целевого инструктажа. За 9 месяцев 2017 года поднадзорными субъектами обжаловано менее 10% постановлений о назначении административных наказаний, вынесенных должностными лицами территориальных органов Росфинмониторинга. Основными доводами обжалования постановлений об административных правонарушениях в анализируемом периоде стали следующие: - заявитель не относит себя к субъектам Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) N 115-ФЗ; - заявитель не согласен с назначенным наказанием в виде административного штрафа (цель обжалования - снижение суммы штрафа или его замена на предупреждение). По результатам рассмотрения жалоб судебными органами оставлено в силе 60% постановлений по делам об АП, отменено 14% постановлений, в 26% случаев административный штраф заменен на предупреждение или назначен в размере ниже низшего предела. Основаниями для удовлетворения (частичного удовлетворения) судебными органами обращений заявителей в основном являлись: - применение положений [статьи 4.1.1](https://bukva.ai/docs/kodeks-195-fz/statya-4-1-1#p7220) КоАП; - принятие заявителями к моменту рассмотрения дел в суде действенных мер, направленных на устранение выявленных в ходе проверки нарушений; - признание правонарушений малозначительными и освобождение лиц, совершивших административное правонарушение, от административной ответственности ([статья 2.9](https://bukva.ai/docs/kodeks-195-fz/statya-2-9#p100064) КоАП). ### Развитие механизмов коммуникаций с подконтрольными субъектами Поскольку контрольная деятельность Росфинмониторинга ориентирована на профилактику и предупреждение нарушений, выявление причин, факторов и условий, способствующих нарушению обязательных требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, и определение способов устранения или снижения рисков их возникновения, Росфинмониторингом постоянно проводится адресная разъяснительная работа о необходимости использования возможностей Личного кабинета. В частности, к таким возможностям относится дополнительное информирование организаций, ИП по вопросам ПОД/ФТ. Так, в III квартале 2017 г. в Личном кабинете организаций, ИП была размещена презентация на тему: "Представление сообщений в Личном кабинете". Помимо информации в Личном кабинете, на сайте Росфинмониторинга размещена презентация на тему: "Регистрация в Личном кабинете", а также информационное письмо от 01.06.2017 "О подключении аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к Личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу". Проведенный Росфинмониторингом и иными надзорными органами в сфере ПОД/ФТ комплекс мероприятий позволил увеличить количество действующих Личных кабинетов на 27,5%, что, в свою очередь, повлияло на общий уровень законопослушности. В рамках работы по увеличению числа организаций и индивидуальных предпринимателей, участвующих в системе Добровольного сотрудничества, проведена оценка законопослушности организаций, поднадзорных Роскомнадзору и ФКУ "Пробирная палата России". За счет вовлечения в систему Добровольного сотрудничества организаций, ИП, поднадзорных Роскомнадзору и ФКУ "Пробирная палата России", общее количество организаций, представивших дополнительные сведения о своей хозяйственно-финансовой деятельности, увеличилось в 18 раз. По итогам проведенных мероприятий и мер, принятых по устранению несоответствий, большинство организаций и индивидуальных предпринимателей перешли в зону законопослушности. Дальнейшая работа Росфинмониторинга в части контрольно-надзорной деятельности будет ориентирована на повышение эффективности применения риск-ориентированного подхода и развитие механизмов предупреждения правонарушений.
Приложение N 1
**ОСНОВНЫЕ НАРУШЕНИЯ,**
**ВЫЯВЛЕННЫЕ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРОК**
**РОСФИНМОНИТОРИНГА, ПО ИТОГАМ ПРОВЕДЕНИЯ КОТОРЫХ**
**ВОЗБУЖДЕНЫ ДЕЛА ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ**
**В СООТВЕТСТВИИ С ЧАСТЯМИ 1, 2 СТАТЬИ 15.27 КОАП**
**ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2017 ГОДА**
N п/пПоднадзорный сектор/Основные нарушения по итогам проверок (возбуждены дела об административных правонарушениях в соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП за 9 месяцев 2017 года)
Лизинговые компанииОрганизации (ИП), оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имуществаОператоры по приему платежейКоммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов
1Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролюНепроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имуществаНепроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имуществаНепроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
2Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцевНесоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ- Отсутствие ПВК
- Несоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ		Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю
3- Отсутствие в организации постоянной работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму
- Непроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества		- Отсутствие в организации постоянной работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму
- Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев		- Отсутствие СДЛ, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля
- Несоответствие СДЛ квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о ПОД/ФТ		Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю
4Несоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТОтсутствие или несвоевременное прохождение обучения в форме целевого инструктажа, внутреннего обучения сотрудниковОтсутствие или несвоевременное прохождение обучения в форме целевого инструктажа, внутреннего обучения сотрудников-
5Несоответствие СДЛ квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о ПОД/ФТНарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю- Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев
- Отсутствие в организации постоянной работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму		-
N п/пПоднадзорный сектор/Основные нарушения по итогам проверок (возбуждены дела об административных правонарушениях в соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП за 9 месяцев 2017 года)
Лизинговые компанииОрганизации (ИП), оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имуществаОператоры по приему платежейКоммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов
1- Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю
- Нарушение в части выявления операций, имеющих признаки сомнительности		- Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю
- Нарушение в части выявления операций, имеющих признаки сомнительности		Нарушение порядка и сроков предоставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю-
2Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев- Отсутствие в организации постоянной работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму
- Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев		Несоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ-
3Несоответствие СДЛ квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о ПОД/ФТНепроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имуществаНесоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ-
4- Отсутствие ПВК
- Несоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ		Отсутствие или несвоевременное прохождение обучения в форме целевого инструктажа, внутреннего обучения сотрудниковОтсутствие в организации постоянной работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму-
5Непроведение (несвоевременное проведение) систематической проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества- Отсутствие ПВК
- Несоответствие ПВК требованиям законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ		Невыполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев-
---