---
title: "\"Модельный закон о противодействии легализации (\"отмыванию\") доходов, полученных незаконным путем\""
issuer: "Межпарламентская Ассамблея СНГ"
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/modelnyy-zakon-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-6"
---

# Статья 6. Порядок представления гражданами и юридическими лицами сведений о доходах и источниках их получения

## <a id="p100093"></a>Статья 6. Порядок представления гражданами и юридическими лицами сведений о доходах и источниках их получения


1. <a id="p100094"></a>О доходах и источниках их получения граждане обязаны представлять налоговому органу по месту постоянного жительства, а юридические лица - налоговому органу, в котором они зарегистрированы:
1) <a id="p100095"></a>граждане - справку об источниках своих доходов:
<a id="p100096"></a>а) при совершении разовых финансовых операций на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, а также при совершении одним лицом или его представителем нескольких операций, если их общая сумма в течение месяца превысит указанный размер, в случаях:
- <a id="p100097"></a>размещения денег на счетах и вкладах банков и других кредитных учреждений;
- <a id="p100098"></a>подачи заявки для участия в аукционе по продаже недвижимости, антиквариата и других культурных ценностей, приобретения имущественных прав в иной форме;
- <a id="p100099"></a>заключения сделок с обособленными подразделениями юридических лиц;
- <a id="p100100"></a>приобретения ценных бумаг;
<a id="p100101"></a>б) при осуществлении валютных операций на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, в случаях:
- <a id="p100102"></a>совершения сделок с валютными ценностями;
- <a id="p100103"></a>ввоза и пересылки на территорию государства, вывоза и пересылки с территории государства валютных ценностей;
- <a id="p100104"></a>осуществления международных валютных переводов;
2) <a id="p100105"></a>юридические лица - сведения о доходах:
<a id="p100106"></a>а) при осуществлении операций, перечисленных в [подпункте "а"](https://bukva.ai/docs/modelnyy-zakon-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-6#p100096) части первой настоящей статьи, на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда;
<a id="p100107"></a>б) при осуществлении операций, перечисленных в [подпункте "б"](https://bukva.ai/docs/modelnyy-zakon-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-6#p100101) части первой настоящей статьи, на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда.
2. <a id="p100108"></a>Форма справки об источниках доходов граждан, а также форма сведений о доходах юридического лица и порядок их заполнения устанавливаются налоговым органом по согласованию с национальным банком и правоохранительными органами, наделенными настоящим Законом полномочиями по осуществлению мер в целях предупреждения и пресечения действий, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем.