---
title: "\"Модельный закон о противодействии легализации (\"отмыванию\") доходов, полученных незаконным путем\""
issuer: "Межпарламентская Ассамблея СНГ"
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/modelnyy-zakon-o-protivodeystvii-legalizatsii/statya-12"
---

# Статья 12. Полномочия кредитного учреждения по изучению документов о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица

## <a id="p100136"></a>Статья 12. Полномочия кредитного учреждения по изучению документов о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица


1. <a id="p100137"></a>При изучении финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица кредитное учреждение имеет право запрашивать подлежащие обязательному предоставлению документы, отражающие сведения о:
<a id="p100138"></a>а) динамике дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе задолженности перед бюджетом, по налоговым и другим обязательным платежам, а также перед банками по выданным ссудам и кредитам;
<a id="p100139"></a>б) динамике движения средств по счетам "Расчетный счет", "Валютный счет" и "Касса", обращая внимание на соотношение остатков на данных счетах, а также на средний остаток средств на счете "Касса" и периодичность поступлений на указанный счет денежных средств, а также выясняя причины значительного превышения остатков в кассе над остатками средств на счетах;
<a id="p100140"></a>в) соответствии остатков на счетах клиента по данным баланса и выпискам;
<a id="p100141"></a>г) размере прибыли клиента, а также порядка использования прибыли, остающейся после уплаты налогов в соответствии с действующим законодательством;
<a id="p100142"></a>д) полученных штрафных санкциях и уплаченных по ним суммах, удельном весе штрафов, взысканных государственными налоговыми, надзорными и контрольными органами;
<a id="p100143"></a>е) изменении величин уставного фонда, основных и оборотных средств, собственного капитала и обязательств по сводному балансу;
<a id="p100144"></a>ж) видах деятельности, занимающих наибольший удельный вес в хозяйственном обороте и их соответствии уставу.
2. <a id="p100145"></a>При рассмотрении бухгалтерских документов аналитического и синтетического учета по статьям, связанным с расчетами (счета в банках, обороты по кассе, дебиторы, кредиторы) клиента - юридического лица, а также материалов аудиторских проверок и заключений кредитное учреждение обязано особое внимание обращать на соотношение расчетов в безналичной и наличной форме и на правильность ведения бухгалтерского учета и состояние баланса.