Методика установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемой кредитной организации

(утв. решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 07.09.2006, протокол № 54)

(ред. от 24.09.2020)

1.1. Методика установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемой кредитной организации (далее — Методика) разработана в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Федеральный закон), иными законами Российской Федерации и правовыми актами, регулирующими отношения, возникающие в связи с банкротством (ликвидацией) кредитных организаций, Порядком установления Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов кредитной организации в ходе конкурсного производства (принудительной ликвидации), утвержденным решением Правления Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство) от 27 апреля 2006 г. (протокол № 23) (далее — Порядок) и другими внутренними регулятивными документами Агентства по вопросам установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемых кредитных организаций (далее — Реестр), в отношении которых Агентство осуществляет полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора).

Методика определяет формы и способы осуществления Агентством работы по установлению требований кредиторов и ведению Реестра, а также формы и способы контроля за проведением указанной работы.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016 (протокол № 39)

1.2. Организация и осуществление работы по рассмотрению требований кредиторов и ведению Реестра, в том числе по правильному определению размера, состава требований, очередности их удовлетворения, а также по соблюдению сроков рассмотрения заявленных требований, осуществляется представителем конкурсного управляющего (ликвидатора) (далее — Представитель Агентства).

В целях осуществления технической работы по подготовке документов, связанных с рассмотрением требований кредиторов, внесению в программу, обеспечивающую ведение Реестра (далее — программа), записей о кредиторах и их требованиях, а также в целях оказания консультационных услуг Представитель Агентства может привлекать работников ликвидируемой кредитной организации (далее — специалисты), а также аккредитованные при Агентстве специализированные организации. Специализированная организация действует в соответствии с договором, заключенным с ликвидируемой кредитной организацией, который содержит обязанность специализированной организации руководствоваться Методикой. Работники региональной ликвидируемой кредитной организации привлекаются для осуществления вышеуказанных действий в соответствии с разделом XI настоящей Методики.

По поручению Представителя Агентства специалисты или специализированная организация, а в случае их отсутствия — работник Департамента урегулирования требований кредиторов (далее — ДУТК), входящий в состав группы сопровождения Представителя Агентства, или при необходимости — другие специалисты ДУТК осуществляют мероприятия, предусмотренные пунктом 5.1 Порядка установления Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов кредитной организации в ходе конкурсного производства (принудительной ликвидации).

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126, от 27.06.2019, протокол № 55, от 18.05.2020, протокол № 40)

1.3. Методическое руководство и контроль за осуществлением специалистами и специализированными организациями технической работы по подготовке документов, связанных с рассмотрением требований кредиторов, в том числе за правильностью определения размера, состава требований и очередности их удовлетворения, по внесению в программу записей о кредиторах и их требованиях, а также контроль за соблюдением сроков указанной работы, осуществляется работником ДУТК, входящим в состав группы сопровождения Представителя Агентства, а при необходимости другими специалистами ДУТК.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126, от 18.05.2020, протокол № 40)

1.4 Работа по установлению требований кредиторов и ведению Реестра предусматривает осуществление следующих мероприятий:

1. информирование кредиторов ликвидируемой кредитной организации о порядке и сроках предъявления ими требований в соответствии с Порядком;

2. входной контроль Реестра, составленного Временной администрацией по управлению кредитной организацией (далее — Реестр Временной администрации), и проверка обоснованности включения в Реестр Временной администрации требований кредиторов, предъявленных в период деятельности Временной администрации по управлению кредитной организацией (далее — Временная администрация);

3. рассмотрение и установление требований кредиторов, предъявленных в период действия Временной администрации, но не рассмотренных ею на день истечения полномочий, и в ходе конкурсного производства (ликвидации), включая требования, предъявленные физическими лицами, в том числе осуществляющими предпринимательскую деятельность, или юридическими лицами, указанными в статье 5.1 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», заключившими с кредитной организацией договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любым из указанных лиц, в пользу которых внесен вклад и (или) которые являются владельцами сберегательного сертификата, либо лицами, являющимися владельцами специального счета (специального депозита), предназначенного для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации (далее по тексту совместно именуемые кредиторы-вкладчики), одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения;

(в указанной редакции вступает в силу с 1 января 2019 г.)

4. отражение в Реестре сведений о кредиторе и предъявленных им требованиях в случае установления таковых;

5. уведомление кредиторов о принятом решении по результатам рассмотрения их требований, а также об установлении требований кредиторов без их письменных заявлений на основании сведений, имеющихся в ликвидируемой кредитной организации.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

1.5. В целях реализации положений Методики требование кредитора считается установленным и подлежащим включению в Реестр в следующих случаях:

1. если требование кредитора подтверждено вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда или иным судебным актом при отсутствии у Агентства сведений о последующем частичном или полном удовлетворении либо прекращении указанного требования;

2. если по результатам рассмотрения возражения кредитора, заявленного в соответствии со ст. 189.85 Федерального закона, арбитражный суд вынес определение о включении требования кредитора в Реестр;

3. если Временная администрация включила требование кредитора в Реестр Временной администрации и Представитель Агентства не направил кредитору уведомление о полном или частичном исключении данного требования из Реестра в течение 60 рабочих дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации);

3.1) после признания банкротом кредитной организации, в отношении которой осуществлялась принудительная ликвидация, если требование кредитора было установлено ликвидатором в процедуре принудительной ликвидации;

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39)

4. в иных случаях, когда Представитель Агентства признал обоснованным требование кредитора.

1.6. Сведения о ходе работы по установлению требований кредиторов и ведению Реестра вносятся Представителем Агентства в отчеты о деятельности конкурсного управляющего (ликвидатора), в информацию о ходе конкурсного производства (принудительной ликвидации), включаемую в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и размещаемую на официальном сайте Агентства в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в соответствии с требованиями Федерального закона и внутренних регулятивных документов Агентства.

(Пункт добавлен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39)

II. Входной контроль Реестра Временной администрации и проверка обоснованности включения в Реестр Временной администрации требований кредиторов, предъявленных в период деятельности Временной администрации

2.1. Данные Реестра Временной администрации при его передаче Агентству в порядке п. 2 ст. 189.43 Федерального закона подлежат входному контролю. Эта проверка осуществляется Представителем Агентства. К проведению входного контроля Реестра Временной администрации, представленного в электронном виде, могут быть привлечены специалисты Департамента информационных технологий (далее — ДИТ).

Копии актов приема-передачи Реестра Временной администрации, а также требований кредиторов и документов, подтверждающих обоснованность предъявленных требований, принятых Представителем Агентства от Временной администрации, передаются Представителем Агентства в ДУТК в срок не позднее 10 рабочих дней с даты их получения.

Данные прошедшего входной контроль Реестра Временной администрации, представленного в электронном виде, после проведенной проверки могут быть загружены в программу.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126, от 18.05.2020, протокол № 40)

2.2. После осуществления процедуры входного контроля Представитель Агентства проводит полную проверку обоснованности включения в Реестр Временной администрации требований кредиторов путем сверки с данными, указанными в полученных от Временной администрации требованиях кредиторов, с информацией, содержащейся в уведомлениях, направленных Временной администрацией кредиторам, а также данными, отраженными в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации.

Указанная проверка осуществляется в срок, не превышающий 60 рабочих дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации).

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39)

2.3. При рассмотрении требований кредиторов, предъявленных в период деятельности Временной администрации, но не рассмотренных на день истечения ее полномочий, Представитель Агентства должен учитывать следующее:

1. требования кредиторов считаются предъявленными в день опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации);

2. требования кредиторов подлежат рассмотрению Представителем Агентства в порядке, установленном настоящей Методикой. При этом решение по таким требованиям должно быть принято в течение 60 дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации).

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

2.4 По результатам проверки, проведенной Представителем Агентства, может быть принято одно из следующих решений:

1. о признании требования кредитора установленным в размере, составе и очередности, которые определены Временной администрацией;

2. о признании требования кредитора установленным в ином размере, ином составе и/или иной очередности, чем оно установлено Временной администрацией, и его включении в Реестр в размере, составе и очередности, признанных Представителем Агентства;

3. об отказе в признании установленным требования кредитора, включенного в Реестр Временной администрации, и его исключении полностью из Реестра.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

(Пункт исключен решением Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

2.6. Результаты проводимой сверки отражаются Представителем Агентства в справке, составляемой по форме согласно приложению 1.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

III. Предъявление кредиторами требований

3.1. Кредиторы вправе предъявить свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства (ликвидации). Требования кредиторов-вкладчиков могут быть предъявлены одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения (за исключением наследников или правопреемников кредитора-вкладчика (представителей наследников или правопреемников), кредиторов-вкладчиков, в отношении которых введена процедура банкротства, и кредиторов-вкладчиков, имеющих счета эскроу, открытые для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества, и/или счета эскроу, открытые для расчетов по договорам участия в долевом строительстве), в том числе в период действия моратория на удовлетворение требований кредиторов, введенного Банком России в порядке статьи 189.38 Федерального закона.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 08.09.2016, протокол № 125, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

3.2. Заявление об установлении требования и включении его в Реестр (далее — Требование) должно быть предъявлено кредитором в письменной форме. Требование может быть предъявлено кредитором как по предлагаемой примерной утвержденной Порядком форме, так и в произвольной форме, с обязательным указанием наряду с существом предъявляемого требования сведений, предусмотренных Федеральным законом, в том числе:

1. физическим лицом, нотариусом, адвокатом — фамилии, имени, отчества (при наличии), даты рождения, реквизитов документа, удостоверяющего его личность, СНИЛС (при наличии), ИНН (при наличии), почтового адреса для направления корреспонденции, банковских реквизитов (при их наличии) для осуществления расчетов с кредиторами в рамках конкурсного производства (ликвидации). Физическим лицом, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, предоставляются также надлежащим образом заверенная копия документа, подтверждающего факт внесения записи о государственной регистрации в ЕГРИП, выписка из ЕГРИП на текущую дату или сведения, размещенные в установленном Правительством Российской Федерации порядке на официальном сайте Федеральной налоговой службы (далее — ФНС России) в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»; нотариусом — надлежащим образом заверенные копии лицензии на осуществление нотариальной деятельности, документа о назначении в качестве частного нотариуса, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; адвокатом — надлежащим образом заверенная копия удостоверения адвоката, выписка из реестра адвокатов;

1.1) крестьянским (фермерским) хозяйством (далее — КФХ) — наименования и места нахождения КФХ, ИНН, банковских реквизитов для осуществления расчетов с кредитором в ходе конкурсного производства (ликвидации), почтового адреса для направления корреспонденции, а также фамилии, имени, отчества (при наличии), даты рождения, реквизитов документа, удостоверяющего личность главы КФХ;

2. юридическим лицом — наименования и места нахождения организации, ИНН, банковских реквизитов для осуществления расчетов с кредитором в ходе конкурсного производства (ликвидации). Юридическим лицом предоставляются также следующие документы (надлежащим образом заверенные копии): документ, подтверждающий факт внесения записи о государственной регистрации в ЕГРЮЛ, выписка из ЕГРЮЛ на текущую дату или сведения, размещенные в установленном Правительством Российской Федерации порядке на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39, от 08.09.2016, протокол № 125)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

3.3. В случае предъявления Требования представителем кредитора должна быть представлена доверенность, подтверждающая право представителя кредитора на подписание Требования. Доверенность от имени физического лица должна быть удостоверена нотариусом. Доверенность от имени юридического лица может быть удостоверена нотариусом либо подписана руководителем организации или иным лицом, уполномоченным на это учредительными документами, заверена печатью организации (при наличии).

Наследники кредитора при предъявлении требований должны представить нотариально заверенную копию или оригинал свидетельства о праве на наследство.

При предъявлении Требований, подтвержденных вступившим в законную силу судебным актом, правопреемником лица, в пользу которого вынесен судебный акт по соответствующему делу, наряду с указанным судебным актом представляется также определение суда, принявшего решение, о процессуальном правопреемстве.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39)

3.4. К Требованию должны быть приложены подлинные документы либо их надлежащим образом заверенные копии, подтверждающие обоснованность требований кредитора, за исключением Требований, которые могут быть установлены в соответствии с п. 3 ст. 189.87 Федерального закона на основании сведений, имеющихся в ликвидируемой кредитной организации. К таким документам относятся:

1. вступившие в законную силу решения суда, арбитражного суда, определения о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов;

2. договоры;

3. иные документы, подтверждающие основания возникновения требования.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт 3.5 исключен решением Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

3.6. Требование, удостоверенное документарной ценной бумагой, устанавливается и вносится в Реестр при передаче Представителю Агентства подлинника ценной бумаги.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

3.7. Надлежащим образом заверенной копией документа, подтверждающего обоснованность требования юридического лица, является копия, заверенная подписью руководителя юридического лица и печатью юридического лица (при наличии), а также Представителем Агентства, либо работником ДУТК, в должностные обязанности которого входят прием и рассмотрение Требований. Надлежаще заверенной копией является также копия документа, заверенная нотариусом. Надлежаще заверенной копией судебного акта является копия, заверенная судом.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39, от 18.05.2020, протокол № 40)

(Пункт 3.8. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

3.9. Требование, полученное ликвидируемой кредитной организацией, подлежит регистрации в порядке, установленном для входящей корреспонденции.

Требование, полученное по адресу Агентства, подлежит регистрации в канцелярии Агентства в соответствии с требованиями, установленными внутренними регулятивными документами, и передаче на рассмотрение Представителю Агентства способом, обеспечивающим его доставку, не позднее следующего рабочего дня.

Регистрация и передача на рассмотрение Представителю Агентства Требования, полученного региональной ликвидируемой кредитной организацией, осуществляются в соответствии с пунктами 11.5 и 11.6 настоящей Методики.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 27.06.2019, протокол № 55)

3.9.1. Требования кредиторов-вкладчиков, предъявленные одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения, подлежат хранению в принявшем их банке-агенте и при необходимости могут быть затребованы Представителем Агентства.

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39, с изменениями, внесенными решением Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

3.9.2. Требования ФНС России могут быть предъявлены в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

3.10. При получении Требования Представитель Агентства должен исходить из того, что датой, подтверждающей момент предъявления Требования, считается:

(Подпункт 1 исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

2. при направлении Требования по почте в качестве простого почтового отправления — дата на штампе почтового отделения получателя;

2.1) при направлении Требования по почте в качестве регистрируемого почтового отправления — информация с сайтов почтовых операторов о дате вручения почтового отправления Агентству, полученная с использованием сервисов «Отслеживание по трек-номеру»;

3. при передаче Требования через канцелярию ликвидируемой кредитной организации или Агентства — дата, указанная на проставленном канцелярией регистрационном штампе;

4. при предъявлении требования кредитора-вкладчика одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения в период деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, в том числе в период действия моратория на удовлетворение требований кредиторов, введенного Банком России на основании ст. 189.38 Федерального закона, — дата первой публикации о признании кредитной организации банкротом и об открытии в отношении нее конкурсного производства (о принудительной ликвидации);

5. при предъявлении требования кредитора вкладчика, основанного на договоре банковского вклада (счета), одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения в ходе конкурсного производства — дата получения требования банком-агентом или Агентством.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 08.09.2016, протокол № 125)

6. при предъявлении требования ФНС России по электронным каналам — дата принятия Агентством требования налогового органа в электронном виде, указанная в квитанции о приеме требования в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.01.2018 протокол № 7, с изменениями, внесенными решением Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

IV. Рассмотрение и установление требований кредиторов, предъявленных в ходе конкурсного производства (ликвидации)

4.1. Требование кредитора, предъявленное в ходе конкурсного производства (ликвидации), должно быть рассмотрено Представителем Агентства в течение 30 рабочих дней со дня его получения.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

4.1.1. Требование кредитора-вкладчика предъявленное одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения в период деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, в том числе в период действия моратория на удовлетворение требований кредиторов, введенного Банком России на основании ст. 189.38 Федерального закона, должно быть рассмотрено Представителем Агентства в течение 30 рабочих дней со дня первого опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и открытии в отношении нее конкурсного производства (о принудительной ликвидации).

(Пункт внесен решением Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, с изменениями внесенными решениями Правления Агентства от 08.09.2016, протокол № 125, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

4.2 До рассмотрения Требования по существу Представитель Агентства должен выяснить:

1. указаны ли в Требовании необходимые сведения о кредиторе;

2. подписано ли Требование кредитором либо иным лицом, имеющим право действовать от имени кредитора, путем сопоставления информации, содержащейся в предоставленных кредитором документах, и сведений, размещенных в установленном Правительством Российской Федерации порядке на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на дату получения Требования;

3. содержатся ли в Требовании ссылки на подтверждающие его обоснованность документы и представлены ли оригиналы или надлежащим образом заверенные копии этих документов, за исключением случаев, когда Требование может быть установлено в соответствии с п. 3 ст. 189.87 Федерального закона на основании сведений, имеющихся в ликвидируемой кредитной организации.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 24.09.2009, протокол № 81; от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39, от 08.09.2016, протокол № 125)

(Подпункт 4 пункта 4.2 исключен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

4.3 При рассмотрении Требования по существу Представитель Агентства определяет:

1. наличие в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации задолженности перед данным кредитором, соответствие размера предъявленного кредитором требования данным бухгалтерского аналитического учета кредитной организации на дату отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций (исходя из движения средств по счетам кредитора и способа формирования задолженности кредитной организации перед кредитором).

В случае не передачи Временной администрацией Представителю Агентства электронной базы данных бухгалтерского учета решение о порядке рассмотрения и установления требований кредиторов принимается заместителем Генерального директора Агентства, курирующим ДУТК, по предложению Комиссии по оперативным вопросам конкурсного производства (ликвидации) (далее — Комиссия). Предложение на Комиссию готовится ДУТК;

2. наличие права на получение страхового возмещения (для кредиторов-вкладчиков, предъявивших требования к ликвидируемой кредитной организации — участнику системы страхования вкладов);

3. состав и размер Требований, а также очередность их удовлетворения;

4. наличие признаков сомнительности сделок, направленных на формирование задолженности.

В случае выявления признаков сомнительности решение об установлении Требования принимается по согласованию с Экспертно-аналитическим департаментом (далее — ЭАД).

Для согласования решения об установлении Требования в ЭАД представляются копии Требования, документов, представленных кредитором в обоснование Требования, выписки по лицевым счетам учета обязательств перед кредитором и третьими лицами, а также по активным лицевым счетам ликвидируемой кредитной организации, в корреспонденции с которыми сформирована задолженность.

К Требованиям, подлежащим согласованию с ЭАД в обязательном порядке, относятся:

• Требования, в отношении которых имеются сведения о формировании задолженности за счет средств данной ликвидируемой кредитной организации в течение 1 года до даты отзыва лицензии на осуществление банковских операций или до даты введения моратория на удовлетворение требований кредиторов;
• Требования лиц, в отношении которых имеются сведения об их аффилированности к ликвидируемой кредитной организации, в случае, если размер предъявленного требования превышает 10 000 000,00 руб.;
• Требования, обеспеченные залогом имущества ликвидируемой кредитной организации, в случае, если договор залога заключен в течение 1 месяца до даты отзыва лицензии на осуществление банковских операций или до даты введения моратория на удовлетворение требований кредиторов.

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 25.01.2018 (протокол № 7), от 01.11.2018, протокол № 126, от 18.05.2020, протокол № 40, от 24.09.2020, протокол № 83)

4.4 При определении размера требований кредиторов Представитель Агентства должен исходить из следующего:

1. размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

2. требования кредитора, выраженные в иностранной валюте, устанавливаются в рублях по курсу Банка России на день отзыва у ликвидируемой кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

2.1) требования кредитора, выраженные в иностранных валютах, не включенных в перечень иностранных валют, официальные курсы которых по отношению к рублю устанавливаются Банком России, определяются на основании котировок данных валют к доллару США на дату отзыва лицензии, представленных в информационной системе Reuters;

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

2.2) требования кредитора, учтенные в драгоценных металлах, устанавливаются в рублях исходя из котировок Банка России на день отзыва у ликвидируемой кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

3. состав требования кредитора (основной долг, финансовые санкции, убытки в форме упущенной выгоды и пр.) определяется в соответствии со ст. 137, ст. 189.92 Федерального закона на основании представленных кредитором или имеющихся в ликвидируемой кредитной организации документов, подтверждающих его обоснованность.

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

4.5. При определении состава требований кредиторов Представитель Агентства должен исходить из следующего.

4.5.1 К основному долгу относятся:

1. сумма вклада (остатка денежных средств на счете), проценты по вкладу (по счету);

2. компенсация морального вреда;

3. вексельная сумма и проценты, обусловленные векселем;

4. сумма задолженности (недоимка) по уплате обязательных платежей (собственная и клиентская);

5. убытки в форме реального ущерба, т.е. расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение имущества;

6. иные денежные и неденежные обязательства имущественного характера (о передаче имущества в собственность, выполнении работ и оказании услуг), за исключением обязательств, перечисленных в подпунктах 4.5.2 и 4.5.3 настоящего пункта.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

4.5.2 К финансовым санкциям относятся:

1. обязанность по уплате процентов за пользование чужими денежными средствами;

2. обязанность по уплате неустойки (штрафа, пени)

4.5.3. К убыткам в форме упущенной выгоды относятся неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено.

4.6 При определении размера требований кредитора Представитель Агентства:

1. определяет обоснованность требований;

2. осуществляет проверку правильности начисления процентов согласно договору. В случае необходимости осуществляет их доначисление;

3. проверяет правильность произведенного кредитором исчисления неустойки, в том числе процентов за пользование чужими денежными средствами (кроме случая, когда размер неустойки определен вступившим в законную силу судебным актом).

4.6.1. Требование кредитора-вкладчика, имеющего, в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» право на получение страхового возмещения, включается Представителем Агентства в Реестр в размере остатка денежных средств, превышающего сумму причитающегося кредитору страхового возмещения, если иное не установлено вступившим в законную силу судебным актом.

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

(Подпункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

4.7. Для определения размера процентов за пользование чужими денежными средствами по обязательствам, выраженным в рублях, используется ключевая ставка Банка России, действовавшая в соответствующие периоды, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Размер процентов, уплачиваемых за нарушение денежного обязательства, валютой долга которого является иностранная валюта, исчисляется в валюте долга исходя из средних ставок по краткосрочным кредитам в соответствующей иностранной валюте.

Источниками информации о средних ставках по краткосрочным кредитам в иностранной валюте являются официальный сайт Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и официальное издание Банка России «Вестник Банка России».

Если средняя ставка в соответствующей иностранной валюте за определенный период не опубликована, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается исходя из самой поздней из опубликованных ставок по каждому из периодов просрочки.

Когда отсутствуют и такие публикации, сумма подлежащих взысканию процентов рассчитывается на основании справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им среднюю ставку по краткосрочным валютным кредитам.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 08.09.2016, протокол № 125)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016 (протокол № 39)

В соответствии с решением Правления Агентства от 08.09.2016, протокол № 125 пункт 4.7 Методики в изложенной редакции применяется при определении размера процентов за пользование чужими денежными средствами за периоды, наступившие после 31 июля 2016 г.

4.8. пункт исключен решением Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126

4.9. В целях осуществления выплат Банка России в соответствии с Федеральным законом от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации» и выплат страхового возмещения по вкладам в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», а также в целях создания условий для эффективного взыскания задолженности с должников кредитных организаций, указанные в абзацах втором и третьем пункта 1.2 Методики лица, осуществляющие функции по рассмотрению требований кредиторов или техническую работу по сопровождению ведения Реестра, в случае их привлечения Представителем Агентства, вносят в программу сведения о наличии встречных требований ликвидируемой кредитной организации к кредитору на основании информации, получаемой в соответствии с внутренними регулятивными документами.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126)

(в указанной редакции вступает в силу с 1 января 2019 г.)

4.10. Размер требований кредитора, основанных на договоре банковского вклада, в случаях, если процентная ставка по договору превышает ставку рефинансирования, увеличенную на пять процентных пунктов (ч. 1 ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации), определяется с учетом исчисленной суммы подлежащего перечислению в бюджет налога (далее — исчисленная сумма налога). При осуществлении расчетов ликвидируемая кредитная организация одновременно с осуществлением выплат кредитору удерживает исчисленную сумму налога и перечисляет в бюджет на расчетный счет налогового органа по месту учета ликвидируемой кредитной организации в размере, пропорциональном выплаченной сумме (при частичном удовлетворении требования).

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018 (протокол № 7)

4.11. Если выявлено несоответствие между размером предъявленного кредитором требования и размером обязательств, отраженных в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации (при отсутствии соответствующего судебного акта), Представитель Агентства должен провести дополнительную проверку данных по другим имеющимся в ликвидируемой кредитной организации документам, в том числе документам дня, банковскому экземпляру договора с кредитором, платежным поручениям и кассовым ордерам. В случае отсутствия у Представителя Агентства оригиналов документов, подтверждающих внесение кредитором денежных средств на счет в ликвидируемой кредитной организации, Представитель Агентства устанавливает требования с учетом сведений о задолженности, учтенной в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации.

Если в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации сведения о задолженности перед кредитором отсутствуют, то Представитель Агентства отказывает в установлении такого требования, за исключением случаев, когда требования подтверждены представленными кредитором оригиналами документов и отсутствуют основания сомневаться в наличии обязательств ликвидируемой кредитной организации.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт 4.12 исключен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт 4.13. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

4.14. Пункт исключен решением Правления Агентства от 25.01.2018 (протокол № 7).

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

4.15. Основанием для установления Требования по бездокументарным облигациям является выписка депозитария по состоянию на текущую дату, содержащая сведения о наличии остатков на счете ДЕПО ценных бумаг.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018 (протокол № 7)

4.16. Требования, основанные на векселях, устанавливаются Представителем Агентства только в случае предъявления и передачи Представителю Агентства оригиналов векселей по акту приема-передачи. В случае не передачи оригинала векселя Представитель Агентства отказывает в установлении Требования.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

4.17. Представленный кредитором вексель подлежит визуальному осмотру для определения наличия обязательных реквизитов, а также надлежащей подписи лица, выдавшего вексель либо принявшего на себя обязательство по векселю. Кроме того, Представителем Агентства должны быть установлены:

1. факт выдачи (выпуска, приобретения, авалирования) векселя ликвидируемой кредитной организацией (отметка в реестре ценных бумаг кредитной организации, решение соответствующего органа управления кредитной организации и др.), а также наличие задолженности по предъявленному векселю в аналитическом бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации;

2. соответствие формы векселя требованиям, установленным Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе»;

3. наличие (отсутствие) дефектов в векселе (отсутствие целостности, повреждение текста и др.);

4. является ли кредитор законным векселедержателем.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39)

4.18. Основанные на векселе требования кредитора по уплате процентов за пользование чужими денежными средствами, пени, а также издержки по протесту в неплатеже по векселю могут быть установлены, если срок исполнения обязательств по векселю наступил до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вексель был предъявлен к платежу, обязательства по векселю не были исполнены кредитной организацией и был совершен протест векселя в неплатеже.

Размер процентов за пользование чужими денежными средствами и пени определяется в соответствии с требованиями, установленными Методикой.

4.19. Требования ФНС России рассматриваются с учетом соответствующих положений, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». При этом установление состава, размера и очередности удовлетворения этих требований осуществляется в соответствии с приложением 2.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

4.20. Требования, основанные на независимых гарантиях, рассматриваются в соответствии с Методикой. При этом Представителем Агентства с Департаментом правового сопровождения (далее — ДПС), в случае осуществления ДПС/привлеченной специализированной организацией правового сопровождения ликвидационных процедур кредитной организации, должен быть согласован вопрос о возможности возмещения ликвидируемой кредитной организации (гаранту) выплаченных в соответствии с условиями независимой гарантии денежных сумм. В этих целях Представитель Агентства устанавливает наличие в ликвидируемой кредитной организации соглашения с принципалом о выдаче независимой гарантии.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39), от 25.01.2018 (протокол № 7, от 18.05.2020, протокол № 40).

4.21. При определении очередности удовлетворения требований кредиторов Представитель Агентства в соответствии с правилами, предусмотренными ст. 134, ст. 189.55, ст. 189.92 Федерального закона, должен исходить из следующего:

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, (от 24.03.2016, протокол № 39)

(в указанной редакции вступает в силу с 1 января 2019 г.)

4.21.1 К первой очереди удовлетворения требований кредиторов относятся:

1. требования физических лиц:

перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью;

по заключенным с кредитной организацией договорам банковского вклада (счета), в том числе договорам банковского вклада (счета) в драгоценных металлах, а также по договорам номинального счета и (или) счета эскроу (за исключением требований физических лиц по возмещению убытков в форме упущенной выгоды и по уплате сумм финансовых санкций и требований физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, или требований адвокатов, нотариусов и иных лиц, если счета открыты для осуществления предусмотренной законом предпринимательской или профессиональной деятельности указанных лиц);

по заключенным с кредитной организацией договорам банковского вклада, внесение денежных средств по которым удостоверено сберегательным сертификатом (за исключением требований физических лиц по возмещению убытков в форме упущенной выгоды и по уплате сумм финансовых санкций и требований физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, или требований адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие денежные средства внесены для осуществления предусмотренной законом предпринимательской или профессиональной деятельности указанных лиц), если физические лица являлись владельцами сберегательных сертификатов на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

2. требования Агентства по договорам банковского вклада (счета), перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (за исключением требований физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности), юридических лиц, указанных в статье 5.1 Федерального закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», владельцев специальных счетов (специальных депозитов), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытых в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации);

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.09.2020, протокол № 83)

3. требования Банка России, перешедшие к нему в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами ликвидируемых кредитных организациях, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации;

(Подпункт 4 исключен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

5. требования Агентства, перешедшие к нему в результате исполнения за ликвидируемую кредитную организацию обязательства по компенсации приобретателю стоимости возвращенного в порядке передачи имущества в соответствии со ст. 189.55 Федерального закона.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39)

6. требования уполномоченного органа об оплате удержанного в соответствии со статьей 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, но не перечисленного в бюджет до даты отзыва у ликвидируемой кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, налога на доходы физических лиц (далее — НДФЛ) в виде процентов, получаемых по вкладам физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7, от 01.11.2018, протокол № 126)

4.21.2 Ко второй очереди удовлетворения требований кредиторов относятся:

1. требования по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;

2. требования по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3. требования об уплате удержанных до отзыва лицензии на осуществление банковских операций сумм НДФЛ (за исключением налога на доходы в виде процентов, получаемых по вкладам физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации) и членских профсоюзных взносов;

4. требования уполномоченного органа об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

Удовлетворение требований второй очереди осуществляется в следующем порядке:

в первую очередь удовлетворяются требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, в размере не более чем 30 000 руб. за каждый месяц на каждого человека;

во вторую очередь — оставшиеся требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;

в третью очередь — все иные требования.

Требования работников ликвидируемой кредитной организации о выплате выходного пособия и (или) иных компенсаций, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством, а также требования об оплате труда указанных лиц, касающиеся возмещения разницы между размером оплаты труда, увеличенным в течение шести месяцев до дня отзыва у ликвидируемой кредитной организации лицензии, и размером оплаты труда, установленным до начала указанного срока, в случае уменьшения арбитражным судом размера требований об оплате труда таких лиц ко второй очереди удовлетворения не относятся.

Требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, рассматриваются Представителем Агентства на основании данных ликвидируемой кредитной организации о наличии задолженности и включаются в Реестр в полном размере без вычета подлежащих удержанию сумм НДФЛ и членских профсоюзных взносов. При этом суммы, подлежащие выплате кредитору, а также суммы НДФЛ и членских профсоюзных взносов, подлежащие перечислению соответственно в бюджет и в профсоюзную организацию, учитываются в Реестре отдельными строками. При осуществлении расчетов ликвидируемая кредитная организация одновременно с осуществлением выплат кредитору (или по его поручению третьему лицу) удерживает исчисленные суммы НДФЛ и членских профсоюзных взносов и перечисляет их соответственно в бюджет и в профсоюзную организацию.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39)

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7, от 01.11.2018, протокол № 126)

4.21.3. К третьей очереди удовлетворения требований кредиторов относятся все иные требования, не относящиеся к первой и второй очереди удовлетворения, в том числе:

1. требования по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации.

Обеспеченные залогом требования кредитора, предъявленные в установленный срок и включенные в Реестр, в случае, когда сумма, полученная от реализации предмета залога, меньше размера установленных требований, подлежат удовлетворению в соответствии с п. 4 ст. 189.92 Федерального закона преимущественно перед иными кредиторами третьей очереди, в размере, не превышающем сумму, полученную от реализации залога. Остальная сумма требований кредитора, превышающая сумму, полученную от реализации залога, подлежит удовлетворению в составе иных требований кредиторов третьей очереди.

Обеспеченные залогом требования кредитора, предъявленные после даты закрытия Реестра, при наличии денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, имеют залоговое преимущество перед удовлетворением необеспеченных требований других кредиторов, за исключением требований кредиторов, включенных в Реестр, а в случае их отсутствия — подлежат удовлетворению в соответствии с пунктом 11 статьи 189.96 Федерального закона, за счет имущества ликвидируемой кредитной организации, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в Реестр.

Требование о взыскании неустойки как обеспеченное залогом имущества должника учитывается отдельно в реестре требований кредиторов и подлежит удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов за пользование денежными средствами по требованиям всех кредиторов третьей очереди, включая незалоговых, однако оно имеет залоговое преимущество перед удовлетворением необеспеченных требований других кредиторов по взысканию финансовых санкций;

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

2. требования юридических лиц;

2.1) требования физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, по заключенным с ними договорам банковского счета, в части, превышающей размер причитающегося кредитору страхового возмещения;

(Подпункт внесен решением Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39)

2.2) требования юридических лиц, указанных в статье 5.1 Федерального закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», владельцев специальных счетов (специальных депозитов), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытых в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации, в части, превышающей размер причитающегося кредитору страхового возмещения;

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.09.2020, протокол № 83)

2.3) требования Агентства, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» в связи с выплатой страхового возмещения по договорам банковского вклада (счета) физическим лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности), юридическим лицам, указанным в статье 5.1 Федерального закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», владельцам специальных счетов (специальных депозитов), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытых в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации»;

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.09.2020, протокол № 83)

3. требования физических лиц по заключенным с ними договорам банковского вклада (счета), по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций. Указанные требования удовлетворяются после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов;

3.1) по компенсации морального вреда;

4. требования об уплате обязательных платежей, за исключением указанных в подпункте 6 пункта 4.21.1 и подпунктах 3 и 4 пункта 4.21.2 Методики. Требования об уплате обязательных платежей, возникших в ходе конкурсного производства (ликвидации), за исключением обязательных платежей, возникших при оплате труда работников ликвидируемой кредитной организации, удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в Реестр;

(Подпункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

5. требования клиентов кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества на счетах клиентов;

6. требования кредиторов по сделкам, признанным недействительными на основании п. 1, 2 ст. 61.2 и п. 2, 3 ст. 61.3 Федерального закона. Требования по сделкам, признанным недействительными на основании п. 2 ст. 61.2 и п. 3 ст. 61.3 Федерального закона, удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в Реестр;

7. требования работников ликвидируемой кредитной организации о выплате выходного пособия, компенсационных и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения, в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством. Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в Реестр;

8. требования об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, касающиеся возмещения разницы между размером оплаты труда, увеличенным в течение шести месяцев до дня отзыва у ликвидируемой кредитной организации лицензии, и размером оплаты труда таких лиц, установленным до начала указанного срока, в случае уменьшения арбитражным судом размера требований об оплате труда указанных лиц. Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в Реестр;

9. требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам). Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов;

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126)

(Пункт 4.21.4. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

(в указанной редакции вступает в силу с 1 января 2019 г.) 10) требования кредиторов, являющихся владельцами облигаций без срока погашения. Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов; 11) требования контролирующих кредитную организацию лиц, предоставивших компенсационное финансирование, а также аффилированных с лицом, контролирующим кредитную организацию, если этот кредитор предоставил компенсационное финансирование под влиянием контролирующего должника лица. Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов; 12) требования кредиторов об осуществлении первоначального предоставления в части основного долга. Указанные требования удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов.

(Подпункты 10 — 12 дополнены решением Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

V. Уведомление кредиторов по результатам рассмотрения требований

5.1. Представитель Агентства направляет уведомление кредитору, чьи требования были установлены Временной администрацией и включены ею в Реестр Временной администрации, в случаях:

1. полного или частичного исключения требования данного кредитора из Реестра;

2. изменения очередности удовлетворения или состава требования кредитора, установленных Временной администрацией;

3. обнаружения технических ошибок, содержащихся в уведомлении, направленном кредитору Временной администрацией.

Уведомление направляется указанному кредитору не позднее 60 рабочих дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации) заказным письмом.

Если Представитель Агентства признал предъявленное в период деятельности Временной администрации требование кредитора установленным в размере, составе и очередности, определенными Временной администрацией, новое уведомление о включении в Реестр кредитору не направляется.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85, от 24.03.2016, протокол № 39))

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

5.2. Уведомление о результатах рассмотрения требований, предъявленных кредиторами после открытия конкурсного производства (ликвидации), направляется Представителем Агентства каждому кредитору в срок не позднее 30 рабочих дней со дня его получения ликвидируемой кредитной организацией.

Уведомление о результатах рассмотрения требований, предъявленных в период деятельности временной администрации, но не рассмотренных на день истечения ее полномочий, направляется Представителем Агентства не позднее 60 календарных дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации).

Указанные уведомления направляются кредиторам заказными письмами.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

5.2.1. Уведомление кредитору-вкладчику, предъявившему требование, одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения в период действия временной администрации по управлению кредитной организацией, направляется не позднее 30 рабочих дней со дня первой публикации сведений о признании кредитной организации банкротом и открытии в отношении нее конкурсного производства (о принудительной ликвидации).

Уведомление кредитору-вкладчику, предъявившему требование, одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения в ходе конкурсного производства направляется не позднее 30 рабочих дней со дня его предъявления.

Указанные уведомления направляются кредиторам заказными письмами.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

5.2.2. Подписание уведомления о включении требований кредитора в реестр требований кредиторов допускается путем автоматизированного наложения на электронный шаблон уведомления отсканированной подписи уполномоченного должностного лица Агентства.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

5.3. Если к технической работе по сопровождению ведения Реестра привлекается специалист или специализированная организация, то при подготовке уведомления Представитель Агентства осуществляет проверку:

1. формирования пакета документов, включающего данное Требование, переписку, связанную с этим Требованием, справки и выписки по счетам бухгалтерского учета, использованные при рассмотрении Требования, и иные материалы (за исключением случаев установления требований кредиторов без их письменных заявлений, а также требований кредиторов-вкладчиков, предъявленным одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения).

2. правильности определения размера, состава и очередности удовлетворения требований кредитора, применения курса валют, начисления процентов;

3. правильности внесения в Реестр информации о кредиторе и размерах предъявленных и установленных требований, сверяет сведения о кредиторе и его требованиях, указанные в предъявленном Требовании, с данными о кредиторе и его Требовании, внесенном в программу ведения Реестра (за исключением случаев установления требований кредиторов без их письменных заявлений, а также требований кредиторов-вкладчиков, предъявленным одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения).

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 01.11.2018, протокол № 126, от 24.09.2020, протокол № 83)

5.3.1. В случае когда размер требования физического лица превышает 2 000 000 руб., а юридического и также физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, нотариуса, адвоката, КФХ — 3 000 000 руб., направляемое кредитору уведомление согласуется работником ДПС (в случае осуществления им правового сопровождения кредитной организации) (далее — юрисконсульт), в системе электронного документооборота «Тесса» (далее — СЭДО «Тесса») и визируется директором ДУТК либо лицом, его замещающим.

В случае когда размер требования физического лица превышает 10 000 000 руб., а юридического и также физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, нотариуса, адвоката, КФХ — 20 000 000 руб., работником ДУТК подготавливается справка по форме согласно приложению 3 к Методике (за исключением случаев установления требований кредиторов арбитражным судом в порядке, установленном пунктом 7 статьи 189.85 Федерального закона), которая согласовывается юрисконсультом, подписывается Представителем Агентства, директором (заместителем директора) ДУТК и направляется заместителю Генерального директора Агентства, курирующему ДУТК, для согласования вопроса установления требований кредитора или отказа в установлении требований. В случаях, указанных в подпункте 4 пункта 4.3 Методики, справка визируется работником ЭАД. По требованиям кредиторов-вкладчиков, предъявленным одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения, допускается подготовка сводной справки.

В случае если к осуществлению технической работы по сопровождению ведения Реестра привлечена специализированная организация, справка по форме приложения 3 к Методике и проект уведомления подготавливаются и визируются работником привлеченной специализированной организации.

В случае привлечения для осуществления правового сопровождения ликвидационных процедур в установленном порядке специализированной организации все проекты уведомлений о результатах рассмотрения требований кредиторов подлежат визированию юристом такой организации (далее — юрист).

В случае установления требований кредиторов арбитражным судом в порядке, установленном пунктом 7 статьи 189.85 Федерального закона, работник ДУТК уведомляет об этом в СЭДО «Тесса» Представителя Агентства и координирующего деятельность указанного Представителя Агентства заместителя директора Департамента ликвидации финансовых организаций.

В случае когда размер требования физического лица превышает 2 000 000 руб., а юридического и физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, нотариуса, адвоката, КФХ — 3 000 000 руб., либо уведомление содержит частичный отказ в установлении требования, либо требование не основано на договоре вклада (счета), проект уведомления о результатах рассмотрения требования кредитора визируется также работником ДУТК, входящим в группу сопровождения Представителя Агентства.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 27.11.2014, протокол 136, от 24.03.2016, протокол № 39, от 25.01.2018, протокол № 7, от 01.11.2018, протокол № 126, от 27.06.2019, протокол № 55, от 18.05.2020, протокол № 40, от 24.09.2020, протокол № 83)

5.3.2. Уведомления о включении в Реестр требований кредиторов, основанных на договоре банковского вклада (счета), не согласовываются юрисконсультом в случае осуществления правового сопровождения кредитной организации, при наличии в совокупности следующих условий:

1. размер устанавливаемого требования составляет сумму, не превышающую 2 000 000 руб. для кредитора — физического лица и 3 000 000 руб. для кредитора — юридического и физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, нотариуса, адвоката, КФХ;

2. устанавливаемое требование подтверждено имеющимися в ликвидируемой кредитной организации документами бухгалтерского учета;

3. требование устанавливается в заявленных кредитором составе и размере;

4. требование заявлено лицом, в отношении которого отсутствуют сведения о совершении им действий, направленных на неправомерное получение страхового возмещения.

Подлежат согласованию посредством СЭДО «Тесса» юрисконсультом либо визированию юристом уведомления о результатах рассмотрения требований кредиторов, если данные требования основаны на договоре банковского вклада (счета) и заявлены в отношении остатков по счетам в кредитной организации, по которым были совершены действия, направленные на неправомерное получение страхового возмещения.

(Пункт дополнен решением Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

5.4. При включении требования кредитора в Реестр в уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения. При отказе во включении требования кредитора в Реестр (в полном объеме или частично) в уведомлении указывается основание такого решения.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

5.5. Уведомление, завизированное в случаях, предусмотренных пунктом 5.3.1 Методики, работником ДУТК, входящим в группу сопровождения Представителя Агентства, и согласованное юрисконсультом либо завизированное юристом, подписывается Представителем Агентства в 2 экземплярах, передается в канцелярию ликвидируемой кредитной организации для регистрации, после чего один экземпляр направляется соответствующему кредитору, а второй экземпляр остается в деле кредитора.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 24.03.2016, протокол № 39, от 01.11.2018, протокол № 126, от 27.06.2019, протокол № 55, от 18.05.2020, протокол № 40)

(Пункт 5.6. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

5.7. За исключением указанных в абзаце втором пункта 5.3.1 Методики случаев, по результатам рассмотрения требований кредиторов-вкладчиков, предъявленных одновременно с подачей заявления о выплате страхового возмещения, допускается массовая рассылка уведомлений в рамках заключенного между Агентством и ФГУП «Почта России» договора об оказании услуг почтовой связи по приему, обработке и доставке (вручению) почтовых отправлений, пересылаемых в том числе в электронной форме, с составлением сводной справки о рассмотрении указанных требований.

Сводная справка о рассмотрении требований кредиторов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, согласуется юрисконсультом либо визируется юристом в случаях, предусмотренных Порядком. При этом согласование или визирование проектов уведомлений о результатах рассмотрения требований, включенных в указанную сводную справку, не требуется.

(Пункт дополнен решением Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 24.09.2020, протокол № 83)

V.1 Капитализация повременных платежей по требованиям граждан, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью

(Раздел дополнен решением Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

5.1.1. Расчет суммы капитализированных повременных платежей осуществляется Представителем Агентства в течение 15 рабочих дней с даты утверждения арбитражным судом Агентства конкурсным управляющим кредитной организацией, а в случае отсутствия у Представителя Агентства необходимых для расчета суммы капитализированных повременных платежей документов — в течение 15 рабочих дней с даты их поступления и направляется гражданину и в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве.

5.1.2. Одновременно с направлением расчета суммы капитализированных повременных платежей Представитель Агентства направляет гражданину уведомление о наличии у него права дать согласие на переход к Российской Федерации своего права требования к кредитной организации в сумме капитализированных повременных платежей в соответствии с пунктом 3 статьи 135 или пунктом 10 статьи 189.94 Федерального закона и о последствиях такого согласия в виде перехода обязанности по выплате капитализированных повременных платежей к Российской Федерации.

5.1.3 Уведомление должно содержать информацию:

1. о том, что гражданин может воспользоваться указанным правом на стадии рассмотрения его требования (в том числе, когда оно рассматривается конкурсным управляющим без письменного заявления кредитора на основании сведений, имеющихся в кредитной организации) о включении капитализированных повременных платежей в Реестр или в случае, если такое требование уже включено в Реестр, в любое время до завершения конкурсного производства;

2. о том, что при недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований гражданина такие требования не будут удовлетворены в полном объеме и будут признаны погашенными в результате ликвидации кредитной организации (в случаях, когда гражданином не дано согласие на переход к Российской Федерации своего права требования к кредитной организации);

3. о том, что в случае перехода к Российской Федерации права требования к кредитной организации выплаты капитализированных повременных платежей будут производиться ежемесячными платежами Фондом социального страхования Российской Федерации;

4. об арбитражном суде, рассматривающем дело о банкротстве кредитной организации, и о порядке направления согласия.

5.1.4. Согласие на переход к Российской Федерации своего права требования к кредитной организации в сумме капитализированных повременных платежей дается гражданином после открытия конкурсного производства в форме заявления арбитражному суду, рассматривающему дело о банкротстве, с приложением копий документов, удостоверяющих такое право требования.

Соответствующее обязательство должника переходит к Российской Федерации в полном объеме, включая неуплаченные платежи за периоды до такого перехода.

5.1.5. В течение 5 рабочих дней со дня получения копии определения арбитражного суда о переходе к Российской Федерации права требования к кредитной организации в сумме капитализированных повременных платежей Представитель Агентства направляет расчет суммы капитализированных повременных платежей, включая сведения о не уплаченных кредитной организацией платежах за периоды до такого перехода, в Фонд социального страхования Российской Федерации и Федеральную налоговую службу.

VI. Ведение Реестра

6.1. Реестр ведется Представителем Агентства в электронном виде по форме приложения 6 к Методике. В целях ведения Реестра в ликвидируемой кредитной организации ДИТ устанавливает соответствующее программное обеспечение.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства, от 27.06.2019, протокол № 55)

6.2 При ведении Реестра записи в нем (загрузка информации) производятся Представителем Агентства в следующие сроки:

1. при переносе базы данных из Реестра Временной администрации — в срок не позднее 10 рабочих дней с даты, указанной в пункте 2.1 Методики;

2. сведения о требованиях кредиторов, предъявленных в период деятельности временной администрации, но не рассмотренных на день истечения ее полномочий, а также предъявленных в ходе конкурсного производства (ликвидации), — по мере рассмотрения таких требований или в сроки, согласованные с ДУТК;

3. сведения о требованиях кредиторов, установленных определением арбитражного суда по результатам рассмотрения возражений кредиторов, — не позднее дня, следующего за днем получения копии указанного определения Представителем Агентства;

4. сведения о направлении уведомления по результатам рассмотрения Требования или уведомления о включении в Реестр требования кредитора без его письменного заявления на основании имеющихся в ликвидируемой кредитной организации сведений — в течение трех дней после получения визового экземпляра уведомления из канцелярии;

5. иные сведения — не позднее следующего рабочего дня после их получения.

Для целей, указанных в подпункте 2 пункта 1.5, подпункте 3 пункта 6.2, пункте 6.8 и пункте 7.4 Методики, Представитель Агентства обеспечивает направление в ДУТК копий соответствующих судебных актов в день их получения.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 01.11.2018, протокол № 126, от 18.05.2020, протокол № 40)

6.3. Если установленное требование кредитора частично или полностью не отражено в бухгалтерском учете ликвидируемой кредитной организации, Представитель Агентства издает письменное распоряжение с указанием кредитора и суммы его требования, подлежащей отражению в бухгалтерском учете на соответствующих балансовых счетах. На основании указанного распоряжения производятся необходимые бухгалтерские проводки.

6.4. В соответствии с решением Правления Агентства требования кредиторов, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, а также требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, включаются в Реестр без письменного заявления кредиторов на основании сведений, имеющихся в ликвидируемой кредитной организации. Для согласования вопроса установления требований таких кредиторов Представителем Агентства готовится справка, содержащая перечень кредиторов, размер и состав задолженности перед ними с учетом требований, установленных пунктом 4.21.2 Методики, а также информацию о кредиторах в соответствии с подпунктом 1 пункта 3.2 Методики. Справка согласуется юрисконсультом либо визируется юристом, подписывается Представителем Агентства, директором (заместителем директора) ДУТК и направляется на согласование заместителю Генерального директора Агентства, курирующему ДУТК.

Уведомления таким кредиторам направляются в срок, не превышающий пять рабочих дней со дня внесения соответствующей записи в Реестр.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 25.01.2018, протокол № 7, от 18.05.2020, протокол № 40)

6.6. Сведения о требованиях кредиторов, получивших денежные средства в рамках осуществления выплат Банка России, вносятся в Реестр после получения сведений о произведенных выплатах от Банка России.

6.7. В Реестр вносятся сведения о встречных требованиях ликвидируемой кредитной организации к кредитору, предъявившему свои требования к ликвидируемой кредитной организации (при выявлении таких встречных требований).

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

6.8. Если получено определение арбитражного суда или письменное заявление кредитора об исключении его требования из Реестра, Представитель Агентства исключает требование кредитора из Реестра и направляет соответствующее уведомление.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

(Пункт 6.9. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

6.10. Представитель Агентства обязан по просьбе кредитора в течение пяти рабочих дней со дня получения соответствующего запроса направить данному кредитору выписку из Реестра с указанием размера, состава и очередности удовлетворения его требования.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93)

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.01.2018, протокол № 7)

6.11 — 6.13. пункты исключены решением Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126

VII. Возражения кредиторов по результатам рассмотрения их требований

7.1. Юридическое сопровождение рассмотрения возражений кредиторов по результатам рассмотрения Представителем Агентства требований кредиторов осуществляется ДПС или привлеченной Представителем Агентства специализированной юридической организацией.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 18.05.2020, протокол № 40)

7.2. Возражение кредитора, а также документы, связанные с его рассмотрением в арбитражном суде (судебные акты, ходатайства, уведомления и т.д.) при их поступлении в ликвидируемую кредитную организацию или в Агентство подлежат регистрации в порядке, предусмотренном для входящей корреспонденции.

7.3. Не позднее рабочего дня, следующего за днем их регистрации, указанные документы должны быть переданы Представителю Агентства для рассмотрения.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

7.4. Установленное арбитражным судом по результатам рассмотрения возражений требование кредитора включается в Реестр в срок, предусмотренный подпунктом 3 пункта 6.2 Методики. Уведомление по данному вопросу направляется кредитору в течение трех дней со дня внесения соответствующей записи в Реестр.

(С изменениями, внесенными решением Правления Агентства от 01.11.2018, протокол № 126)

VIII. Контроль за установлением требований кредиторов и ведением Реестра

(Пункт 8.1. исключен решением Правления Агентства от 25.10.2012, протокол № 85)

8.2. Контроль за работой по установлению требований кредиторов в случае если к осуществлению технической работы по сопровождению ведения Реестра привлечены специалисты и специализированные организации осуществляется ДУТК в соответствии с графиком, утвержденным заместителем Генерального директора Агентства, координирующим деятельность ДУТК.

При проведении проверки определяется соответствие проводимой Представителем Агентства работы требованиям Методики и иным внутренним регулятивным документам Агентства. Результаты проверки оформляются актом, который подписывается лицом, осуществлявшим Проверку, а также Представителем Агентства. После окончания проверки указанный акт и пояснительная записка к нему, подготовленная ДУТК, представляется заместителю Генерального директора Агентства, курирующему ДУТК.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 01.11.2018, протокол № 126, от 18.05.2020, протокол № 40)

8.3. В целях контроля за работой по установлению требований кредиторов и ведению Реестра ДУТК еженедельно анализирует информацию о ходе данной работы. Указанная информация готовится по форме согласно приложению 5. О результатах анализа ДУТК сообщает в своих еженедельных отчетах, представляемых заместителю Генерального директора Агентства, курирующему ДУТК.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 18.05.2020, протокол № 40)

IX. Обеспечение хранения требований кредиторов и их Реестра

9.1. Требования кредиторов и документы, связанные с их установлением, хранятся у Представителя Агентства до завершения конкурсного производства (ликвидации).

Требования и документы кредиторов — физических лиц формируются в алфавитном порядке в отдельные дела по каждому кредитору.

Требования и документы кредиторов — юридических лиц формируются по дате регистрации в канцелярии ликвидируемой кредитной организации в отдельные дела по каждому кредитору.

Указанные документы приобщаются к отчету Представителя Агентства, представляемого в арбитражный суд при завершении конкурсного производства (ликвидации), или сдаются в Архив для дальнейшего хранения.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 13.12.2007, протокол № 91)

9.2. После вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства (ликвидации) на основании соответствующего распоряжения заместителя Генерального директора Агентства, курирующего ДУТК, ДИТ осуществляет:

2. мероприятия по ограничению доступа к электронной базе данных Реестра, ведение которого осуществлялось в программе, обеспечивающей ведение Реестра.

(Пункт изложен в редакции решений Правления Агентства от 15.08.2014, протокол № 93, от 18.05.2020, протокол № 40)

10.1. После регистрации требования кредитора по хозяйственному договору или выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, в случае если данное требование не было установлено в порядке, предусмотренном пунктом 6.4 настоящей Методики (далее — требования кредиторов по заработной плате) копии требования и приложенных к нему документов передаются лицу, осуществляющему бухгалтерское сопровождение, для подготовки заключения о наличии (отсутствии) задолженности соответственно по хозяйственному договору либо по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору (далее — заключение).

В процессе подготовки заключения сведения, необходимые для рассмотрения требования и подлежащие включению в заключение, согласовываются с работником ДУТК.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

10.2. Лицо, осуществляющее бухгалтерское сопровождение, не позднее 5 рабочих дней со дня получения копии требования кредитора по заработной плате либо по хозяйственному договору передает подготовленное и подписанное им заключение с приложением выписок из автоматизированной банковской системы (если задолженность отражена в данных бухгалтерского учета) Представителю Агентства. Оригинал заключения приобщается к документам, связанным с установлением требований кредиторов.

10.3. Представитель Агентства после получения копии заключения осуществляет мероприятия по подготовке, согласованию, подписанию, регистрации и отправке уведомлений в порядке, предусмотренном настоящей Методикой.

11.1. Настоящим разделом устанавливаются особенности привлечения специалистов к осуществлению технической работы по подготовке документов, связанных с рассмотрением требований кредиторов, внесению в программу записей о кредиторах и их требованиях, а также по обмену документами между ними и ДУТК в региональных ликвидируемых кредитных организациях.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.2. Для регистрации требований, поступающих по адресу региональной ликвидируемой кредитной организации, осуществления передачи копий требований и документов, подтверждающих их обоснованность, привлеченным специалистам, а также других документов по их запросу Представителем Агентства назначается ответственное лицо — регистратор из числа работников региональной ликвидируемой кредитной организации.

11.3. Оригиналы требований кредиторов, документы, связанные с их установлением, копии и визовые экземпляры уведомлений, а также не полученные кредиторами и возвращенные уведомления о результатах рассмотрения требований, сформированные специалистом в отдельные дела по каждому кредитору в соответствии с требованиями, установленными регулятивными документами Агентства, хранятся в региональной ликвидируемой кредитной организации до завершения процедуры конкурсного производства (принудительной ликвидации).

11.4. Справки и уведомления, указанные в пункте 5.3.1 настоящей Методики, а также копии документов, связанных с установлением требований, формируются работником ДУТК, входящим в группу сопровождения Представителя Агентства, в отдельные дела по каждому кредитору в соответствии с требованиями, установленными регулятивными документами Агентства, и хранятся в Агентстве до завершения процедуры конкурсного производства (принудительной ликвидации).

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.5. Требования с приложенными к нему документами кредиторов, поступившие по адресу региональной ликвидируемой кредитной организации, не позднее следующего рабочего дня регистрируются регистратором и передаются специалисту не позднее следующего рабочего дня с даты их регистрации.

11.6. Требования с приложенными к нему документами, поступившие в адрес Агентства, после регистрации передаются в ДУТК.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.7. Не позднее следующего рабочего дня после получения требований и документов кредиторов работник ДУТК передает оригиналы требований кредиторов с документами, подтверждающими их обоснованность, а также их копии специалисту с приложением листа сопровождения с отметками о том, представлены ли документы в оригиналах, заверенных копиях (нотариально заверенные или заверенные заявителем) или незаверенных копиях. Обмен копиями документов между работниками ДУТК и специалистами при рассмотрении и установлении требований кредиторов осуществляется через папку обмена региональной ликвидируемой кредитной организации на терминальном сервере Агентства.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.8. Проект уведомления о результатах рассмотрения требования в электронном виде сохраняется в папке обмена региональной ликвидируемой кредитной организации на терминальном сервере Агентства. На бумажном носителе первый и визовой экземпляры уведомления (согласованные юрисконсультом или завизированные юристом в случаях, предусмотренных Порядком) передаются на подпись Представителю Агентства.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.9. В случаях, предусмотренных пунктом 5.3.1 настоящей Методики, копия проекта уведомления о результатах рассмотрения требования согласованные юрисконсультом или завизированные юристом, в случаях предусмотренных Порядком, вместе с копиями требования и документов, подтверждающих его обоснованность, а также (по запросу работника ДУТК) полномочия лица, предъявившего требование, передаются специалистом в ДУТК для визирования работником и директором ДУТК (либо лицом, его замещающим).

При направлении копий документов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, специалист прикладывает лист сопровождения с отметками о том, представлены ли документы в оригиналах, заверенных копиях (нотариально заверенные или заверенные заявителем) или незаверенных копиях.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.10. В случаях, предусмотренных абзацем вторым пункта 5.3.1 настоящей Методики, работник ДУТК после получения документов, указанных в пункте 11.9 Методики, подготавливает справку по форме согласно приложению 3 к настоящей Методике и передает ее специалисту для подписания Представителем Агентства.

Копия подписанной Представителем Агентства справки передается работнику ДУТК для ее дальнейшего согласования заместителем Генерального директора Агентства, курирующим ДУТК.

После согласования справки заместителем Генерального директора Агентства, курирующим ДУТК, работник ДУТК направляет ее копию специалисту.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

11.11. Копии требований физических лиц, не получивших выплаты страхового возмещения по вкладам в связи с не включением таких лиц в реестр обязательств кредитной организации перед вкладчиками, выписки по счетам таких заявителей (за период с даты открытия счета до даты предъявления требования), а также (по запросу работника ДУТК) копии дополнительных документов, подтверждающих обоснованность предъявленного требования, передаются специалистом работнику ДУТК.

Работник ДУТК, получив требование такого заявителя, осуществляет проверку правильности внесения в программу сведений о заявителе и его требовании, формирует проект уведомления о результатах рассмотрения требования, проставляет на нем свою визу и передает его на согласование в Юридический департамент.

Проект уведомления о результатах рассмотрения требования в электронном виде в формате Word с приложением его копии с визой работника ДУТК и листа его согласования в СЭДО «Тесса» работником ДПС передаются специалисту для передачи на подпись Представителю.

Подписанные Представителем Агентства уведомления передаются в установленном порядке регистратору для регистрации и направления кредиторам.

(Пункт изложен в редакции решения Правления Агентства от 18.05.2020, протокол № 40)

№ п/п	Ф.И.О. (наименование) кредитора	Размер предъявленных кредитором требований	Размер требований, установленных Временной администрацией	Размер требований, установленных в процедуре конкурсного производства	Разница между размером требований, установленных Временной администрацией, и установленной в ходе процедуры банкротства (гр. 3 - гр. 4)	Примечание (краткое содержание причины расхождения)
		руб.	руб.	руб.	руб.
1	2	3	4	5	6	7

Приложение 2 к Методике установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемой кредитной организации

УСТАНОВЛЕНИЕ СОСТАВА И ОЧЕРЕДНОСТИ УДОВЛЕТВОРЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ, ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ ФНС РОССИИ

п/п	Момент образования/тип задолженности	Период, в котором заявлены требования ФНС России	Учет требований и их удовлетворение
1.	До дня отзыва лицензии. Требования об оплате удержанного в соответствии со статьей 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, но не перечисленного в бюджет НДФЛ в виде процентов, получаемых по вкладам физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации	Заявленные до закрытия реестра требований кредиторов банка	Включаются в реестр требований кредиторов банка в составе первой очереди (ст. 189.92 Федерального закона)
2.	До дня отзыва лицензии. Требования об оплате удержанного в соответствии со статьей 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, но не перечисленного в бюджет НДФЛ в виде процентов, получаемых по вкладам физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации	Заявленные после закрытия реестра требований кредиторов банка	В случае предъявления требований после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, но до завершения расчетов со всеми кредиторами, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов последующей очереди. В случае предъявления указанных требований до завершения расчетов с кредиторами первой очереди подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на их удовлетворение (п. 12 ст. 189.96 Федерального закона).
3.	До дня отзыва лицензии. Требования об оплате удержанного из заработной платы, но не перечисленного в бюджет НДФЛ, а также страховые взносы в ПФ РФ на обязательное пенсионное страхование	Заявленные до закрытия реестра требований кредиторов банка	Включаются в реестр требований кредиторов банка в составе второй очереди (ст. ст. 134, 189.92 Федерального закона).
4.	До дня отзыва лицензии. Требования об оплате удержанного из заработной платы, но не перечисленного в бюджет НДФЛ, а также страховые взносы в ПФ РФ на обязательное пенсионное страхование.	Заявленные после закрытия реестра требований кредиторов банка	В случае предъявления требований после завершения расчетов с кредиторами второй очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, но до завершения расчетов со всеми кредиторами, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов последующей очереди (п. п. 12, 14 ст. 189.96 Федерального закона). В случае предъявления указанных требований до завершения расчетов с кредиторами второй очереди подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами второй очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на их удовлетворение. (п. 14 ст. 189.96 Федерального закона)
5.	До дня отзыва лицензии (требования, не указанные в п. п. 1 - 4)	Заявленные до закрытия реестра требований кредиторов банка	Включается в реестр требований кредиторов банка в составе третьей очереди (ст. 134, 189.87 Федерального закона)
6.	До дня отзыва лицензии (требования, не указанные в п. п. 1 - 4)	Заявленные после закрытия реестра требований кредиторов банка	Подлежат удовлетворению за счет имущества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в реестр требований кредиторов банка (ст. 189.96 Федерального закона)
7.	Со дня отзыва лицензии до открытия процедуры конкурсного производства (ликвидации), независимо от типа	Независимо от срока предъявления	Являются текущими платежами и не подлежат включению в реестр требований кредиторов банка (п. 1 ст. 189.84 Федерального закона)
8.	После открытия процедуры конкурсного производства. Требования об оплате обязательных платежей, возникших при оплате труда работников	Независимо от срока предъявления	Являются текущими платежами и не подлежат включению в реестр требований кредиторов банка (п. 1. ст. 189.84 Федерального закона)
9.	До дня отзыва лицензии, Требования, основанные на результатах налоговой проверки, решение по которой на день закрытия реестра требования кредиторов не вступило в законную силу	Заявленные до истечения 6 месяцев со дня закрытия реестра требований кредиторов	Включаются в реестр требований кредиторов банка
10.	После открытия процедуры конкурсного производства. Иные требования об оплате обязательных платежей	Независимо от срока предъявления	Подлежат удовлетворению за счет имущества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов банка (п. 1 ст. 189.83 Федерального закона)

СОГЛАСОВАНО _______________________

Заместитель Генерального директора Агентства _________________ (____________)

Заявитель _________________________________________________________________ (наименование кредитора)

Размер предъявленных требований ___________________________________________

Дата предъявления требований ______________________________________________

Дата закрытия реестра требований кредиторов _______________________________

Дата возникновения требований _____________________________________________

Требования основаны на ____________________________________________________

Сведения о формировании задолженности: ____________________________________

---

(через корр. счет, внесение через кассу банка, поступление со счета
             другого кредитора (клиента) банка и т.д.)

Иные сведения о формировании задолженности указаны в Приложении к настоящей справке.

Вывод: ____________________________________________________________________ (установить в заявленной сумме, установить в меньшем размере, состав и очередность удовлетворения требования, отказать в установлении)

Представитель конкурсного управляющего ____________________ (ликвидатора)

Директор Департамента сопровождения ликвидационных процедур _____________________

Виза лица, осуществляющего юридическое сопровождение ___________________________ (____________________)

Виза Экспертно-аналитического департамента (при необходимости) ___________________________ (____________________)

Приложение к справке

Документы, предоставленные заявителем в обоснование предъявленных требований: _______________________________________________________________

---

---

Данные о наличии задолженности перед заявителем в аналитическом бухгалтерском учете _______________________________________________________ (учтена/не учтена; номер лицевого счета, размер учтенной задолженности, иные сведения)

Сведения о выплате страхового возмещения (пункт применяется для вкладчиков банка) ____________________________________________________________________ (размер причитающего страхового возмещения по вкладам/счетам, сведения о получении возмещения, иные сведения)

Справочно: ________________________________________________________________

Исполнитель: работник Департамента сопровождения ликвидационных процедур ___________________________ (____________________).

Приложение 5 к Методике установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемой кредитной организации

Наименование кредитной организации: _______________________

---

Дата закрытия реестра требований кредиторов ДД.ММ.ГГГГ

№ п/п	Наименование	Предъявлено требований		Установлено требований		На рассмотрении требований		Отказано в установлении требований		Исключено требований <*>
		количество кредиторов	размер требований (тыс. руб.)	количество кредиторов	размер требований (тыс. руб.)	количество кредиторов	размер требований (тыс. руб.)	количество кредиторов	размер требований (тыс. руб.)	количество кредиторов	размер требований (тыс. руб.)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов (всего), в том числе
1.1.	1 очередь, из них:
1.1.1.	требования Агентства в размере выплаченного страхового возмещения
1.1.2.	требования Агентства, исполнившего обязательства кредитной организации по компенсации приобретателю имущества и обязательств кредитной организации стоимости возвращенного в порядке обратной передачи имущества
1.1.3.	требования Банка России в размере осуществленных выплат Банка России
1.2.	2 очередь
1.3.	3 очередь
1.3.1.	из них: требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации
1.3.2.	требования других кредиторов (за исключением требований, указанных в строках 1.3.1 и 1.3.3)
1.3.3.	требования кредиторов (в том числе физических лиц) по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и применению иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей по уплате обязательных платежей
2.	Требования кредиторов, не включенные в реестр требований кредиторов (всего), в том числе:
2.1.	1 очередь, из них:
2.1.1.	требования Агентства в размере выплаченного страхового возмещения
2.1.2.	требования Агентства, исполнившего обязательства кредитной организации по компенсации приобретателю имущества и обязательств кредитной организации стоимости возвращенного в порядке обратной передачи имущества
2.1.3.	требования Банка России в размере осуществленных выплат Банка России
2.2.	2 очередь
2.3.	3 очередь
3.	Требования кредиторов, подлежащие удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди (всех иных кредиторов), независимо от срока их предъявления (всего), в том числе:
3.1.	требования кредиторов по сделкам, признанным недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 и пункта 3 статьи 61.3 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
3.2.	требования работников кредитной организации о выплате выходного пособия, компенсационных и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством
3.3.	требования об оплате труда работников кредитной организации в размере разницы между размером оплаты труда, увеличенным в течение шести месяцев до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, и размером оплаты труда таких лиц, установленными до начала указанного срока, в случае принятия арбитражным судом соответствующего решения
3.4.	требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам)
3.5.	требования кредиторов, являющихся владельцами облигаций без срока погашения
3.6.	требования контролирующих лиц, предоставивших компенсационное финансирование
3.7.	требования кредиторов об осуществлении первоначального предоставления в части основного долга
	Итого:

--------------------------------

Примечание:

1. <a id="p100565"></a>Сведения представляются нарастающим итогом.

2. <*> При отсутствии сведений об исключенных требованиях графы 11 и 12 не выводятся на печать.

Уполномоченное лицо (председатель ликвидационной комиссии, конкурсный управляющий (ликвидатор),

представитель Агентства)                   ___________   __________________
                                     М.П.   (подпись)        (Ф.И.О.)

РЕЕСТР ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Полное фирменное наименование кредитной организации _______________

Почтовый адрес ____________________________________________________

Номер кредитора по реестру требований кредиторов

Номер кредитора по реестру обязательств банка перед вкладчиками, составленному в соответствии с Указанием Банка России от 28 ноября 2018 г. № 4990-У «О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 февраля 2019 г. № 53670

Фамилия, имя (полностью), отчество (полностью, при наличии) кредитора — физического лица, наименование кредитора — юридического лица, фамилия, имя (полностью), отчество (полностью, при наличии) руководителя (уполномоченного представителя) кредитора — юридического лица

Вид <1> и реквизиты документа, удостоверяющего личность кредитора — физического лица (серия, номер, дата выдачи, выдавший орган) ИНН кредитора — юридического лица (ИНН и СНИЛС физического лица при наличии)

Почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), место нахождения (для юридического лица), контактный телефон, адрес электронной почты (при наличии)

Банковские реквизиты кредитора (для кредитора — физического лица — при наличии)

Дата получения требования кредитора временной администрацией (конкурсным управляющим, ликвидатором) (в формате «дд.мм.гггг»)

Вид требования (основной долг и проценты или финансовые санкции)

Вид и реквизиты документа, являющегося основанием возникновения требования (например, договор банковского вклада (счета), вексель, облигация, вступившие в законную силу решения судов)

Требования к кредитной организации

Сведения о залоговых обязательствах, обеспечивающих требования

Номер лицевого счета, на котором в кредитной организации учтено требование кредитора

Сумма, подлежащая страховому возмещению/Размер выплаты Банка России

Размер выплаченного страхового возмещения/Размер осуществленной выплаты Банка России

Реквизиты уведомления кредитора о результатах рассмотрения требования

Размер требований кредитора, удовлетворенных в ходе конкурсного производства (ликвидации)

размер предъявленных требований

размер установленных требований

Реквизиты договора залога

Размер залогового обеспечения в соответствии с данными бухгалтерского учета кредитной организации (в рублевом эквиваленте)

Сумма в валюте обязательств, в драгоценных металлах

Наименование валюты, драгоценных металлов

Сумма в рублевом эквиваленте

Итого по требованиям кредитора в рублевом эквиваленте

Сумма в валюте обязательств, в драгоценных металлах

Наименование валюты, драгоценных металлов

Сумма в рублевом эквиваленте

Итого по требованиям кредитора в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

1. Требования кредиторов первой очереди

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ ПЕРВОЙ ОЧЕРЕДИ

2. Требования кредиторов второй очереди

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ ВТОРОЙ ОЧЕРЕДИ

3. Требования кредиторов третьей очереди

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ ТРЕТЬЕЙ ОЧЕРЕДИ

ВСЕГО ПО ТРЕБОВАНИЯМ КРЕДИТОРОВ, ВКЛЮЧЕННЫМ В РЕЕСТР ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ

4. Требования кредиторов, не включенные в реестр требований кредиторов

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ, НЕ ВКЛЮЧЕННЫХ В РЕЕСТР ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ

5. Требования кредиторов, подлежащие удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди независимо от срока их предъявления

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ УДОВЛЕТВОРЕНИЮ ПОСЛЕ УДОВЛЕТВОРЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ ТРЕТЬЕЙ ОЧЕРЕДИ НЕЗАВИСИМО ОТ СРОКА ИХ ПРЕДЪЯВЛЕНИЯ

6. Требования кредиторов, подлежащие удовлетворению после удовлетворения требований всех иных кредиторов независимо от срока их предъявления

ИТОГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ УДОВЛЕТВОРЕНИЮ ПОСЛЕ УДОВЛЕТВОРЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ВСЕХ ИНЫХ КРЕДИТОРОВ НЕЗАВИСИМО ОТ СРОКА ИХ ПРЕДЪЯВЛЕНИЯ

ВСЕГО ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ

--------------------------------

<1> В соответствии с приложением 10 к Положению Банка России

от  29  августа  2008  г.  N  321-П  "О  порядке  представления  кредитными
организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных  Федеральным
законом  "О противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным   путем,   и   финансированию  терроризма",  зарегистрированному
Министерством  юстиции  Российской  Федерации  16 сентября 2008 г. N 12296,
24  августа  2012 г.  N  25258,  15  ноября 2012 г. N 25814, 30 мая 2013 г.
N  28581,  3  сентября  2014  г.  N  33957,  24  декабря  2014  г. N 35374,
10  августа  2015 г. N 38431, 12 ноября 2015 г. N 39701, 22 февраля 2018 г.

№ 50113.

Представитель конкурсного

управляющего (ликвидатор)                    ___________ __________________
                                              (подпись)        (Ф.И.О.)

"__" _______________ 20__ г.                    М.П.

Дата закрытия реестра требований кредиторов «» _______________ 20 г.

---