Инструкция Банка России от 20.08.1996 № 47
Актуально на 02.11.2026.
Как цитировать: Инструкция Банка России от 20.08.1996 N 47. 47. 20.08.1996. https://bukva.ai/docs/instruktsiya-47
(ред. от 16.03.1998)
«О порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств в учреждениях Банка России»
ИНСТРУКЦИЯ
от 20 августа 1996 г. № 47
О ПОРЯДКЕ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Банк России устанавливает следующий порядок проведения экспертизы денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности либо имеющих признаки подделки (далее по тексту — сомнительных денежных знаков), выявленных в банках и иных кредитных организациях, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой (далее по тексту — кредитные организации).
1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств проводится в расчетно — кассовых центрах территориальных учреждений Банка России (далее по тексту — головных расчетно — кассовых центрах). Головные расчетно — кассовые центры принимают на экспертизу денежные знаки (в том числе вышедшие из обращения) только тех валют, курс которых к рублю официально устанавливается Банком России. Учреждения Банка России не осуществляют экспертизу наличной иностранной валюты, направляемой физическими и юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями.
2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу головным расчетно — кассовым центром при сопроводительном письме и описи. Сопроводительное письмо должно быть подписано руководителем кассового подразделения кредитной организации. Опись должна содержать реквизиты каждого прилагаемого денежного знака: наименование валюты, год выпуска образца (год эмиссии), обозначенное достоинство, серийный номер. Для банкнот США обязательно указываются наименование банка — эмитента, чековая буква, номер квадранта, номера клише лицевой и оборотной сторон. Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных денежных знаков, а также наименование юридического или данные физического лица (фамилия, имя, отчество и место жительства), от которых поступили указанные денежные знаки. Опись подписывается руководителем кассового подразделения и бухгалтером кредитной организации, а также заверяется оттиском печати данной кредитной организации.
3. Первые экземпляры сопроводительного письма и описи с прилагаемыми сомнительными денежными знаками передаются в головной расчетно — кассовый центр. Вторые экземпляры сопроводительного письма и описи хранятся в кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу.
Для передачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации передает первые экземпляры сопроводительного письма и описи операционному работнику головного расчетно — кассового центра, который оформляет мемориальный ордер по счету № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу» и передает его с сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Прием сомнительных денежных знаков осуществляет кассовый работник, на которого данная функция возложена заведующим кассой (начальником отдела кассовых операций) головного расчетно — кассового центра. При приеме он сличает подпись операционного работника с имеющимся образцом и сверяет по описи количество и реквизиты получаемых денежных знаков. После получения сомнительных денежных знаков кассовый работник подписывает мемориальный ордер и его копию, ставит печать на копии мемориального ордера и выдает ее представителю кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Сумма сомнительных денежных знаков приходуется на счет № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу». Сомнительные денежные знаки оцениваются по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России, действующему на день их получения головным расчетно — кассовым центром. Переоценка принятых на экспертизу денежных знаков иностранных государств не производится. Мемориальный ордер по счету № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу» с прилагаемыми сопроводительным письмом и описью направляется в кассовые документы для головного расчетно — кассового центра.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
4. Во всех головных расчетно — кассовых центрах применяется единый, установленный настоящей Инструкцией, порядок упаковки сомнительных денежных знаков иностранных государств, поступивших на экспертизу.
Сомнительные денежные знаки, поступившие на экспертизу от одной кредитной организации в течение одного операционного дня, вкладываются в бумажный пакет. Допускается совместная упаковка денежных знаков различных иностранных государств, обозначенных достоинств и годов выпуска. На пакете проставляется наименование кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу, и их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству.
Бумажные пакеты с сомнительными денежными знаками, поступившими на экспертизу в течение одного операционного дня, вкладываются в мешок без наружных швов. Горловина мешка прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлыке проставляются следующие реквизиты: текст «ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА»; наименование расчетно — кассового центра и его банковский идентификационный код; дата упаковки; дата поступления сомнительных денежных знаков; их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству; сумма в рублевой оценке цифрами и прописью; подпись и именной штамп кассового работника, производившего упаковку денежных знаков. Оттиск на пломбе содержит: сокращенное наименование расчетно — кассового центра или его банковский идентификационный код и номер пломбира кассового работника, производившего вложение ценностей в мешок.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки хранятся в оборотной кассе отдельно от других ценностей.
5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств осуществляется экспертом по исследованию денежных знаков головного расчетно — кассового центра (далее по тексту — экспертом головного расчетно — кассового центра), который получает указанные денежные знаки от заведующего кассой под расписку в книге 0482155. Прием производится по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.
При проведении исследований эксперт головного расчетно — кассового центра использует справочную литературу, рекомендованную к применению Банком России, а также информацию об изменении в налично — денежном обращении иностранных государств и новых видах поддельных банкнот, получаемую от Банка России и органов внутренних дел. Срок проведения экспертизы не должен превышать пяти дней со дня поступления сомнительных денежных знаков в головной расчетно — кассовый центр.
После проведения исследований эксперт головного расчетно — кассового центра упаковывает денежные знаки иностранных государств в вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под расписку в книге 0482155.
В отсутствие эксперта головного расчетно — кассового центра исследование сомнительных денежных знаков проводит заведующий кассой головного расчетно — кассового центра.
В качестве консультанта может привлекаться эксперт по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.
Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение 1), который составляется на бланке головного расчетно — кассового центра лицом, непосредственно проводившим исследование сомнительных денежных знаков.
6. В случае выявления признаков подделки у исследованных денежных знаков эксперт головного расчетно — кассового центра производит их погашение штампом с надписью «Подделка». На каждый поддельный денежный знак либо группу денежных знаков, полученных от одной кредитной организации и имеющих идентичные признаки подделки, составляется акт экспертизы в трех экземплярах. В акте экспертизы указываются реквизиты каждого поддельного денежного знака.
7. Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой поддельными, упаковываются в отдельный мешок. Допускается совместная упаковка поддельных денежных знаков, поступивших от различных кредитных организаций в различное время.
Ярлык опломбированного мешка, содержащего поддельные денежные знаки, должен иметь надпись «ПОДДЕЛКА», а также содержать реквизиты, указанные в п. 4 настоящей Инструкции.
8. Поддельные денежные знаки кредитной организации не возвращаются, а передаются из головного расчетно — кассового центра в территориальные органы внутренних дел. Для этого эксперт извещает органы внутренних дел в день установления признаков подделки у сомнительных денежных знаков.
Поддельные денежные знаки передаются прибывшим сотрудникам милиции по акту передачи поддельных денежных знаков (Приложение 2). Акт передачи поддельных денежных знаков составляется в двух экземплярах. К первому экземпляру акта передачи, направляемому в территориальные органы внутренних дел, прилагается третий экземпляр акта экспертизы. Передача поддельных денежных знаков сотруднику органов внутренних дел производится полистно.
На основании акта передачи поддельных денежных знаков в головном расчетно — кассовом центре производится списание их суммы с внебалансового счета № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу» Вторые экземпляры акта экспертизы и акта передачи поддельных денежных знаков в органы внутренних дел направляются вместе с мемориальным ордером по счету № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу» в кассовые документы дня.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, сдавшую сомнительные денежные знаки, признанные экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для проводок по списанию суммы признанных поддельными денежных знаков с бухгалтерского учета в кредитной организации.
9. Лицом, проводившим экспертизу указанных денежных знаков, составляется сообщение (Приложение 3) на каждую поддельную банкноту либо на группу банкнот, имеющих идентичные признаки подделки и поступивших от одной кредитной организации. Сообщение составляется в трех экземплярах, первый и третий экземпляры которого передаются в течение пяти дней со дня его составления эксперту территориального учреждения Банка России. Второй экземпляр сообщения хранится в делах головного расчетно — кассового центра.
Эксперт территориального учреждения Банка России регистрирует в журнале учета поддельных денежных знаков реквизиты, дату проведения экспертизы и источник поступления каждого поддельного денежного знака (по сообщению эксперта или заведующего кассой головного расчетно — кассового центра). Третий экземпляр сообщения направляется экспертом территориального учреждения Банка России в адрес Департамента эмиссионно — кассовых операций Банка России в первый рабочий день следующего месяца. Первый экземпляр сообщения хранится в делах эксперта по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.
10. На группу подлинных денежных знаков, полученных от одной кредитной организации, составляется акт экспертизы (Приложение 1) в двух экземплярах, в котором указываются реквизиты каждого подлинного денежного знака. Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, второй экземпляр акта хранится у эксперта.
Указанные денежные знаки, независимо от их состояния, подлежат возврату в направившую их кредитную организацию. Их замена на другие денежные знаки того же государства учреждениями Банка России не производится.
Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой подлинными, упаковываются и хранятся до их возврата в кредитную организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.
11. Для получения денежных знаков иностранных государств, признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной организации предъявляет операционному работнику головного расчетно — кассового центра первый экземпляр акта экспертизы, полученный от головного расчетно — кассового центра, удостоверяющие личность документы и разовую доверенность на получение подлинных денежных знаков. В доверенности должен быть указан исходящий номер сопроводительного письма, по которому сомнительные денежные знаки были направлены на экспертизу; номер акта экспертизы и срок действия доверенности. Операционный работник проверяет соответствие реквизитов, указанных в доверенности; документе, удостоверяющем личность получателя, и первом экземпляре акта экспертизы.
На основании акта экспертизы операционный работник оформляет мемориальный ордер по счету № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу», указывая на обороте реквизиты документов, удостоверяющих личность получателя. Оформленный мемориальный ордер вместе с доверенностью передается в расходную кассу.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Кассовый работник головного расчетно — кассового центра проверяет тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу и сличает по второму экземпляру акта экспертизы количество и реквизиты выдаваемых денежных знаков иностранных государств. Представитель кредитной организации расписывается в мемориальном ордере, после чего кассовый работник полистно (поштучно) выдает наличную иностранную валюту и подписывает мемориальный ордер.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Сумма выданных денежных знаков иностранных государств списывается с внебалансового счета № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу», мемориальный ордер с прилагаемыми доверенностью и вторым экземпляром акта экспертизы направляется в кассовые документы для головного расчетно — кассового центра.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.03.98 № 187-У)
Инструкция о порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств от 20 августа 1996 г. № 47 вводится в действие с момента ее опубликования в «Вестнике Банка России».
Руководителям территориальных учреждений Банка России с получением Инструкции организовать ее изучение в структурных подразделениях, а также довести ее до сведения кредитных организаций, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой и расположенных на подведомственной территории.
Настоящий акт составлен в том, что «» ___________ 19 г. на
экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) в ___
__________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
при пересчете денежной наличности, принятой от ___________________
_________________________________________________________________.
Результатами проведенных исследований установлено, что
указанный(е) ниже денежный(е) знак(и): ___________________________
__________________________________________________________________
(указать обозначенные номиналы и реквизиты)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
признан(ы) _______________________________________________________
(имеющим(и) признаки подделки / подлинным(и))
Основание: _______________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
ПЕРЕДАЧИ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ
________________________________________ в лице __________________
(наименование учреждения Банка России) (должность,
________________________ передает в _______________________ в лице
фамилия, имя, отчество) (органы внутренних дел)
__________________________________________ денежные знаки, имеющие
(должностное лицо органа внутренних дел)
признаки подделки, согласно описи.
Признаки подделки установлены проведенной в __________________
________________________ экспертизой (акт N ___ от «__» __________
Передача осуществлялась в присутствии:
1. <a id="p100081"></a>___________________________________________________________
2. <a id="p100082"></a>___________________________________________________________
| Банк — эмитент | Номинал | Год выпуска | Серия и номер | Прочие реквизиты | От кого и когда поступил |
|---|
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Приложение: денежные знаки в количестве _____________________.
Представитель органа внутренних дел
«__» _____________ 199_ г. М.П.
┌──────────────┐
<pre class="legal-pre"> Поддельная банкнота банка - эмитента └──────────────┘ с
┌──────────────┐ ┌───┐</pre>
обозначенным достоинством └──────────────┘ в количестве└───┘листов
┌─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────────────┐
поступила └─┴─┴─┘ от: └─────────────────────────────────────────┘.
<pre class="legal-pre"> ┌──┐ ┌──┐
На банкноте указаны: год - 19└──┘; литера года └──┘(если
┌──┐ ┌──┐
имеется); чековая буква <*> └──┘; N квадранта <*> └──┘; N клише
┌──┐ ┌──┐
лицевой стороны <*> └──┘; N клише оборотной стороны <*> └──┘;
┌────────────┐ ┌────────┐</pre>
серийный номер └────────────┘, прочие реквизиты <**> └────────┘.
<*> Обязательны для банкнот США.
<**> Указываются иные имеющиеся буквенно — цифровые обозначения.
┌──────────────┐
Размер банкноты: │ x │
└──────────────┘
┌──┐
Бумага: в УФ-свете свечение отсутствует └──┘
┌──┐ ┌─────┐
присутствует сплошное свечение └──┘ (цвет свечения └─────┘)
┌──┐ ┌─────┐
присутствуют пятна со свечением └──┘ (цвет свечения └─────┘)
<pre class="legal-pre"> ┌──┐ ┌──┐
Водяной знак: отсутствует └──┘ имитирован тиснением └──┘</pre>
┌──┐
имитирован надпечаткой белилами └──┘
┌──┐
имитирован промасливанием └──┘
┌──┐
имитирован тиснением и промасливанием └──┘
┌──┐
изготовлен при отливке бумаги └──┘
(Отметить один из вариантов)
┌──┐ ┌──┐
Защитная нить: отсутствует └──┘ имитирована надпечаткой └──┘
┌──┐
имитирована фольгой └──┘
┌──┐
имитирована полоской бумаги └──┘
(Отметить один из вариантов)
┌──┐ ┌──┐
Защитные волокна: отсутствуют └──┘ имитированы надпечаткой └──┘
┌──┐
имитированы надрисовкой └──┘
┌──┐
внедрены в бумагу └──┘
┌──┐
наклеены └──┘
(Отметить один из вариантов)
┌──────────────────────────────┐
Цвет волокон в видимом свете: └──────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────┐
Свечение волокон в УФ - свете: └──────────────────────────────┘
┌──┐
Волокна видны в микроскоп в виде: непрерывных линий └──┘
┌──┐
прерывистых линий или точек └──┘
┌──┐ ┌──┐
Кипп - эффект: отсутствует └──┘ присутствует └──┘
┌──┐ ┌──┐ ┌──┐
Микротекст: не читается └──┘ читается └──┘ читается частично └──┘
┌──┐
Магнитный рисунок: отсутствует └──┘
┌──┐
присутствует, но не соответствует подлинному └──┘
┌──┐
присутствует и соответствует подлинному └──┘
<pre class="legal-pre"> ┌──┐ ┌──┐
Изображение: растрировано └──┘ нерастрировано └──┘</pre>
┌──┐
при рассматривании под лупой видны: неупорядоченные точки └──┘
┌──┐
упорядоченные точки └──┘
┌──┐
прямые параллельные тонкие линии └──┘
при рассматривании под микроскопом на основном изображении
Изображение на поддельной банкноте выполнено способом:
Примечание. Настоящая форма заполняется разборчиво для каждой выявленной поддельной банкноты или группы банкнот идентичного происхождения и одного серийного номера в двух экземплярах.