---
title: "<Информация> Банка России от 31.12.2015"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2015-12-31
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/informatsiya-banka-rossii-ot-31122015-2015-bank-rossii-tsentralnyy-bank"
---
## <Информация> Банка России от 31.12.2015
# <Информация> Банка России от 31.12.2015
"О составлении, раскрытии и представлении в Банк России и иным заинтересованным лицам справки о стоимости чистых активов инвестиционного фонда и приложений к ней"
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**ИНФОРМАЦИЯ**
от 31 декабря 2015 года
**О СОСТАВЛЕНИИ,**
**РАСКРЫТИИ И ПРЕДСТАВЛЕНИИ В БАНК РОССИИ И ИНЫМ**
**ЗАИНТЕРЕСОВАННЫМ ЛИЦАМ СПРАВКИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ**
**ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И ПРИЛОЖЕНИЙ К НЕЙ**
В соответствии с [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3758-u#p100037) Банка России от 25.08.2015 N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 08.10.2015 N 39234 (далее - Указание Банка России от 25.08.2015 N 3758-У), с 01.01.2016 утратит силу форма Справки о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда), установленная в [приложении 1](https://bukva.ai/docs/prikaz-05-21pz-n-2005#p54) к Положению о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденному приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.06.2005 N 05-21/пз-н.
В настоящее время в Министерстве юстиции Российской Федерации находится на регистрации [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u) Банка России от 16.12.2015 N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России от 16.12.2015 N 3901-У), устанавливающее новую форму Справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) (далее - справка о стоимости чистых активов) ([приложение 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u#p100429) к Указанию Банка России от 16.12.2015 N 3901-У).
На основании [пункта 8](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u#p100018) Указания Банка России от 16.12.2015 N 3901-У оно вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Вместе с тем, начиная с 01.01.2016 и до вступления в силу [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u) Банка России от 16.12.2015 N 3901-У, в целях выполнения требований по составлению, раскрытию и представлению в Банк России и иным заинтересованным лицам информации о чистых активах организации Банк России рекомендует акционерным инвестиционным фондам и управляющим компаниям инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов использовать [форму справки](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u#p100429) о стоимости чистых активов и [порядок](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u#p102070) ее составления и представления, устанавливаемые Указанием Банка России от 16.12.2015 N 3901-У.
[Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u) Банка России от 16.12.2015 N 3901-У в настоящее время размещено на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (www.cbr.ru) (далее - сайт Банк России) в разделе "Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / Отчетность субъектов рынка коллективных инвестиций / Актуальная информация".
Также на сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / личный кабинет участника финансового рынка / Новости" 14.12.2015 размещена обновленная демо-версия Программы-анкеты, предназначенной для формирования в тестовом режиме электронных документов участниками рынка коллективных инвестиций в соответствии с [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u) Банка России от 16.12.2015 N 3901-У, которая в том числе содержит электронную форму новой справки о стоимости чистых активов.
Вместе с тем, Банк России обращает внимание, что отчетность акционерного инвестиционного фонда и отчетность управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов за декабрь 2015 года, IV квартал 2015 года и 2015 год и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней за 2015 год составляются и представляются в Банк России по формам и в сроки, действовавшие до вступления в силу Указаний Банка России от 16.12.2015 [N 3901-У](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3901-u) и от 25.08.2015 [N 3758-У](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3758-u).
---