--- title: "Информация Банка России от 11.06.2019" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2019-06-11 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/informatsiya-banka-rossii-ot-11062019-2019" --- ## Информация Банка России от 11.06.2019 # Информация Банка России от 11.06.2019 "О порядке составления отчетности об операциях с денежными средствами в формате XBRL" > [!IMPORTANT] > Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте http://www.cbr.ru/ по состоянию на 13.06.2019.
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ИНФОРМАЦИЯ**
**от 11 июня 2019 года** **О ПОРЯДКЕ**
**СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ**
В ФОРМАТЕ XBRL
В связи с вступлением в силу 5 мая 2019 года [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5059-u) Банка России от 15 января 2019 года N 5059-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года N 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" (далее - Указание) управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и негосударственные пенсионные фонды (далее - отчитывающиеся организации) составляют отчетность по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами, негосударственными пенсионными фондами" (далее - отчетность по форме 0420011) в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков (в формате XBRL). Отчетность по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) представляется в Банк России начиная с отчетности за май 2019 года. Для подготовки отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) за май 2019 года отчитывающиеся организации должны использовать только таксономию XBRL Банка России версии 3.0, размещенную на официальном сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки" в подразделе "Открытый стандарт отчетности XBRL" во вкладке "Таксономия XBRL" (далее - сайт Банка России). Отчетность по форме 0420011 за май 2019 года, сформированная с помощью таксономии XBRL Банка России версии 1.3.1 и более ранних версий, будет отклонена. Для подготовки отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) за июнь 2019 года и последующие отчетные периоды отчитывающиеся организации должны использовать таксономию XBRL Банка России версии 3.1, размещенную на сайте Банка России. В случае формирования отчетности по форме 0420011 с помощью таксономии XBRL Банка России версии 3.0 и более ранних версий, отчетность по форме 0420011 будет отклонена. Обращаем внимание, что в таксономии XBRL Банка России версии 3.0 в наименовании отчетности используется код "0420001", в таксономии версии 3.1 код "0420001" заменен на "0420011". В отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) должны приводиться все предусмотренные в ней показатели. В случае отсутствия значений показателей, согласно [пункту 3.4](https://bukva.ai/docs/pravila-formirovaniya-otchetnosti-v-formate#p100342) Правил формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России, размещенных на сайте Банка России, соответствующие показатели не заполняются. В отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) по показателям [строк 7](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p36) и [8](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p42) раздела "Общие сведения" Указания не отражаются сведения о кредитных организациях, в которых открыты банковские счета отчитывающейся организации, по которым в отчетном периоде не совершались операции и имеются нулевые остатки денежных средств на начало и конец отчетного периода. В случае если у отчитывающейся организации за отчетный период все монетарные показатели [разделов 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p48) и [2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p181) отчетности по форме 0420011 принимают нулевые значения, организации необходимо представить отчетность по форме 0420011, содержащую сведения об отчитывающейся организации по показателям раздела "Общие сведения" ([строки 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p18) - [6](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p33)), а также сведения об отчетности. При этом сведения о кредитных организациях по показателям раздела "Общие сведения" ([строки 7](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p36) и [8](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p42)) и значения монетарных показателей [разделов 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p48) и [2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p181) ([строки 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p58) - [20](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p230)) не должны быть заполнены. Также к отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) должна быть приложена пояснительная записка (в формате MS Word или PDF), содержащая информацию о причинах отсутствия данных. Дополнительно сообщаем, что рекомендации к наименованию пояснительной записки, прикладываемой в состав архива с отчетностью, изложены в [пункте 2.1](https://bukva.ai/docs/pravila-formirovaniya-otchetnosti-v-formate#p100066) Правил формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России, размещенных на сайте Банка России. В целях минимизации ошибок технического характера при формировании отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6), а также снижения риска нарушения срока представления отчетности по форме 0420011 на сайте Банка России размещена следующая информация: - [инструкция](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-po-formirovaniyu-otchetnosti-po) по формированию отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6) с использованием программного обеспечения "Анкета-редактор XBRL" - на базе таксономии XBRL Банка России версий 3.0; - описание типовых ошибок при формировании отчетности по [форме 0420011](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4263-u#p6), выявленных по итогам тестового сбора отчетности в формате XBRL на базе таксономии XBRL Банка России версии 3.0. ---