---
title: "<Информация> Банка России от 09.08.2018"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2018-08-09
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/informatsiya-banka-rossii-ot-09082018-2018"
---

## <Информация> Банка России от 09.08.2018

# <Информация> Банка России от 09.08.2018

"В дополнение к информационному сообщению от 28.06.2018 "О представлении в Банк России отчетности управляющей компании, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда, и отчетности управляющей компании по запросу Банка России"

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием Информационного [сообщения](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2021-bank-rossii-tsentralnyy-bank-20#p100053) Банка России от 12.07.2021, установившего новые [особенности](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2021-bank-rossii-tsentralnyy-bank-20) представления отчетности.
> Документ утратил силу в связи с изданием Информационного [сообщения](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2021-bank-rossii-tsentralnyy-bank-20#p100053) Банка России от 12.07.2021.
> Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте http://www.cbr.ru/ по состоянию на 10.08.2018.


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**ИНФОРМАЦИЯ**<br>
**от 9 августа 2018 года**

<a id="p100003"></a>**В ДОПОЛНЕНИЕ**<br>
**К ИНФОРМАЦИОННОМУ [СООБЩЕНИЮ](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii) ОТ 28.06.2018 "О ПРЕДСТАВЛЕНИИ**<br>
**В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ,**<br>
**ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ПРЕКРАЩЕНИЕ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА,**<br>
**И ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ ПО ЗАПРОСУ БАНКА РОССИИ"**

</div>


<a id="p100004"></a>При представлении в Банк России управляющей компанией, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда (далее - управляющая компания), отчета по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420502), установленной в [приложении 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p100012) к Указанию Банка России от 08.02.2018 N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России N 4715-У), в формате XBRL, составленного на дату возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда, дополнительно необходимо руководствоваться следующим.
<a id="p100005"></a>В случае если дата возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда была ранее даты вступления в силу [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p100006) Банка России N 4715-У, то есть ранее 04.05.2018, то в служебном файле Service.xml пакета с отчетностью в качестве значения атрибута "ReportDate" следует указывать дату представления отчетности в формате XBRL. При этом даты в элементе периода контекста для показателей на отчетную дату должны быть указаны исходя из даты возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда.
<a id="p100006"></a>Например, управляющая компания представляет в Банк России отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL 27.07.2018, при этом датой возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда является 21.11.2017. В этом случае управляющая компания в атрибуте "ReportDate" в служебном файле Service.xml должна указать дату "2018-07-27", а в значениях контекстов для показателей на текущую отчетную дату - дату возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда "2017-11-21".



<a id="p100007"></a>

---