--- title: "Информационное сообщение Росфинмониторинга от 15.09.2023" issuer: "Федеральная служба по финансовому мониторингу" issued_on: 2023-09-15 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-rosfinmonitoringa-2023" --- ## Информационное сообщение Росфинмониторинга от 15.09.2023 # Информационное сообщение Росфинмониторинга от 15.09.2023 "О повышении внимания лизинговых компаний к операциям (сделкам), связанным с реализацией программ, предусматривающих бюджетное финансирование" > [!IMPORTANT] > Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте https://fedsfm.ru по состоянию на 21.09.2023.
**ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ** **ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ**
**от 15 сентября 2023 года** **О ПОВЫШЕНИИ**
**ВНИМАНИЯ ЛИЗИНГОВЫХ КОМПАНИЙ К ОПЕРАЦИЯМ (СДЕЛКАМ),**
**СВЯЗАННЫМ С РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОГРАММ, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ**
БЮДЖЕТНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ
В 2022 - 23 гг. Росфинмониторингом во взаимодействии с представителями лизинговой отрасли подготовлен отчет о секторальной [оценке](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p615) рисков отмывания (легализации) денежных средств и финансирования терроризма (далее - СОР). Отчет размещен на официальном сайте Росфинмониторинга (https://www.fedsfm.ru/COR). По результатам СОР уровень риска использования сектора в схемах отмывания (легализации) денежных средств определен как умеренный. Отмечается, что лизинговая деятельность может использоваться на определенных этапах легализации преступных доходов, в том числе получаемых от хищения бюджетных денежных средств (т.н. "инвестирование преступного дохода"). Например, в подобных схемах легализуемые денежные средства, уже прошедшие через определенные этапы отмывания (например, перечисления через цепочку "технических" организаций по фиктивным договорам), используются для приобретения предмета роскоши (например, дорогостоящих автомобилей) в лизинг, с последующей передачей лицам, причастным к совершению предикатного преступления. В этой связи лизинговым компаниям рекомендуется обращать повышенное внимание на лизинговые сделки, предметом которых выступают автомобили премиум-класса или иные предметы роскоши, заключаемые с организацией (индивидуальным предпринимателем), для масштаба и вида экономической деятельности которой(ого) не характерно приобретение соответствующего имущества. Также рекомендуем принимать во внимание следующие дополнительные признаки, характеризующие вышеуказанные риски: 1. Получение лизинговых платежей от организации (индивидуального предпринимателя), обладающей(его) признаками фиктивности, в том числе не являющейся(имся) лизингополучателем. 2. Осуществление выкупного платежа предмета лизинга третьим лицом и (или) поручение лизингополучателя передать предмет лизинга (в собственность) третьему лицу по истечении срока действия договора лизинга. При выявлении вышеуказанных признаков в деятельности своего клиента лизинговым компаниям рекомендуется применять дополнительные меры по надлежащей проверке клиента, оценке его деловых связей с третьими лицами в рамках лизинговой сделки и при получении подтверждения, что осуществление сделки клиента может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, рассматривать вопрос о применении мер, направленных на снижение рисков, в том числе представлении в Росфинмониторинг формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) о подозрительной операции (совокупности операций и (или действий) клиента). При формировании ФЭС по таким операциям рекомендуется в показателе "Код признака необычной операции" указывать код 3499 "Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма, при осуществлении лизинговой деятельности" и 3401 "Оплата лизинговых платежей по поручению лизингополучателя третьим лицом" (при наличии соответствующих платежей). При этом в показателе "Дополнительные сведения" ФЭС рекомендуется указывать сведения о предмете лизинга, а также идентификационные данные лиц, к которым переходит право собственности на предмет лизинга (при их наличии). Кроме того, при осуществлении лизинговой деятельности рекомендуем обращать внимание на следующие признаки, которые могут свидетельствовать о рисках нецелевого использования (хищения) бюджетных средств. Организация (лизингополучатель) - получатель бюджетных средств при заключении договора лизинга для реализации государственной программы: - выбирает поставщика, у которого стоимость предмета лизинга существенно (более чем на 30%) превышает рыночную стоимость; - предмет лизинга по такому договору не связан с целями соответствующей государственной программы. При выявлении вышеуказанных признаков в деятельности своего клиента, лизинговым компаниям также рекомендуется применять дополнительные меры по надлежащей проверке клиента. Дополнительно информируем, что реестр участников бюджетного процесса размещен на Едином портале бюджетной системы Российской Федерации в сети Интернет по адресу: www.budget.gov.ru, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства - получателей поддержки размещен на сайте ФНС России в сети Интернет по адресу: www.rmsp-pp.nalog.ru. При представлении в Росфинмониторинг сведений о подозрительных операциях (сделках) клиента, имеющих признаки связи с нецелевым использованием (хищением) бюджетных средств указывается код признака необычной операции 12-й группы признаков "Признаки необычных операций (сделок) с использованием бюджетных средств". При выявлении соответствующей сделки (операции), не подпадающей под описание действующих признаков, указывается код 1299 "Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием бюджетных средств". В показателе "Дополнительные сведения" ФЭС следует указывать информацию о причинах отнесения операции к подозрительной и выявленных признаках, характеризующих соответствующий риск. Например, включенные в Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов рублей, размещенный на сайте Минпромторга России www.minpromtorg.gov.ru. Например, для транспортного средства: марку и модель, идентификационный номер (VIN), серия и номер паспорта транспортного средства. ---