--- title: "Информационное сообщение Банка России от 12.07.2021" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2021-07-12 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2021-bank-rossii-tsentralnyy-bank-20" --- ## Информационное сообщение Банка России от 12.07.2021 # Информационное сообщение Банка России от 12.07.2021 "О представлении в Банк России отчетности управляющей компании, специализированного депозитария, осуществляющих прекращение паевого инвестиционного фонда" > [!WARNING] > Документ утратил силу в связи с изданием Информационного [сообщения](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2023-bank-rossii-tsentralnyy-bank-19#p100055) Банка России от 30.05.2023, установившего новые [особенности](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2023-bank-rossii-tsentralnyy-bank-19#p100004) представления отчетности. > Документ утратил силу в связи с изданием Информационного [сообщения](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii-ot-2023-bank-rossii-tsentralnyy-bank-19#p100055) Банка России от 30.05.2023. > Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте http://www.cbr.ru/ по состоянию на 13.07.2021. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
**ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ**
**от 12 июля 2021 года** **О ПРЕДСТАВЛЕНИИ**
**В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ,**
**СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ПРЕКРАЩЕНИЕ**
**ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА** **В соответствии с [пунктом 2 статьи 32](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p891) Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон N 156-ФЗ) лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда, составляет и направляет в Банк России отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда, требования к которому установлены [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4712-u) Банка России от 31.01.2018 N 4712-У "О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и порядку его представления, а также об объеме, о сроках и форме его представления в Банк России" (далее - Указание Банка России N 4712-У).**
[Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4712-u#p100024) Банка России N 4712-У устанавливает форму отчета о прекращении паевого инвестиционного фонда (далее - Отчет). В соответствии с [пунктом 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4712-u#p100013) Указания Банка России N 4712-У к Отчету лицом, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда, должна прилагаться справка о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, составленная на дату возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда (далее - дата ВОП).
Форма справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) установлена в [приложении 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) к Указанию Банка России от 08.02.2018 N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", а с 01.10.2021 - в [приложении 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5708-u#p100666) к Указанию Банка России от 13.01.2021 N 5708-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчет по форме 0420502).
В целях исполнения [пункта 2 статьи 32](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p891) Федерального закона N 156-ФЗ лицу, осуществляющему прекращение паевого инвестиционного фонда (далее - ЛОП), необходимо: 1. подготовить отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL в следующей версии таксономии XBRL Банка России в зависимости от даты ВОП: | Интервал дат, в который попадает дата ВОП | Версия таксономии | Точка входа | | --- | --- | --- | | 30.09.2019 - 31.03.2021 | 3.1 с расширенным сроком действия | ep_nso_uk_non_reg_0420502_0420514.xsd <1> | | 01.04.2021-30.09.2021 | 3.2 | ep_nso_uk_non_reg_0420502_0420514.xsd <1> | | с 01.10.2021 | 4.2 | ep_nso_uk_nr_0420502_0420514.xsd <2> | --- <1> Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (Специализированные депозитарии, осуществляющие прекращение ПИФ)/Надзорная отчетность (нерегулярная)/Нерегулярная отчетность. <2> Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов/Надзорная отчетность, представляемая по запросу или формируемая управляющей компанией, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда (Отчетность, формируемая специализированным депозитарием, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда)/Нерегулярная отчетность. 2. В отчете по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) даты в элементе периода контекста для показателей на отчетную дату указать исходя из даты ВОП (установить следующие параметры отчетных дат): - parameter: refPeriodEnd (дата, по состоянию на которую представляется отчетность) - дата ВОП; - parameter: refPeriodStart (предыдущая отчетная дата) - последний рабочий день календарного месяца, предшествующего календарному месяцу, в который входит дата ВОП; 3. представить в Банк России отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL в составе пакета отчетности по точке входа в соответствии с Таблицей 1 с использованием сервиса приема электронных документов "Личный кабинет участника информационного обмена". При этом в сервисном файле Service.xml указанного пакета отчетности в качестве параметра ReportDate должна быть указана дата ВОП. Например, ЛОП представляет в Банк России отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL по паевому инвестиционному фонду, у которого датой ВОП является 12.11.2020. В этом случае ЛОП формирует пакет отчетности: - в таксономии 1 с расширенным сроком действия по точке входа ep_nso_uk_non_reg_0420502_0420514.xsd; - в атрибуте "ReportDate" в сервисном файле Service.xml указывает дату ВОП - "2020-11-12"; - в значениях контекстов указывает для показателей: на текущую отчетную дату - parameter: refPeriodEnd - дату ВОП "2020-11-12", на предыдущую отчетную дату - parameter: refPeriodStart - "2020-10-30"; 4. получить уведомление о регистрации пакета с отчетом по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473), содержащее регистрационный номер, дату и время регистрации пакета, статус; 5. в актуальной Программе-анкете подготовки электронных документов для субъектов рынка коллективных инвестиций (АИФ, УК и СД) - версия 2.16.3, размещенной на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", выбрать форму "Отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда" в разделе "Прекращение паевых инвестиционных фондов", заполнить ее и в разделе "Сопроводительное письмо", дополнительно: - приложить Отчет в формате ".pdf"; - указать в поле "Краткое содержание письма": - полное название паевого инвестиционного фонда; - краткое фирменное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда; - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом; - регистрационный номер, дату и время представления пакета отчетности в формате XBRL, в котором ЛОП сформировал отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473), статус пакета отчетности. Например, "Отчет о прекращении Открытого паевого инвестиционного фонда "Паевой" под управлением ООО Управляющей компании "Управляющая", рег. N ПДУ 2955, отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) представлен в формате xbrl, рег. N пакета 17_001_001_00000001 от 15.06.2020 13:15, статус пакета "Зарегистрировано". В случае если дата ВОП наступила до 30.09.2019, отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) формируется в формате XBRL с учетом следующего: - пакет отчетности следует формировать в версии таксономии XBRL, действующей на дату его представления в Банк России по точке входа, которая указана в Таблице 1 для выбранной версии таксономии; - даты в элементе периода контекста для показателей на отчетную дату следует указывать, исходя из даты ВОП (устаноить следующие параметры отчетных дат): - parameter: refPeriodEnd - дата ВОП; - parameter: refPeriodStart - последний рабочий день календарного месяца, предшествующего календарному месяцу, в который входит дата ВОП; - в сервисном файле Service.xml вышеуказанного пакета отчетности в качестве значения атрибута ReportDate следует указывать дату представления отчета по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL в Банк России. Например, ЛОП представляет в Банк России отчет по [форме 0420502](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4715-u#p106473) в формате XBRL 27.07.2021, при этом датой ВОП является 20.10.2017. В этом случае ЛОП формирует пакет отчетности: - в таксономии 3.2 по точке входа ep_nso_uk_non_regxsd; - в атрибуте "ReportDate" в сервисном файле Service.xml указывает дату направления отчетности - "2021-07-27"; - в значениях контекстов указывает для показателей: на текущую отчетную дату - parameter: refPeriodEnd - "2017-10-20", на предыдущую отчетную дату - parameter: refPeriodStart - "2017-09-29". Настоящее информационное сообщение отменяет следующие информационные сообщения Банка России: от 28.06.2018 "Информационное [сообщение](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii) о представлении в Банк России отчетности управляющей компании, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда, и отчетности управляющей компании по запросу Банка России"; от 09.08.2018 "Информационное [сообщение](https://bukva.ai/docs/informatsiya-banka-rossii-ot-09082018-2018) в дополнение к информационному сообщению от 28.06.2018 "О представлении в Банк России отчетности управляющей компании, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда, и отчетности управляющей компании по запросу Банка России"; от 08.11.2019 "Информационное [сообщение](https://bukva.ai/docs/informatsionnoe-soobschenie-banka-rossii) о представлении в Банк России отчетности управляющей компании, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда, в связи с вступлением в силу Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-248-fz-2019/statya-1) от 26.07.2019 N 248-ФЗ". ---