Информационное письмо Банка России от 03.10.2016 № ИН-04-41/69
«О неприменении мер к кредитным организациям, осуществляющим депозитарную деятельность»
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 3 октября 2016 г. № ИН-04-41/69
О НЕПРИМЕНЕНИИ МЕР К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ ДЕПОЗИТАРНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
В соответствии со статьями 7 и 39 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (далее — Закон о рынке ценных бумаг) депозитарная деятельность осуществляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг на основании специального разрешения — лицензии, выдаваемой Банком России.
В целях реализации полномочия, предоставленного пунктом 5 статьи 8.2 Закона о рынке ценных бумаг, Банком России установлен порядок открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов (Положение Банка России от 13 ноября 2015 года № 503-П «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов» (далее — Положение № 503-П).
Таким образом, кредитные организации, осуществляющие депозитарную деятельность (далее — кредитные организации-депозитарии), при открытии и ведении счетов депо должны руководствоваться нормами Закона о рынке ценных бумаг и Положения № 503-П с учетом срока, предоставленного депозитариям для приведения своей деятельности в соответствие с требованиями Положения № 503-П согласно пункту 13.2 Положения № 503-П (истекает 05.10.2016).
Указанный порядок открытия и ведения счетов депо должен соблюдаться кредитными организациями — депозитариями, в том числе для целей составления отчетности по форме 0409711 «Отчет по ценным бумагам» (далее — форма 0409711), предусмотренной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (далее — Указание № 2332-У).
Территориальным учреждениям Банка России (Департаменту надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России) до внесения в Положение Банка России от 16 июля 2012 года № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее — Положение № 385-П) изменений, связанных с отменой главы Д «Счета депо», и соответствующего уточнения формы 0409711 рекомендуется не применять к кредитным организациям — депозитариям меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в случаях выявления фактов невыполнения требований главы Д «Счета депо» Положения № 385-П, а также требований порядка составления формы 0409711, если это обусловлено применением норм Положения № 503-П.
Кредитные организации, не являющиеся кредитными организациями — депозитариями, обязаны вести учет ценных бумаг и составлять форму 0409711 в соответствии с главой Д «Счета депо» Положения № 385-П и Указанием № 2332-У до вступления в силу указанных изменений.
Настоящее письмо подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России».