Информационное письмо Банка России от 08.12.2020 № ИН-03-41/169

«О планируемых изменениях в нормативные акты Банка России»

(вместе с «Условиями государственных гарантий Российской Федерации, распределенные по „группам риска“)»

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

Банк России информирует о предстоящих изменениях регулирования учета государственных гарантий Российской Федерации, предоставленных в обеспечение надлежащего исполнения принципалами их денежных обязательств перед кредитными организациями, в целях расчета обязательных нормативов и формирования резервов на возможные потери.

С учетом условий предоставления государственных гарантий Российской Федерации планируется издание нормативных актов Банка России, уточняющих учет обеспечения в виде государственных гарантий Российской Федерации в целях применения Инструкции № 199-И <1> и Положения № 590-П <2> в зависимости от их классификации в группы риска в соответствии с приложением к настоящему письму.

---

<1> Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

<2> Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

В целях применения Инструкции № 199-И к требованиям, номинированным и фондированным в рублях <3>, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях, планируется установить <4> коэффициенты риска, определенные в зависимости от группы риска государственной гарантии Российской Федерации:

---

<3> Порядок отнесения требований (их части) к категории фондированные в рублях установлен подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции № 199-И.

<4> За исключением целей абзаца семнадцатого пункта 2.3.2, абзаца четвертого пункта 3.3.1.2 Инструкции № 199-И и кода 8891 приложения 1 к Инструкции № 199-И.

Группа риска гарантии	I	II	III	IV
Коэффициент риска	0%	10%	15%	20%

К требованиям, номинированным в рублях или иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в иностранной валюте, а также к требованиям, номинированным в иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях, планируется сохранить установленный Инструкцией № 199-И коэффициент риска 50%.

В целях применения главы 6 Положения № 590-П в отношении государственных гарантий Российской Федерации, а также поручительств (гарантий) юридических лиц, исполнение обязательств по которым прямо либо косвенно (через третье лицо) обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации, планируется установить коэффициенты категорий качества обеспечения в зависимости от группы риска государственных гарантий Российской Федерации:

Группа риска гарантии	I	II	III	IV
Коэффициент категории качества обеспечения	1,0 (I категория качества обеспечения)	0,5 (II категория качества обеспечения)

Банк России рекомендует кредитным организациям в целях применения Инструкции № 199-И и Положения № 590-П руководствоваться подходами, изложенными в настоящем информационном письме, в отношении государственных гарантий Российской Федерации, выданных после издания настоящего информационного письма.

Банк России (уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России) будет учитывать подходы, изложенные в настоящем информационном письме, при осуществлении банковского надзора, в том числе при проведении проверок кредитных организаций.

Настоящее информационное письмо подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Со дня размещения настоящего информационного письма на официальном сайте Банка России отменяется информационное письмо Банка России от 29.05.2020 № ИН-01-41/94 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России».

Группа риска гарантии	I	II	III	IV
Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон
Признаки гарантии	Гарантия является безотзывной безусловной независимой	Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой	Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой	Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой
Основания отзыва	Не предусмотрено	a) в случае изменения без предварительного письменного согласия гаранта указанных в государственной гарантии условий основного обязательства, которые не могут быть изменены без предварительного письменного согласия гаранта.	Основания аналогичны основаниям для группы «II»	Основания аналогичны основаниям для группы «II»
		b) в случае нецелевого использования средств кредита (займа, в том числе облигационного), обеспеченного государственной гарантией, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации и (или) кредитным договором и договором о предоставлении государственной гарантии по кредиту кредитором осуществляется контроль за целевым использованием средств кредита.
Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным	a) уплата гарантом бенефициару денежных средств в объеме, определенном в гарантии;	Основания для группы «I» и	Основания для групп «I» и «II»:	Основания для групп «I», «II», а также
		a) требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту по окончании срока, на который выдана гарантия (срока действия гарантии), или после прекращения государственной гарантии по иным основаниям;
				a) уменьшение (сокращение) в полном объеме суммы гарантии (в связи с исполнением обязательств гаранта по государственной гарантии и (или) обязательств принципала, обеспеченных государственной гарантией);
	b) истечение определенного в гарантии срока, на который она выдана;
		b) требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту с нарушением установленного гарантией порядка;
	c) отказ бенефициара от своих прав по гарантии;
				b) после предъявления требования бенефициара об исполнении гарантии последним получен платеж во исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, неисполнение которых явилось основанием для предъявления данного требования;
	d) в случае исполнения принципалом и (или) третьими лицами обязательств принципала, обеспеченных гарантией.
		c) требование и (или) приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии БК РФ;
		d) бенефициар отказался принять надлежащее исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, предложенное принципалом и (или) третьими лицами;
				c) в случае установления судом фактов недобросовестного, незаконного (неправомерного) поведения (действий или бездействия) кредитора или кредитора совместно с принципалом, или принципала (а равно лица, выполняющего или выполнявшего функции единоличного исполнительного органа кредитора или принципала, лица, входящего или входившего в состав коллегиального органа принципала, лица, являющегося или являвшегося представителем или работником кредитора или принципала) при предоставлении, получении, использовании, возврате обеспеченного гарантией кредита, приведшего к нецелевому использованию средств кредита и (или) неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств принципала, обеспеченных гарантией, при предоставлении или исполнении гарантии гарантия не подлежит исполнению (требования кредитора об исполнении гарантии признаются необоснованными и не подлежащими удовлетворению)
		e) в случае передачи бенефициаром другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих бенефициару прав требования к гаранту по гарантии, прав и (или) обязанностей по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта;
		f) с прекращением основного обязательства, обеспеченного гарантией, по иным (не связанным с исполнением) основаниям, или признанием основного обязательства недействительной сделкой;
		g) если обязательство принципала, в обеспечение которого предоставлена гарантия, не возникло в установленный срок;
		h) в случае передачи принципалом другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих принципалу прав и (или) обязанностей (долга) по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта;
		i) вследствие отзыва гарантии;
		j) реорганизация принципала (в формах, не предусматривающих переход его прав и обязанностей по обязательству, обеспеченному государственной гарантией, другому лицу)
Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой	В случае установления уполномоченным органом и (или) агентом Правительства Российской Федерации факта несоответствия кредитора или принципала требованиям, установленным абзацем первым пункта 16 статьи 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации.	Аналогично группе «I»	Аналогично группе «I»	Аналогично группе «I»
Права бенефициара при банкротстве принципала	Бенефициар вправе предъявить требование об исполнении государственной гарантии на всю сумму неисполненных обязательств, обеспеченных государственной гарантией, в случае признания принципала банкротом и открытия в отношении него процедуры конкурсного производства	Аналогично группе «I»	Не предусмотрено	Не предусмотрено
Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии	Не влияет	Не влияет	Не влияет	Не влияет

---