Информационное письмо Банка России от 21.10.2024 № ИН-018-34/57

«О ведении индивидуальных инвестиционных счетов, на которых учитываются еврооблигации Российской Федерации, при осуществлении их замещения»

Банк России в целях обеспечения соблюдения профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, требований законодательства Российской Федерации при ведении индивидуальных инвестиционных счетов (далее — ИИС), на которых учитываются государственные ценные бумаги Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее — еврооблигации Российской Федерации), в рамках осуществления их замещения в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 08.08.2024 № 677 <1> информирует о следующем.

---

<1> Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2024 № 677 «О дополнительных мерах по исполнению перед резидентами и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте».

В соответствии с подпунктами «а» и «б» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 08.08.2024 № 677 замещение еврооблигаций Российской Федерации осуществляется путем передачи Министерству финансов Российской Федерации находящихся в обращении еврооблигаций Российской Федерации их держателями с зачислением взамен них выпущенных еврооблигаций Российской Федерации, централизованный учет прав на которые осуществляется центральным депозитарием (далее — замещающие еврооблигации), на открытые в российском депозитарии счета депо держателей еврооблигаций Российской Федерации.

В случае учета еврооблигаций Российской Федерации на ИИС клиента — физического лица, предоставившего волеизъявление на замещение еврооблигаций Российской Федерации в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 08.08.2024 № 677, они должны быть списаны с такого ИИС в связи с их передачей Министерству финансов Российской Федерации.

В соответствии с абзацем первым пункта 5 статьи 10.2-1 Федерального закона № 39-ФЗ <2> денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, которые учтены на ИИС, должны использоваться для исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных на основании договора на ведение ИИС <3>, и для исполнения и (или) обеспечения обязательств по договору на ведение ИИС.

---

<2> Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

<3> Отдельный договор на брокерское обслуживание, отдельный договор доверительного управления ценными бумагами, которые предусматривают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

При этом абзацем пятым пункта 3 статьи 10.2-1 Федерального закона № 39-ФЗ установлено требование прекратить договор на ведение ИИС в случае возврата клиенту денежных средств, драгоценных металлов и ценных бумаг, учтенных на его ИИС (за исключением случая, предусмотренного пунктом 9 статьи 10.2-1 Федерального закона № 39-ФЗ), а также их передачи другому брокеру, управляющему или управляющей компании открытого паевого инвестиционного фонда, осуществляющим открытие и ведение ИИС.

Принимая во внимание, что замещение еврооблигаций Российской Федерации сопровождается зачислением взамен них замещающих еврооблигаций, Банк России полагает, что прекращение учета еврооблигаций Российской Федерации на ИИС клиента — физического лица с последующим получением клиентом на такой ИИС замещающих еврооблигаций не является возвратом клиенту ценных бумаг по смыслу положений абзаца пятого пункта 3 статьи 10.2-1 Федерального закона № 39-ФЗ и не влечет за собой прекращение договора на ведение ИИС в соответствии с требованиями указанной нормы.

Настоящее Информационное письмо Банка России подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Заместитель Председателя Банка России

---