Статья 19Федеральный закон от 27.06.2011 № 162-ФЗ

Внести в Федеральный закон от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 23, ст. 2758; № 48, ст. 5739; 2010, № 19, ст. 2291) следующие изменения:

1. статью 1 дополнить частью 3 следующего содержания:

«3. К отношениям, регулируемым настоящим Федеральным законом, нормы Федерального закона „О национальной платежной системе“ применяются только в части осуществления Банком России мониторинга в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 35 указанного Федерального закона.»;

2. пункт 3 статьи 2 после слов «юридическое лицо» дополнить словами «, за исключением кредитной организации,»;

3. в статье 4:

а) часть 3 изложить в следующей редакции:

«3. Поставщик обязан предоставить по запросу плательщика информацию о платежных агентах, осуществляющих прием платежей в его пользу, о местах приема платежей, а также обязан предоставить налоговым органам по их запросам перечень платежных агентов, осуществляющих прием платежей в его пользу, и информацию о местах приема платежей.»;

б) часть 7 дополнить новым вторым предложением следующего содержания: «При таком привлечении соответствующие полномочия платежного субагента не требуют нотариального удостоверения.»;

в) в части 14 слово «отдельный» заменить словом «специальный»;

г) в части 15 слово «отдельный» заменить словом «специальный»;

д) дополнить частью 16 следующего содержания:

«16. По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:»

1. зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;

2. зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;

3. списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;

4. списание денежных средств на банковские счета.»;

е) дополнить частью 17 следующего содержания:

«17. Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежного агента не допускается.»;

ж) дополнить частью 18 следующего содержания:

«18. Поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет. Поставщик не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами.»;

з) дополнить частью 19 следующего содержания:

«19. По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться операции:»

1. зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента;

2. списание денежных средств на банковские счета.»;

и) дополнить частью 20 следующего содержания:

«20. Осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика не допускается.»;

к) дополнить частью 21 следующего содержания:

«21. Кредитные организации не вправе выступать операторами по приему платежей или платежными субагентами, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приему платежей.»;

4. в статье 7:

а) дополнить частью 4 следующего содержания:

«4. Контроль за соблюдением платежными агентами обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию платежными агентами и поставщиками специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей осуществляют налоговые органы Российской Федерации.»;

б) дополнить частью 5 следующего содержания:

«5. Банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии специальных банковских счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа. Справки о наличии специальных банковских счетов и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, а также выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в банке могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения контроля, предусмотренного частью 4 настоящей статьи, в отношении этих организаций (индивидуальных предпринимателей).»;

в) дополнить частью 6 следующего содержания:

«6. Форма (форматы) и порядок направления налоговыми органами запроса в банк устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма и порядок предоставления банками информации по запросам налоговых органов устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Форматы предоставления банками в электронном виде информации по запросам налоговых органов утверждаются Центральным банком Российской Федерации по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.»;

г) дополнить частью 7 следующего содержания:

«7. Операторы по приему платежей обязаны выдавать налоговым органам сведения об осуществленных расчетах в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа. Сведения об осуществленных расчетах могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения контроля, предусмотренного частью 4 настоящей статьи.»;

д) дополнить частью 8 следующего содержания:

«8. Форма (форматы) и порядок направления налоговым органом запроса оператору по приему платежей устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма и порядок предоставления оператором по приему платежей информации по запросам налоговых органов устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форматы предоставления операторами по приему платежей в электронном виде информации по запросам налоговых органов утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.»;

5. статью 8 дополнить частью 4 следующего содержания:

«4. Прием платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счет, указанный в частях 14 и 15 статьи 4 настоящего Федерального закона, а также получение поставщиком денежных средств, принятых платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами, указанными в части 18 статьи 4 настоящего Федерального закона, не допускаются.».