--- title: "Директива N 2015/849 Европейского парламента и Совета Европейского Союза" number: "2015/849" issuer: "Европейский Союз" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849" --- ## Директива N 2015/849 Европейского парламента и Совета Европейского Союза "О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма, об изменении Регламента (ЕС) 648/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС и об отмене Директивы 2005/60/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС и Директивы 2006/70/ЕС Европейской Комиссии" [рус., англ.] (Вместе с "Корреляционной таблицей") (Принята в г. Страсбурге 20.05.2015) (с изм. и доп. от 31.05.2024) > [!IMPORTANT] > Документ утрачивает силу 10 июля 2027 года в соответствии с Директивой N 2024/1640 Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 31.05.2024. > Документ утрачивает силу 10 июля 2027 года в соответствии с Директивой N 2024/1640 Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 31.05.2024 (официальный сайт законодательства Европейского Союза http://eur-lex.europa.eu по состоянию на 15.12.2025). > Данная редакция документа вступила в силу 30 декабря 2024 года (официальный сайт законодательства Европейского Союза http://eur-lex.europa.eu/ по состоянию на 10.12.2025). Россия не участвует. > Первоначальная [редакция](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100684) данного документа вступила в силу 25 июня 2015 года (официальный сайт законодательства Европейского Союза http://eur-lex.europa.eu/ по состоянию на 18.01.2019). Россия не участвует. > В информационный банк включен данный документ с изменениями и дополнениями от [18.12.2019](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1), от [30.05.2018](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1).
[неофициальный перевод] <1>
**ЕВРОПЕЙСКИЙ СОЮЗ** **ДИРЕКТИВА (ЕС) N 2015/849**
**ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА ЕС О ПРЕДОТВРАЩЕНИИ**
**ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ**
**ИЛИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА, ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕГЛАМЕНТА (ЕС)**
**648/2012 ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА ЕС И ОБ ОТМЕНЕ**
**ДИРЕКТИВЫ 2005/60/EC ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА ЕС**
**И ДИРЕКТИВЫ 2006/70/EC ЕВРОПЕЙСКОЙ КОМИССИИ <2>** **(Страсбург, 20 мая 2015 года)** (Действие Директивы распространяется
на Европейское экономическое пространство) (Текст в редакции
Директивы (ЕС) 2018/843 Европейского Парламента и Совета ЕС
от 30 мая 2018 г. <3>, Директивы (ЕС) 2019/2177 Европейского
Парламента и Совета ЕС от 18 декабря 2019 г. <4>, Регламента
(ЕС) 2023/1113 Европейского Парламента и Совета ЕС от 31 мая
2023 г. <5>, Директивы (ЕС) 2024/1640 Европейского
Парламента и Совета ЕС от 31 мая 2024 г. <6>)
--- <1> Перевод Артамоновой И.В., Новиковой Е.В. <2> Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, amending Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council, and repealing Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council and Commission Directive 2006/70/EC (Text with EEA Relevance). Опубликована в Официальном Журнале (далее - ОЖ) N L 141, 5.6.2015, стр. 73. <3> ОЖ N L 156, 19.6.2018, стр. 43. <4> ОЖ N L 334, 27.12.2019, стр. 155. <5> ОЖ N L 150, 09.06.2023, стр. 1. <6> ОЖ N L 1640, 19.06.2024, стр. 1. Европейский Парламент и Совет Европейского Союза, Руководствуясь [Договором](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-funktsionirovanii-evropeyskogo-soyuza/statya-1) о функционировании Европейского Союза, и, в частности, [Статьей 114](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-funktsionirovanii-evropeyskogo-soyuza/statya-114#p100757) Договора, На основании предложения Европейской Комиссии, После передачи проекта законодательного акта национальным парламентам, С учетом заключения Европейского центрального банка <*>, --- <*> ОЖ N C 166, 12.6.2013, стр. 2. С учетом заключения Европейского комитета по социальным и экономическим вопросам <*>, --- <*> ОЖ N C 271, 19.9.2013, стр. 31. Действуя в соответствии с обычной законодательной процедурой <*>, --- <*> Позиция Европейского Парламента от 11 марта 2014 г. (еще не опубликованная в ОЖ) и позиция Совета ЕС в первом чтении от 20 апреля 2015 г. (еще не опубликованная в ОЖ). Позиция Европейского Парламента от 20 мая 2015 г. (еще не опубликованная в ОЖ). Принимая во внимание следующие обстоятельства: (1) Потоки незаконных денежных средств могут нанести ущерб целостности, стабильности и репутации финансового сектора и могут поставить под угрозу функционирование внутреннего рынка Союза, а также международное развитие. Отмывание денег, финансирование терроризма и организованная преступность являются серьезными проблемами, которые должны быть решены на уровне Союза. В дополнение к дальнейшему развитию уголовно-правового подхода на уровне Союза адресное и соразмерное предотвращение использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма является обязательным и может дать дополнительные результаты. (2) Прочность, целостность и стабильность кредитных и финансовых институтов, а также доверие к финансовой системе в целом может быть подорвано усилиями преступников и связанных с ними лиц по сокрытию происхождения доходов от преступной деятельности или по направлению законно или незаконно полученных денежных средств на финансирование терроризма. В целях облегчения своей преступной деятельности лица, занимающиеся отмыванием денег и финансированием терроризма, могут попытаться воспользоваться преимуществами свободы движения капитала и свободы оказания финансовых услуг в рамках интегрированного финансового пространства Союза. В этой связи необходимо принятие определенных координационных мер на уровне Союза. В то же время цели по защите общества от преступлений и цели по защите стабильности и целостности финансовой системы Союза должны учитывать необходимость создания нормативно-правовой базы, которая позволит компаниям развиваться без возникновения у них несоразмерных издержек соблюдения правил и требований. (3) Настоящая Директива является четвертой директивой, направленной на устранение угрозы отмывания денег. Директива 91/308/ЕЭС Совета ЕС <1> определяла отмывание денег в части преступлений, связанных с наркотиками, и возлагала обязательства только на финансовый сектор. Директива 2001/97/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <2> расширила сферу применения Директивы 91/308/ЕЭС в части охватываемых преступлений и в части охватываемых видов деятельности и профессий. В июне 2003 г. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) пересмотрела свои [Рекомендации](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) в целях включения в них финансирования терроризма, а также разработала более детализированные требования в отношении идентификации и проверки клиентов, ситуаций, в которых повышенный риск отмывания денег или финансирования терроризма может оправдывать принятие повышенных мер контроля, а также ситуаций, в которых меньший риск может оправдывать менее строгий контроль. Указанные изменения были отражены в [Директиве](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) 2005/60/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <3> и в Директиве 2006/70/EC Европейской Комиссии <4>. --- <1> Директива 91/308/ЕЭС Совета ЕС от 10 июня 1991 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег (ОЖ N L 166, 28.6.1991, стр. 77). <2> Директива 2001/97/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 4 декабря 2001 г. о внесении изменений в Директиву 91/308/ЕЭС Совета ЕС о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег (ОЖ N L 344, 28.12.2001, стр. 76). <3> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) 2005/60/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 26 октября 2005 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма (ОЖ N L 309, 25.11.2005, стр. 15). <4> Директива 2006/70/EC Европейской Комиссии от 1 августа 2006 г., предусматривающая меры по исполнению положений Директивы 2005/60/EC Европейского Парламента и Совета ЕС в отношении определения политически значимых лиц и технических критериев процедур упрощенной надлежащей проверки клиентов, а также исключений ввиду финансовой деятельности, осуществляемой от случая к случаю или в крайне ограниченном объеме (ОЖ N L 214, 4.8.2006, стр. 29). (4) Отмывание денег и финансирование терроризма зачастую осуществляются в международном контексте. Меры, принятые только на национальном уровне или даже только на уровне Союза без учета международной координации и сотрудничества, будут оказывать крайне ограниченное воздействие. В этой связи меры, принятые Союзом в указанной области, должны быть совместимы с иными действиями, предпринятыми международным сообществом, и должны быть как минимум столь же строгими. Меры Союза должны учитывать [Рекомендации](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ и документы других международных организаций, участвующих в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. В целях повышения эффективности борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма соответствующие правовые акты Союза должны, если это целесообразно, быть совместимы с Международными стандартами по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и распространения оружия массового уничтожения, принятыми ФАТФ в феврале 2012 г. (пересмотренные Рекомендации ФАТФ). (5) Кроме того, злоупотребление финансовой системой в целях направления незаконно или даже законно полученных денежных средств на финансирование терроризма создает риск для целостности, надлежащего функционирования, репутации и стабильности финансовой системы. Соответственно, превентивные меры, изложенные в настоящей Директиве, должны касаться операций с денежными средствами, полученными от тяжких преступлений, а также сбора денег или имущества для финансирования терроризма. (6) Использование большого объема наличных средств крайне подвержено отмыванию денег и финансированию терроризма. В целях усиления надзора и смягчения рисков, которые представляют собой платежи наличными, следует распространить требования настоящей Директивы на лиц, торгующих товарами, в той степени, в которой они получают или делают выплаты наличными средствами в размере 10 000 евро или более. Государства-члены ЕС должны также иметь возможность применять более низкие пороговые значения, дополнительные общие ограничения на использование наличных средств, а также дополнительные более строгие положения. (7) Использование продуктов электронных денежных средств все чаще рассматривается в качестве замены банковских счетов, что в дополнение к мерам, предусмотренным [Директивой](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-1) 2009/110/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, оправдывает распространение на указанные продукты обязательств по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (AML/CFT). Однако в определенных обстоятельствах, когда уровень риска минимален, а также в условиях смягчения риска государства-члены ЕС должны иметь возможность освобождать продукты электронных денежных средств от определенных мер по проверке клиентов, таких как идентификация и верификация клиента и бенефициарного владельца, но не от обязательства проводить мониторинг сделок или деловых отношений. Условия смягчения риска должны включать в себя требование об освобождении продуктов электронных денежных средств, которые должны использоваться исключительно в целях приобретения товаров или услуг, а также требование о том, чтобы суммы, хранящиеся в электронном виде, были достаточно незначительными, чтобы исключить обход правил AML/CFT. Такое освобождение не должно затрагивать право усмотрения государств-членов ЕС разрешать обязанным юридическим лицам применять упрощенные процедуры проверки клиентов в отношении иных продуктов электронных денежных средств, которые представляют собой меньшие риски, в соответствии со [Статьей 15](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-15#p100386) настоящей Директивы. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-1) 2009/110/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 16 сентября 2009 г. об учреждении, деятельности и пруденциальном надзоре за деятельностью организаций, занимающихся электронными деньгами, вносящая изменения в Директивы 2005/60/EC, 2006/48/EC и отменяющая Директиву 2000/46/EC (ОЖ N L 267, 10.10.2009, стр. 7). (8) Что касается обязанных юридических лиц, на которых распространяется настоящая Директива, термин "агенты по недвижимости" может включать в себя агентов по аренде жилья, если это применимо. (9) Профессиональные юристы, как определено государствами-членами ЕС, должны подпадать под действие настоящей Директивы при их участии в финансовых или корпоративных сделках, включая оказание налоговых консультаций, когда имеется повышенный риск того, что оказываемые ими услуги будут использованы недолжным образом в целях отмывания доходов от преступной деятельности или в целях финансирования терроризма. При этом следует предусмотреть освобождения от обязательства сообщать информацию, полученную до, в ходе или по завершении судебного производства или в ходе доказывания правовой позиции клиента. В этой связи на юридическую консультацию должно распространяться обязательство о профессиональной тайне, за исключением случаев, когда профессиональные юристы участвуют в отмывании денег или финансировании терроризма, когда юридическая консультация предоставляется в целях отмывания денег или финансирования терроризма или когда профессиональный юрист знает, что клиент обращается за юридической консультацией в целях отмывания денег или финансирования терроризма. (10) В отношении непосредственно сравнимых услуг должен применяться один и тот же режим при их оказании любым из специалистов, подпадающих под действие настоящей Директивы. В целях соблюдения прав, предусмотренных [Хартией](https://bukva.ai/docs/hartiya-2007s-30301/statya-1) Европейского Союза об основных правах (Хартия), в отношении аудиторов, бухгалтеров-ревизоров и налоговых консультантов, которые в некоторых государствах-членах ЕС вправе защищать или представлять клиентов в рамках судебного производства или доказывать правовую позицию клиента, информация, которую они получают при исполнении указанных обязанностей, не должна быть предметом обязательств по представлению отчетов, предусмотренных настоящей Директивой. (11) Важно прямо подчеркнуть, что "налоговые преступления" в отношении прямых и косвенных налогов включены в широкое определение "преступной деятельности" в настоящей Директиве в соответствии с пересмотренными [Рекомендациями](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ. С учетом того, что различные налоговые преступления могут быть обозначены в каждом государстве-члене ЕС как составляющие "преступную деятельность", за осуществление которой предусмотрены санкции, как указано в [пункте (4)(f) Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100216) настоящей Директивы, юридические определения налоговых преступлений на национальном уровне могут отличаться. Хотя настоящая Директива не стремится к гармонизации определений налоговых преступлений в национальном праве государств-членов ЕС, такие государства в той степени, в которой это максимально возможно в соответствии с их национальным правом, должны обеспечивать обмен информацией между Органами финансовой разведки (FIU) и должны оказывать им содействие. (12) Необходимо идентифицировать любое физическое лицо, которое владеет юридическим лицом или осуществляет контроль над ним. В целях обеспечения эффективной прозрачности государства-члены ЕС должны гарантировать охват максимально широкого круга юридических лиц, учрежденных или созданных посредством иных механизмов на их территории. Хотя установление определенной процентной доли владения акциями или доли участия не ведет автоматически к определению бенефициарного владельца, оно должно стать одним из прочих доказательственных фактов, которые следует учитывать. При этом государства-члены ЕС должны иметь возможность установить, что более низкая процентная доля может свидетельствовать об участии или осуществлении контроля. (13) Идентификация и верификация бенефициарного владельца должна при необходимости распространяться на юридические лица, которые владеют другими юридическими лицами. При этом обязанные субъекты должны выявлять физическое(-их) лицо (лиц), которое(-ые) осуществляют реальный контроль над юридическим лицом, являющимся клиентом, посредством владения или иных механизмов. Контроль посредством иных механизмов может включать в себя, inter alia, критерии контроля, используемые в целях подготовки консолидированной финансовой отчетности, в частности, посредством соглашений акционеров, оказания доминирующего влияния или полномочий по назначению высшего руководства. В некоторых случаях невозможно выявить физическое лицо, которое владело бы юридическим лицом или осуществляло бы реальный контроль над ним. В таких исключительных случаях обязанные субъекты, исчерпав все иные средства идентификации, и при условии, что основания для подозрений отсутствуют, могут считать высшее(-их) руководящее(-их) должностное(-ых) лицо (лиц) бенефициарным(-и) владельцем (владельцами). (14) Потребность в точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах является ключевым фактором в выслеживании преступников, которые в иных случаях могут скрывать свою личность за корпоративной структурой. В этой связи государства-члены ЕС должны гарантировать, что юридические лица, учрежденные на их территории в соответствии с национальным правом, получают и хранят достаточную, точную и актуальную информацию о бенефициарных владельцах в дополнение к основной информации, такой как наименование и адрес компании, подтверждение ее учреждения и юридического права собственности. В целях повышения прозрачности для борьбы со злоупотреблениями при использовании юридических лиц государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация о бенефициарных владельцах хранится в центральном реестре, который находится за пределами компании, в полном соответствии с правом Союза. В указанных целях государства-члены ЕС могут использовать центральную базу данных, где хранится информация о бенефициарном владении, или реестр коммерческих предприятий, или иной центральный реестр. Государства-члены ЕС вправе установить ответственность обязанных субъектов за представление информации в реестр. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация во всех случаях доступна компетентным органам и FIU и предоставляется обязанным субъектам в случае принятия ими мер по проверке клиентов. Государства-члены ЕС также гарантируют, что иным лицам, которые могут доказать наличие законного интереса в отношении отмывания денег, финансирования терроризма или иных связанных с ними предикатных преступлений, таких как коррупция, налоговые преступления и мошенничество, предоставляется доступ к информации о бенефициарном владении в соответствии с правилами защиты данных. Лица, которые могут доказать наличие законного интереса, должны иметь доступ к информации о характере и размере имеющейся бенефициарной доли участия, включая ее примерное влияние. (15) В указанных целях государства-члены ЕС должны иметь возможность в соответствии с национальным правом предоставлять более широкий доступ по сравнению с тем, что предусмотрен настоящей Директивой. (16) Необходимо обеспечить своевременный доступ к информации о бенефициарном владении такими способами, которые устраняют риск разглашения секретной информации по соответствующей компании. (17) В целях создания равных условий для различных видов организационно-правовых форм доверительные собственники также должны получать, хранить и предоставлять информацию о бенефициарном владении обязанным субъектам, которые принимают меры по проверке клиентов, а также передавать такую информацию в центральный реестр или центральную базу данных. Доверительные собственники также обязаны раскрывать свой статус обязанным субъектам. На такие юридические лица, как фонды и иные юридические структуры, аналогичные трастам, должны распространяться эквивалентные требования. (18) Настоящая Директива должна также применяться к деятельности обязанных субъектов, которая осуществляется в Интернете. (19) Новые технологии предоставляют компаниям и клиентам продуктивные по временным затратам и экономически выгодные решения, и в этой связи они должны быть приняты во внимание при оценке рисков. Компетентные органы и обязанные субъекты должны заранее принимать меры по борьбе с новыми и инновационными способами отмывания денег. (20) Представителям Союза в управляющих органах Европейского банка реконструкции и развития рекомендуется имплементировать настоящую Директиву и опубликовать на своем сайте стратегии AML/CFT, содержащие подробные процедуры, направленные на приведение в исполнение настоящей Директивы. (21) Предметом беспокойства является использование сектора азартных игр для отмывания доходов от преступной деятельности. В целях смягчения рисков, связанных с азартными играми, настоящая Директива должна предусматривать обязательства для организаторов азартных игр, представляющих повышенные риски, по применению мер по проверке клиентов в отношении разовых сделок, сумма которых составляет 2000 евро или более. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты применяют тот же порог к сбору выигрышей, заключению пари, в том числе посредством покупки и обмена игровых фишек, или к тому и другому. Организаторы азартных игр в помещениях, таких как казино и игорные дома, должны гарантировать, что проверка клиентов, если она проводится на входе в помещение, может быть связана со сделками, совершаемыми клиентами внутри помещений. При этом в обстоятельствах с доказанным незначительным риском государства-члены ЕС должны иметь возможность освобождать определенные азартные игры от всех или некоторых требований, предусмотренных настоящей Директивой. Использование освобождений государствами-членами ЕС должно рассматриваться только в строго ограниченных и обоснованных случаях при незначительных рисках отмывания денег и финансирования терроризма. К таким освобождениям должна применяться особая оценка риска, которая также учитывает степень уязвимости применимых сделок. Об указанных освобождениях следует уведомлять Европейскую Комиссию. При оценке риска государства-члены ЕС должны указывать, каким образом они приняли во внимание соответствующие данные из отчетов, изданных Европейской Комиссией в рамках наднациональной оценки риска. (22) Риски отмывания денег и финансирования терроризма отличаются от случая к случаю. Соответственно, следует использовать комплексный риск-ориентированный подход. Риск-ориентированный подход не является ненадлежащей вседозволенностью для государств-членов ЕС и обязанных субъектов. Он включает в себя принятие решений на основе доказательств в целях более эффективного выявления рисков отмывания денег и финансирования терроризма, с которыми сталкивается Союз и действующие в пределах него субъекты. (23) В основе риск-ориентированного подхода лежит потребность государств-членов ЕС и Союза идентифицировать, понимать и смягчать риски отмывания денег и финансирования терроризма, с которыми они сталкиваются. Важность наднационального подхода к выявлению рисков была признана на международном уровне, и Европейскому надзорному органу (Европейскому банковскому органу) (EBA <1>), учрежденному [Регламентом](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-1) (ЕС) 1093/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС <2>, Европейскому надзорному органу (Европейскому органу по страхованию и профессиональному пенсионному обеспечению) (EIOPA <3>), учрежденному [Регламентом](https://bukva.ai/docs/reglament-10942010/statya-1) (ЕС) 1094/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС <4>, и Европейскому надзорному органу (Европейскому органу по ценным бумагам и рынкам) (ESMA <5>), учрежденному [Регламентом](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-1) (ЕС) 1095/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС <6>, должно быть поручено вынесение заключения в рамках Совместного комитета о рисках, которые влияют на финансовый сектор Союза. --- <1> Англ. - European Banking Authority - прим. перев. <2> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-1) (ЕС) 1093/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС от 24 ноября 2010 г., учреждающий Европейский надзорный орган (Европейский банковский орган), изменяющий Решение 716/2009/EC и отменяющий Решение 2009/78/EC Европейской Комиссии (ОЖ N L 331, 15.12.2010, стр. 12). <3> Англ. - European Insurance and Occupational Pensions Authority - прим. перев. <4> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-10942010/statya-1) (ЕС) 1094/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС от 24 ноября 2010 г., учреждающий Европейский надзорный орган (Европейский орган по страхованию и профессиональному пенсионному обеспечению), изменяющий Решение 716/2009/EC и отменяющий Решение 2009/79/EC Европейской Комиссии (ОЖ N L 331, 15.12.2010, стр. 48). <5> Англ. - European Securities and Markets Authority - прим. перев. <6> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-1) (ЕС) 1095/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС от 24 ноября 2010 г., учреждающий Европейский надзорный орган (Европейский орган по ценным бумагам и рынкам), изменяющий Решение 716/2009/EC и отменяющий Решение 2009/77/EC Европейской Комиссии (ОЖ N L 331, 15.12.2010, стр. 84). (24) Положение Европейской Комиссии наилучшим образом подходит для оценки определенных трансграничных угроз, которые могут повлиять на внутренний рынок и которые не могут быть выявлены и эффективно устранены отдельными государствами-членами ЕС. В этой связи Европейской Комиссии следует поручить координацию оценки рисков, связанных с трансграничной деятельностью. Вовлечение соответствующих экспертов, таких как Экспертная группа по отмыванию денег и финансированию терроризма, а также представителей FIU и при необходимости других органов Союза необходимо для эффективности данного процесса. Оценка рисков на национальном уровне и национальный опыт также являются важным источником информации для указанного процесса. Такая оценка трансграничных рисков Европейской Комиссией не должна включать в себя обработку персональных данных. В любом случае данные должны быть полностью обезличены. Национальные и европейские органы по надзору за соблюдением законодательства о защите персональных данных должны быть вовлечены только в том случае, если оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма влияет на частную жизнь и защиту данных физических лиц. (25) Результаты оценки рисков, если это целесообразно, должны быть доведены до сведения обязанных субъектов своевременно, чтобы дать им возможность выявлять, понимать, управлять и смягчать их собственные риски. (26) Кроме того, чтобы выявлять, понимать, управлять и смягчать риски на уровне Союза с равной эффективностью, государства-члены ЕС должны предоставлять результаты своей оценки рисков друг другу, Европейской Комиссии, EBA, EIOPA и ESMA (далее - ESA). (27) При применении настоящей Директивы целесообразно учитывать характеристики и потребности небольших обязанных субъектов, которые подпадают под сферу ее действия, и обеспечивать режим, соответствующий их особым потребностям и характеру деятельности. (28) В целях защиты надлежащего функционирования европейской финансовой системы и внутреннего рынка от отмывания денег и финансирования терроризма Европейской Комиссии следует делегировать полномочия по принятию актов в соответствии со [Статьей 290](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-funktsionirovanii-evropeyskogo-soyuza/statya-290#p101973) Договора о функционировании Европейского Союза (TFEU) для того, чтобы выявлять третьи страны, которые имеют стратегические недостатки в своих национальных режимах AML/CFT (далее - "третьи страны с высоким уровнем риска"). Меняющийся характер угроз, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, которому способствует постоянная эволюция технологий и средств, находящихся в распоряжении преступников, требует оперативной и постоянной адаптации нормативно-правовой базы в отношении третьих стран с высоким уровнем риска в целях эффективного устранения существующих рисков и предотвращения возникновения новых. Европейская Комиссия должна принимать во внимание информацию, полученную от международных организаций и органов, вырабатывающих стандарты в сфере AML/CFT, такую как публичные заявления ФАТФ, взаимную оценку, детальные отчеты об оценке или опубликованные отчеты о проведении последующих мероприятий, и адаптировать свою оценку к изменениям, отраженным в указанной информации, при необходимости. (29) Государства-члены ЕС должны как минимум предусмотреть повышенные меры по проверке клиентов обязанными субъектами при работе с физическими или юридическими лицами из третьих стран с высоким уровнем риска, как установлено Европейской Комиссией. Также следует запретить использование информации от третьих лиц, расположенных в таких третьих странах с высоким уровнем риска. Однако не следует автоматически считать, что страны, не включенные в указанный перечень, имеют эффективные системы AML/CFT и физические и юридические лица из таких стран должны подвергаться оценке с учетом факторов риска. (30) Риск сам по себе имеет изменчивый характер, и его переменные составляющие по отдельности или в сочетании могут увеличивать или уменьшать потенциальный риск, влияя таким образом на надлежащую степень превентивных мер, таких как меры по проверке клиентов. Иными словами, существуют обстоятельства, при которых следует принимать повышенные меры по проверке, а также иные обстоятельства, при которых может быть достаточно принятия упрощенных мер. (31) Следует признать, что определенные ситуации представляют более высокую степень риска отмывания денег и финансирования терроризма. Хотя следует устанавливать личность и характер деятельности каждого клиента, в некоторых случаях требуется проведение особо тщательных процедур по идентификации и верификации клиентов. (32) Это особенно характерно для отношений с физическими лицами, которые выполняют или выполняли важные государственные функции в рамках Союза или на международном уровне, в частности, с физическими лицами из стран, где широко распространена коррупция. Такие отношения могут подвергнуть финансовый сектор значительным репутационным и юридическим рискам. Международные усилия по борьбе с коррупцией также оправдывают необходимость уделять особое внимание таким лицам и применять соответствующие повышенные меры по проверке клиентов в отношении лиц, которые занимают или занимали высокие государственные должности на национальном уровне или за рубежом, а также в отношении высших должностных лиц международных организаций. (33) Требования, относящиеся к политически значимым лицам, имеют превентивный, а не уголовный характер и не должны толковаться как то, что политически значимые лица так или иначе связаны с преступной деятельностью. Отказ от деловых отношений с лицом только потому, что оно является политически значимым лицом, противоречит букве и духу настоящей Директивы и пересмотренным [Рекомендациям](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ. (34) Получение разрешения от высшего руководства на установление деловых отношений не всегда означает получение разрешения от совета директоров. Такое разрешение может быть дано лицом, достаточно осведомленным о подверженности организации рискам отмывания денег и финансирования терроризма и занимающим достаточную должность для принятия решений, которые влияют на подверженность организации рискам. (35) Во избежание повторных процедур идентификации клиентов, которые ведут к задержкам и неэффективной деятельности, целесообразно, с учетом надлежащих мер предосторожности, предусмотреть возможность передачи обязанным субъектам клиентов, которые были идентифицированы в другом месте. Если обязанный субъект доверяет третьей стороне, основную ответственность за проверку клиентов должен нести обязанный субъект, которому передается клиент. Третья сторона или лицо, которое передало клиента, должно также нести ответственность за соблюдение настоящей Директивы, в том числе требований о необходимости сообщения о подозрительных сделках и ведения учета, в той степени, в которой такое лицо имеет деловые отношения с клиентами, подпадающими под действие настоящей Директивы. (36) Что касается агентских отношений или отношений по аутсорсингу на договорной основе между обязанными субъектами и сторонними лицами, не подпадающими под действие настоящей Директивы, любые обязательства по AML/CFT для таких агентов или поставщиков услуг по аутсорсингу в составе обязанных субъектов могут возникнуть только из договора между сторонами, а не из настоящей Директивы. Таким образом, ответственность за соблюдение настоящей Директивы преимущественно возлагается на обязанных субъектов. (37) Все государства-члены ЕС создали или должны создать независимые в оперативном отношении и автономные FIU для сбора и анализа информации, получаемой ими в целях установления связи между подозрительными сделками и лежащей в их основе преступной деятельности для предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Термин "независимые в оперативном отношении и автономные FIU" означает, что FIU имеют полномочия и возможности для свободного осуществления своих функций, включая принятие автономных решений по анализу, запросу и распространению определенной информации. Подозрительные сделки и иная информация, значимая для отмывания денег, связанных с ними предикатных преступлений и финансирования терроризма, должна быть передана в FIU, который должен служить центральным национальным подразделением для получения, анализа и передачи компетентным органам результатов анализа. Следует сообщать информацию обо всех подозрительных сделках, включая неудавшиеся сделки, независимо от их сумм. Передаваемая информация также может включать в себя информацию о пороговых значениях. (38) Путем частичного отступления от общего запрета на заключение подозрительных сделок обязанные субъекты должны иметь возможность заключать подозрительные сделки до информирования компетентных органов, если отказ от заключения таких сделок невозможен или может свести на нет усилия по преследованию бенефициаров подозрительных операций по отмыванию денег или финансированию терроризма. Данное положение, однако, не должно затрагивать международные обязательства, принятые государствами-членами ЕС по незамедлительному замораживанию денежных средств и активов террористов, террористических организаций или лиц, которые финансируют терроризм, согласно соответствующим резолюциям Совета безопасности ООН. (39) В отношении некоторых обязанных субъектов государства-члены ЕС должны иметь возможность назначать соответствующий саморегулируемый орган в качестве органа, который следует информировать в первую очередь, вместо FIU. В соответствии с судебной практикой Европейского суда по правам человека система первоочередного оповещения саморегулируемых органов представляет собой важную гарантию поддержания защиты основных прав в том, что касается обязательств по предоставлению отчетности, применимых к адвокатам. (40) Если государство-член ЕС примет решение о назначении такого саморегулируемого органа, оно может позволить такому органу или потребовать от него не передавать в FIU информацию, полученную от лиц, которых представляет такой орган, если такая информация была получена от или в отношении одного из их клиентов в ходе установления правового положения клиента или в ходе выполнения их обязанности по защите или представительству клиента в судебных производствах или в связи с ними, в том числе в рамках предоставления консультации о возбуждении или недопущении таких производств, независимо от того, получена ли такая информация до, в ходе или по завершении таких производств. (41) Имел место ряд случаев, когда работники, которые сообщали о своих подозрениях об отмывании денег, подвергались угрозам или враждебным действиям. Хотя настоящая Директива не может влиять на порядок судопроизводства в государствах-членах ЕС, чрезвычайно важно решение данного вопроса в целях обеспечения эффективности системы AML/CFT. Государства-члены ЕС должны быть осведомлены об указанной проблеме и должны принимать все возможные меры по защите физических лиц, в том числе работников и представителей обязанного субъекта, от таких угроз или враждебных действий, а также должны предоставлять в соответствии со своим национальным правом надлежащую защиту таким лицам, особенно с учетом их права на защиту персональных данных и права на эффективную судебную защиту и представительство. (42) [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-1) 95/46/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, будучи преобразованной в национальное право, применяется к обработке персональных данных в целях настоящей Директивы. [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-452001/statya-1) (ЕС) 45/2001 Европейского Парламента и Совета ЕС <**> применяется к обработке персональных данных учреждениями и органами Европейского Союза в целях настоящей Директивы. Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма признана всеми государствами-членами ЕС важным общественным интересом. Настоящая Директива не затрагивает защиту персональных данных, которые обрабатываются в рамках полицейского и судебного сотрудничества по уголовным делам, в том числе Рамочное [решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2008977pvd/statya-1) 2008/977/ПВД Совета ЕС <***>, как оно имплементировано в национальное право. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-1) 95/46/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 24 октября 1995 г. о защите физических лиц в отношении обработки персональных данных и о свободном обращении таких данных (ОЖ N L 281, 23.11.1995, стр. 31). <**> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-452001/statya-1) (ЕС) 45/2001 Европейского Парламента и Совета ЕС от 18 декабря 2000 г. о защите физических лиц в отношении обработки персональных данных учреждениями и органами Сообщества и о свободном обращении таких данных (ОЖ N L 8, 12.1.2001, стр. 1). <***> Рамочное [решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2008977pvd/statya-1) 2008/977/ПВД Совета ЕС от 27 ноября 2008 г. о защите персональных данных, обработанных в рамках полицейского и судебного сотрудничества по уголовным делам (ОЖ N L 350, 30.12.2008, стр. 60). (43) Важно, чтобы приведение настоящей Директивы в соответствие с пересмотренными [Рекомендациями](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ осуществлялось при полном соблюдении законодательства Союза, в частности законодательства Союза о защите персональных данных и защите основных прав, закрепленных в [Хартии](https://bukva.ai/docs/hartiya-2007s-30301/statya-1). Определенные аспекты настоящей Директивы подразумевают сбор, анализ, хранение и обмен данными. Такая обработка персональных данных должна быть разрешена при условии полного соблюдения основных прав только в целях, предусмотренных настоящей Директивой, и только для осуществления действий, требуемых в соответствии с настоящей Директивой, таких как проверка клиентов, текущий мониторинг, расследование и сообщение о необычных и подозрительных сделках, идентификация бенефициарного владельца юридического лица или юридической структуры, идентификация политически значимого лица, обмен информацией между компетентными органами, а также обмен информацией между кредитными организациями, финансовыми институтами и иными обязанными субъектами. Сбор и последующая обработка персональных данных обязанными субъектами должна быть ограничена действиями, необходимыми в целях выполнения требований настоящей Директивы, и персональные данные впоследствии не должны обрабатываться способом, несовместимым с указанной целью. В частности, строго запрещена последующая обработка персональных данных в коммерческих целях. (44) Пересмотренные [Рекомендации](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ показывают, что для того, чтобы в полной мере сотрудничать и без промедлений отвечать на информационные запросы компетентных органов в целях предупреждения, выявления или расследования случаев отмывания денег и финансирования терроризма, обязанные субъекты должны хранить как минимум в течение пяти лет необходимую информацию, полученную в рамках проведения мер по проверке клиентов, а также документы по сделкам. Во избежание применения различных подходов и в целях выполнения требований, связанных с защитой персональных данных и юридической определенностью, продолжительность такого периода хранения должна составлять пять лет после прекращения деловых отношений или завершения разовых сделок. При этом при необходимости в целях предупреждения, выявления или расследования случаев отмывания денег и финансирования терроризма и по результатам оценки необходимости и пропорциональности государства-члены ЕС должны иметь возможность разрешать или требовать последующего хранения документов в течение периода, не превышающего дополнительных пяти лет, без ущерба действию национального уголовного законодательства о доказательствах, применимого к текущим уголовным расследованиям или судебным производствам. Государства-члены ЕС должны требовать принятия определенных мер предосторожности в целях обеспечения безопасности данных, а также должны определить, какие лица, категории лиц или органы должны иметь исключительный доступ к хранимым данным. (45) В целях обеспечения надлежащего и эффективного отправления правосудия в течение срока для преобразования настоящей Директивы в национальные правовые режимы государств-членов ЕС, а также в целях обеспечения ее бесперебойного взаимодействия с национальным процессуальным правом, информация и документы, относящиеся к текущему судебному производству в целях предупреждения, выявления или расследования возможного отмывания денег и финансирования терроризма, решение по которому не вынесено в государствах-членах ЕС на дату вступления в силу настоящей Директивы, должны храниться в течение пяти лет с указанной даты. Следует также предусмотреть возможность продления указанного срока на последующие пять лет. (46) Права субъектов данных на доступ к данным применимы к персональным данным, обработанным в целях настоящей Директивы. Однако доступ субъекта данных к какой-либо информации об отчете о подозрительной сделке поставит под угрозу эффективность борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В этой связи могут быть оправданы исключения из этого права и его ограничения в соответствии со [Статьей 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-13#p100205) Директивы 95/46/ЕС и, если это применимо, [Статьей 20](https://bukva.ai/docs/reglament-452001/statya-20#p100228) Регламента (ЕС) 45/2001. Субъект данных вправе требовать от надзорного органа, указанного в [Статье 28](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-28#p100322) Директивы 95/46/ЕС, или, если это применимо, от Европейского инспектора по защите данных проведения проверки законности обработки данных, а также вправе прибегнуть к средствам судебной защиты, предусмотренным [Статьей 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-22#p100281) указанной Директивы. Надзорный орган, указанный в [Статье 28](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-28#p100322) Директивы 95/46/ЕС, также вправе действовать в силу своего статуса. Без ущерба ограничению права доступа надзорный орган должен иметь возможность информировать субъекта данных о совершении всех необходимых проверок надзорным органом, а также о результатах проверки законности соответствующей обработки данных. (47) Лица, которые только преобразуют печатные документы в электронный формат и действуют на основании договора с кредитной организацией или финансовым институтом, а также лица, которые только предоставляют кредитным организациям или финансовым институтам системы для отправки сообщений или иные вспомогательные системы для перевода денежных средств либо системы клиринга и расчетов, не подпадают под сферу действия настоящей Директивы. (48) Отмывание денег и финансирование терроризма являются международными проблемами, и усилия по борьбе с ними должны быть глобальными. Если кредитные организации и финансовые институты Союза имеют филиалы или дочерние компании, расположенные в третьих странах, в которых требования в соответствующей области менее строгие по сравнению с требованиями государства-члена ЕС, они должны, во избежание применения слишком различных стандартов в рамках организации или группы организаций, применять к таким филиалам и дочерним компаниям стандарты Союза или уведомить компетентные органы государства-члена ЕС происхождения о невозможности применения таких стандартов. (49) Следует, при наличии возможности, давать обязанным субъектам комментарии о целесообразности представленных ими отчетов о подозрительных сделках и о последующих мероприятиях, принятых на основании таких отчетов. Для того чтобы это было возможно, а также для оценки эффективности систем борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма государства-члены ЕС должны вести соответствующую статистику и улучшать ее качество. Для дальнейшего повышения качества и достоверности данных, собираемых на уровне Союза, Европейская Комиссия должна отслеживать ситуацию в Союзе в части борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и должна публиковать регулярные обзоры. (50) Если государства-члены ЕС требуют от эмитентов электронных денег и от платежных систем, которые учреждены на их территории в формах, отличных от филиала, и головной офис которых расположен в другом государстве-члене ЕС, назначения центрального контактного пункта на своей территории, они должны иметь возможность требовать, чтобы такой центральный контактный пункт, действующий от имени назначившей его организации, обеспечивал соблюдение организацией правил AML/CFT. Государства-члены ЕС должны также гарантировать, что такие требования являются соразмерными и не выходят за пределы того, что необходимо для достижения цели по соблюдению правил AML/CFT, в том числе посредством облегчения соответствующего контроля. (51) Компетентные органы должны гарантировать, в отношении пунктов обмена валюты, пунктов обналичивания чеков, трастов, структур по обслуживанию компаний или организаторов азартных игр, что лица, которые фактически руководят деятельностью таких юридических лиц, и бенефициарные владельцы таких юридических лиц прошли проверку на профессиональную пригодность и добросовестность. Критерии для определения профессиональной пригодности и добросовестности лица должны отражать как минимум необходимость защиты таких юридических лиц от их неправомерного использования менеджерами или бенефициарными владельцами в преступных целях. (52) Если обязанный субъект управляет предприятиями в другом государстве-члене ЕС, в том числе через сеть агентов, компетентный орган государства-члена ЕС происхождения несет ответственность за надзор за применением обязанным юридическим лицом стратегий и процедур AML/CFT на уровне группы. Такой надзор включает в себя посещение предприятий, расположенных в другом государстве-члене ЕС. Компетентный орган государства-члена ЕС происхождения должен тесно сотрудничать с компетентным органом принимающего государства-члена ЕС и должен информировать его о любых обстоятельствах, которые могут повлиять на оценку соблюдения предприятием правил AML/CFT принимающего государства-члена ЕС. (53) Если обязанный субъект управляет предприятиями в другом государстве-члене ЕС, в том числе через сеть агентов или лиц, распространяющих электронные деньги в соответствии со [Статьей 3(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-3#p100094) Директивы 2009/110/EC, компетентный орган принимающего государства-члена ЕС несет ответственность по обеспечению соблюдения предприятием правил AML/CFT, в том числе при необходимости посредством проведения выездных проверок и внешнего мониторинга, а также путем принятия надлежащих и соразмерных мер по борьбе с серьезными нарушениями таких требований. Компетентный орган принимающего государства-члена ЕС должен тесно сотрудничать с компетентным органом государства-члена ЕС происхождения и должен информировать его о любых обстоятельствах, которые могут повлиять на оценку соблюдения обязанным юридическим лицом правил AML/CFT группы. В целях устранения серьезных нарушений правил AML/CFT, которые требуют незамедлительного принятия мер защиты, компетентный орган принимающего государства-члена ЕС должен иметь возможность применять надлежащие и соразмерные временные меры судебной защиты, применимые в аналогичных обстоятельствах к обязанным субъектам, находящимся в их ведении, для устранения таких серьезных недостатков при необходимости при содействии компетентного органа государства-члена ЕС происхождения или в сотрудничестве с ним. (54) С учетом транснационального характера отмывания денег и финансирования терроризма чрезвычайно важны координация между FIU. В целях совершенствования такого сотрудничества и координации и, в частности, в целях обеспечения того, что отчеты о подозрительных сделках поступают в FIU того государства-члена ЕС, в котором такой отчет может быть использован наиболее эффективно, в настоящей Директиве установлены подробные правила. (55) Платформа подразделений финансовой разведки ЕС (далее - "Платформа FIU ЕС"), неофициальная группа, состоящая из представителей FIU и действующая с 2006 г., используется для облегчения сотрудничества между FIU и обмена мнениями по вопросам, связанным с сотрудничеством, таким как эффективное сотрудничество между FIU и между FIU с одной стороны и подразделениями финансовой разведки третьих стран с другой стороны, совместный анализ трансграничных случаев, тенденций и факторов, значимых для оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном и наднациональном уровнях. (56) Совершенствование обмена информацией между FIU в пределах Европейского Союза особенно важно с учетом транснационального характера отмывания денег и финансирования терроризма. Государства-члены ЕС должны поощрять использование безопасных средств обмена информацией, в частности, децентрализованной компьютерной сети FIU.net (далее - "FIU.net") или ее последующих версий, а также технологий, предлагаемых FIU.net. Следует разрешить первоначальный обмен информацией между FIU в связи с отмыванием денег и финансированием терроризма в аналитических целях при условии, что такая информация не подлежит дальнейшей обработке и распространению, за исключением случаев, когда такой обмен информацией будет противоречить основным принципам национального права. Обмен информацией по ситуациям, которые, по определению FIU, могут представлять собой налоговые преступления, не должен затрагивать обмен информацией в сфере налогообложения в соответствии с [Директивой](https://bukva.ai/docs/direktiva-201116es/statya-1) 2011/16/ЕС Совета ЕС <*> или в соответствии со стандартами обмена информацией и административного сотрудничества по налоговым делам. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-201116es/statya-1) 2011/16/ЕС Совета ЕС от 15 февраля 2011 г. об административном сотрудничестве в сфере налогообложения и об отмене Директивы 77/799/ЕЭС (ОЖ N L 64, 11.3.2011, стр. 1). (57) В целях полного и своевременного удовлетворения запросов FIU обязанные субъекты должны внедрить эффективные системы, позволяющие им иметь полный и своевременный доступ по безопасным и конфиденциальным каналам к информации о деловых отношениях, которые они поддерживают или поддерживали с определенными лицами. В соответствии с правом Европейского Союза и национальным правом государства-члены ЕС могут, например, рассмотреть возможность внедрения систем банковских реестров или информационно-поисковых систем электронных данных, которые обеспечат FIU доступ к информации о банковских счетах без ущерба судебному разрешению, если это применимо. Государства-члены ЕС также могут рассмотреть возможность создания механизмов, гарантирующих, что компетентные органы разработали надлежащие процедуры для идентификации активов без предварительного уведомления собственника. (58) Государства-члены ЕС должны поощрять свои компетентные органы осуществлять своевременное, конструктивное и эффективное сотрудничество по самым широким вопросам в целях настоящей Директивы без ущерба каким-либо правилам или процедурам, применимым к судебному сотрудничеству по уголовным делам. В частности, государства-члены ЕС должны гарантировать, что их FIU обмениваются информацией свободно, автоматически или по запросу с подразделениями финансовой разведки третьих стран с учетом права Союза и принципов обмена информации, разработанных Группой подразделений финансовой разведки "Эгмонт". (59) Важность борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма должна привести к разработке государствами-членами ЕС эффективных, пропорциональных и оказывающих сдерживающее воздействие административных санкций и мер национального права за несоблюдение национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право. В государствах-членах ЕС в настоящее время предусмотрен различный спектр административных санкций и мер за нарушения ключевых превентивных положений. Такое разнообразие может подорвать усилия по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Кроме того, имеет место риск фрагментации ответной реакции Европейского Союза. Таким образом, настоящая Директива должна предусматривать спектр административных санкций и мер, применяемых государствами-членами ЕС как минимум за серьезные, неоднократные или систематические нарушения требований, связанных с мерами по проверке клиентов, ведением документов, предоставлением отчетов о подозрительных сделках и внутренним контролем обязанных субъектов. Спектр санкций и мер должен быть достаточно широким, чтобы государства-члены ЕС и компетентные органы могли принять во внимание различия между обязанными субъектами, в частности, между кредитными организациями и финансовыми институтами и другими обязанными субъектами в части их размера, характеристик и характера деятельности. Преобразуя настоящую Директиву в национальное право, государства-члены ЕС должны гарантировать, что введение административных санкций и мер в соответствии с настоящей Директивой, а также уголовных санкций в соответствии с национальным правом не нарушает принцип ne bis in idem <*>. --- <*> Не должно быть двух взысканий за одну провинность - прим. перев. (60) В целях оценки соответствия лиц, занимающих руководящие должности в структуре обязанных субъектов или иным образом контролирующих их, любой обмен информацией о судимости должен осуществляться в соответствии с Рамочным [решением](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009315pvd/statya-1) 2009/315/ПВД Совета ЕС <*> и [Решением](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009316pvd/statya-1) 2009/316/ПВД Совета ЕС <**>, преобразованных в национальное право, а также согласно иным соответствующим положениям национального права. --- <*> Рамочное [Решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009315pvd/statya-1) 2009/315/ПВД Совета ЕС от 26 февраля 2009 г. об организации и содержании обмена информацией, извлеченной из уголовных досье, между государствами-членами ЕС (ОЖ N L 93, 7.4.2009, стр. 23). <**> [Решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009316pvd/statya-1) 2009/316/ПВД Совета ЕС от 6 апреля 2009 г. о создании Европейской информационной системы уголовных досье (ECRIS) во исполнение Статьи 11 Рамочного Решения 2009/315/ПВД (ОЖ N L 93, 7.4.2009, стр. 33). (61) Регулятивные технические стандарты в сфере финансовых услуг должны гарантировать устойчивую гармонизацию и надлежащую защиту вкладчиков, инвесторов и потребителей в Союзе. Поскольку ESA обладают в высокой степени специализированными знаниями, будет эффективно и целесообразно поручить им разработку проекта регулятивных технических стандартов, которые не затрагивают выбор политики, для его направления Европейской Комиссии. (62) Европейская Комиссия должна принять проект регулятивных технических стандартов, разработанных ESA в соответствии с настоящей Директивой, посредством актов делегированного законодательства в соответствии со [Статьей 290](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-funktsionirovanii-evropeyskogo-soyuza/statya-290#p101973) TFEU и в соответствии со [Статьями 10](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-10#p100259) - [14](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-14#p100294) Регламентов (ЕС) 1093/2010, (ЕС) 1094/2010 и (ЕС) 1095/2010. (63) С учетом существенных поправок, которые должны быть приняты к Директивам [2005/60/EC](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) и 2006/70/EC в свете настоящей Директивы, их следует объединить и заменить в целях ясности и последовательности. (64) Поскольку цель настоящей Директивы, а именно защита финансовой системы посредством предупреждения, выявления и расследования случаев отмывания денег и финансирования терроризма, не может быть надлежащим образом достигнута государствами-членами ЕС, так как отдельные меры, принятые государствами-членами ЕС для защиты своих финансовых систем, могут быть несовместимы с функционированием внутреннего рынка, предписаниями норм права и публичным порядком Союза, но по причине масштаба и последствий деятельности с большей эффективностью может быть достигнута на уровне Союза, Союз вправе принять меры в соответствии с принципом субсидиарности, предусмотренным [Статьей 5](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-evropeyskom-soyuze-rus-angl/statya-5#p100099) Договора о Европейском Союзе. В соответствии с принципом пропорциональности, предусмотренным указанной [Статьей](https://bukva.ai/docs/dogovor-o-evropeyskom-soyuze-rus-angl/statya-5#p100099), настоящая Директива не выходит за пределы того, что необходимо для достижения данной цели. (65) Настоящая Директива соблюдает основные права и принципы, признанные [Хартией](https://bukva.ai/docs/hartiya-2007s-30301/statya-1), в частности, право на уважение частной и семейной жизни, право на защиту персональных данных, свободу ведения деятельности, запрет дискриминации, право на эффективные средства правовой защиты и на справедливый суд, презумпцию невиновности и право на защиту. (66) В соответствии со [Статьей 21](https://bukva.ai/docs/hartiya-2007s-30301/statya-21#p100118) Хартии, которая запрещает всякую дискриминацию, государства-члены ЕС должны гарантировать, что имплементация настоящей Директивы в части оценки рисков в контексте проверки клиентов осуществляется без дискриминации. (67) Согласно Совместной политической декларации государств-членов ЕС и Европейской Комиссии по пояснительным документам от 28 сентября 2011 г. <*> государства-члены ЕС приняли на себя обязательство в обоснованных случаях сопровождать уведомление о мерах по преобразованию директив в национальное право одним или несколькими документами, объясняющими отношения между компонентами директив и соответствующими частями национальных документов по преобразованию в национальное право. В отношении настоящей Директивы законодатель считает оправданной передачу таких документов. --- <*> ОЖ N C 369, 17.12.2011, стр. 14. (68) В соответствии со [Статьей 28(2)](https://bukva.ai/docs/reglament-452001/statya-28#p100320) Регламента (ЕС) 45/2001 были проведены консультации с Европейским инспектором по защите данных, который вынес свое заключение 4 июля 2013 г. <*>, --- <*> ОЖ N C 32, 4.2.2014, стр. 9. Приняли настоящую Директиву: ## Статья 1 ### ГЛАВА I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
**Раздел 1** **ПРЕДМЕТ, СФЕРА ПРИМЕНЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ**
##### Статья 1 1. Настоящая Директива направлена на предотвращение использования финансовой системы Союза в целях отмывания денег и финансирования терроризма. 2. Государства-члены ЕС должны обеспечить запрет отмывания денег и финансирования терроризма. 3. В целях настоящей Директивы следующие действия, совершенные с умыслом, считаются отмыванием денег: (a) перевод или передача имущества со знанием того, что такое имущество получено от преступной деятельности или в результате участия в такой деятельности, в целях сокрытия или утаивания незаконного происхождения имущества либо оказание содействия любому лицу, которое вовлечено в совершение указанных действий, в уклонении от правовых последствий таких действий; (b) сокрытие или утаивание истинной природы, источника, места нахождения, распоряжения, перемещения имущества, права на него или владения им со знанием того, что такое имущество получено от преступной деятельности или в результате участия в такой деятельности; (c) приобретение, использование имущества или владение им со знанием в момент его получения того, что такое имущество получено от преступной деятельности или в результате участия в такой деятельности; (d) участие в совершении, сговор в целях совершения, попытки совершения, а также содействие, подстрекательство, облегчение и дача рекомендаций для совершения любого из действий, перечисленных в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100133), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100134) и [(c) настоящего параграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100135). 4. Отмывание денег должно считаться таковым даже в том случае, если действия, в результате которых было получено отмываемое имущество, были совершены на территории другого государства-члена ЕС или на территории третьей страны. 5. В целях настоящей Директивы под "финансированием терроризма" понимается предоставление или привлечение денежных средств любыми способами, прямо или косвенно, с намерением их использования или с осознанием того, что они будут использованы полностью или в части для совершения любого из преступлений в значении [Статей 1](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-1#p100036) - [4](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-4#p100073) Рамочного Решения 2002/475/ПВД Совета ЕС <*>. --- <*> Рамочное [Решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-1) 2002/475/ПВД Совета ЕС от 13 июня 2002 г. о борьбе с терроризмом (ОЖ N L 164, 22.6.2002, стр. 3). 6. Вывод о наличии знания, намерения или цели, которые являются элементами деяний, перечисленных в [параграфах 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100132) и [5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100138) настоящей Статьи, может быть сделан на основании объективных фактических обстоятельств.
## Статья 2 ### Статья 2<*>
--- <*> Часть пунктов статьи удалена актами, вносящими изменения - прим. перевод. 1. Настоящая Директива применяется к следующим обязанным субъектам: (1) кредитным организациям; (2) финансовым институтам; (3) следующим физическим или юридическим лицам, осуществляющим свою профессиональную деятельность: (a) аудиторам, бухгалтерам-ревизорам и налоговым консультантам, а также к иным лицам, которые обязуются предоставлять, непосредственно или через иных лиц, с которыми указанные лица связаны, материальную помощь, содействие или консультации по налоговым вопросам в качестве основной коммерческой или профессиональной деятельности; (b) нотариусам и другим независимым юристам, если они участвуют в каких-либо финансовых сделках или сделках с недвижимым имуществом, независимо от того, представляют ли они своих клиентов или нет, либо если они содействуют планированию или осуществлению сделок своих клиентов, касающихся: (i) покупки и продажи недвижимого имущества или коммерческих структур; (ii) управления денежными средствами, ценными бумагами или иными активами клиентов; (iii) открытия банковских, накопительных счетов или счетов ценных бумаг или управления такими счетами; (iv) организации внесения вкладов, необходимых для создания, функционирования компаний или управления ими; (v) создания, функционирования трастов, компаний, фондов или аналогичных структур или управления ими; (c) трастам или структурам по обслуживанию компаний, которые не подпадают под действие [пунктов (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149) или [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) настоящего параграфа; (d) агентам по недвижимости, в том числе действующим в качестве посредников при сдаче в аренду недвижимого имущества, но только в отношении сделок, по которым ежемесячная арендная плата составляет 10 000 евро или более; (e) иным лицам, занимающимся торговлей товарами, если платежи сделаны или получены наличными в сумме 10000 евро или более, независимо от того, осуществляется ли такая сделка в рамках единой операции или посредством нескольких операций, которые представляются связанными между собой; (f) организаторам азартных игр; (i) лицам, осуществляющим торговлю или действующим в качестве посредников при торговле произведениями искусства, в том числе к художественным галереям и аукционным домам, если стоимость сделки или ряда связанных сделок составляет 10 000 евро или более; (j) лицам, осуществляющим хранение, торговлю или действующим в качестве посредников при торговле произведениями искусства, когда это осуществляется портами свободной торговли, если стоимость сделки или ряда связанных сделок составляет 10 000 евро или более. 2. По результатам надлежащей оценки рисков государства-члены ЕС могут принять решение об освобождении организаторов определенных азартных игр, за исключением казино, полностью или частично от действия национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право, на основании доказанной незначительности риска, представляемого характером и, если это применимо, масштабом деятельности таких организаторов. Среди факторов, анализируемых при оценке риска, государства-члены ЕС должны оценивать степень уязвимости применимых сделок, в том числе в части используемых методов оплаты. При оценке риска государства-члены ЕС должны указывать, каким образом они приняли во внимание соответствующие данные из отчетов, изданных Европейской Комиссией в соответствии со [Статьей 6](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100278) настоящей Директивы. О любом решении, принятом государствами-членами ЕС в соответствии с [первым подпараграфом](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100162), следует уведомлять Европейскую Комиссию, а также направлять ей обоснование, основанное на конкретной оценке риска. Европейская Комиссия доводит это решение до сведения других государств-членов ЕС. 3. Государства-члены ЕС вправе принять решение о том, что лица, занимающиеся финансовой деятельностью на нерегулярной или очень ограниченной основе при незначительном риске отмывания денег или финансирования терроризма, не будут подпадать под действие настоящей Директивы при условии соблюдения всех нижеперечисленных критериев: (a) финансовая деятельность ограничена в абсолютном выражении; (b) финансовая деятельность ограничена на основе сделок; (c) финансовая деятельность не является основной деятельностью таких лиц; (d) финансовая деятельность является вспомогательной и прямо связана с основной деятельностью таких лиц; (e) основная деятельность таких лиц не относится к видам деятельности, перечисленным в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100167) - [(d)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100170) или в [пункте (f) параграфа 1(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100159) настоящей Статьи; (f) финансовая деятельность осуществляется только в отношении клиентов по основной деятельности таких лиц и не предлагается широкому кругу лиц. [Первый подпараграф](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100166) не применяется к лицам, осуществляющим переводы денежных средств, как определено в [пункте (13) Статьи 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200764es/statya-4#p100180) Директивы 2007/64/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-200764es/statya-1) 2007/64/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 13 ноября 2007 г. о платежных услугах на внутреннем рынке и о внесении изменений в Директивы 97/7/ЕС, 2002/65/ЕС, 2005/60/ЕС и 2006/48/ЕС, а также об отмене Директивы 97/5/ЕС (ОЖ N L 319, 5.12.2007, стр. 1). 4. В целях [пункта (a) параграфа 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100167) настоящей Статьи государства-члены ЕС должны требовать, чтобы общий оборот финансовой деятельности не превышал порогового значения, которое должно быть достаточно низким. Такое пороговое значение должно быть установлено на национальном уровне в зависимости от вида финансовой деятельности. 5. В целях [пункта (b) параграфа 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100168) настоящей Статьи государства-члены ЕС должны установить максимальное пороговое значение применительно к клиенту и к отдельной сделке, независимо от того, осуществляется ли такая сделка в рамках единой операции или посредством нескольких операций, которые представляются связанными между собой. Такое максимальное пороговое значение должно быть установлено на национальном уровне в зависимости от вида финансовой деятельности. Оно должно быть достаточно низким с тем, чтобы данные виды сделок были непрактичным и неэффективным методом отмывания денег или финансирования терроризма, и не должно превышать 1000 евро. 6. В целях [пункта (c) параграфа 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100169) настоящей Статьи государства-члены ЕС должны требовать, чтобы оборот финансовой деятельности не превышал 5% от общего оборота соответствующего физического или юридического лица. 7. При оценке риска отмывания денег или финансирования терроризма в целях настоящей Статьи государства-члены ЕС должны обращать особое внимание на любую финансовую деятельность, использование или злоупотребление которой для отмывания денег или финансирования терроризма представляется наиболее вероятным в силу ее характера. 8. В решениях, принятых государствами-членами ЕС в соответствии с [параграфом 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100166) настоящей Статьи, должны быть указаны основания их принятия. Государства-члены ЕС вправе принять решения по отзыву таких решений при изменении обстоятельств. Они должны уведомить Европейскую Комиссию о таких решениях. Европейская Комиссия сообщает о таких решениях другим государствам-членам ЕС. 9. Государства-члены ЕС должны организовать деятельность по риск-ориентированному мониторингу или должны принимать иные надлежащие меры для обеспечения отсутствия злоупотреблений освобождениями, предоставленными на основании решений в соответствии с настоящей Статьей.
## Статья 3 ### Статья 3
В целях настоящей Директивы применяются следующие определения: (1) под "кредитной организацией" понимается кредитная организация, как определено в пункте (1) Статьи 4(1) Регламента (ЕС) 575/2013 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, включая ее филиалы, как определено в пункте (17) Статьи 4(1) указанного Регламента, расположенные в Союзе, независимо от того, находится ли ее головной офис в Союзе или в третьей стране; --- <*> Регламент (ЕС) 575/2013 Европейского Парламента и Совета ЕС от 26 июня 2013 г. о пруденциальных требованиях к кредитным организациям и инвестиционным компаниям, а также о внесении изменений в Регламент (ЕС) 648/2012 (ОЖ N L 176, 27.6.2013, стр. 1). (2) под "финансовыми институтами" понимаются: (a) компании, за исключением кредитных организаций, которые осуществляют один или несколько видов деятельности, перечисленных в [пунктах (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-165#p102212) - [(12)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-165#p102229), [(14)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-165#p102231) и [(15)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-165#p102232) Приложения I к Директиве 2013/36/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, в том числе деятельность пунктов обмена валюты (bureaux de change); --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-1) 2013/36/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 26 июня 2013 г. о доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном надзоре за кредитными организациями и инвестиционными компаниями, а также о внесении изменений в Директиву 2002/87/ЕС и об отмене Директив 2006/48/ЕС и 2006/49/ЕС (ОЖ N L 176, 27.6.2013, стр. 338). (b) страховые компании, как определено в [пункте (1) Статьи 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009138es/statya-13#p100323) Директивы 2009/138/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, в той степени, в которой они осуществляют деятельность по страхованию жизни, подпадающую под действие указанной [Директивы](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009138es/statya-1); --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009138es/statya-1) 2009/138/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 25 ноября 2009 г. об учреждении и осуществлении бизнеса в области страхования и перестрахования (Директива о платежеспособности страховых компаний II) (ОЖ N L 335, 17.12.2009, стр. 1). (c) инвестиционные компании, как определено в [пункте (1) Статьи 4(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200439es/statya-4#p100174) Директивы 2004/39/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <*>; --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-200439es/statya-1) 2004/39/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 21 апреля 2004 г. о рынках финансовых инструментов и внесении изменений в Директивы 85/611/ЕЭС и 93/6/ЕЭС Совета ЕС и в Директиву 2000/12/EC Европейского Парламента и Совета ЕС, а также об отмене Директивы 93/22/ЕЭС Совета ЕС (ОЖ N L 145, 30.4.2004, стр. 1). (d) предприятия коллективного инвестирования, реализующие свои паи или доли; (e) страховые посредники, как определено в [пункте (5) Статьи 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200292es/statya-2#p100083) Директивы 2002/92/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, если их деятельность связана со страхованием жизни и иными услугами по инвестированию, за исключением связанных страховых посредников, как определено в [пункте (7) указанной Статьи](https://bukva.ai/docs/direktiva-200292es/statya-2#p100085); --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-200292es/statya-1) 2002/92/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 9 декабря 2002 г. о страховом посредничестве (ОЖ N L 9, 15.1.2003, стр. 3). (f) расположенные в Союзе филиалы финансовых институтов, как указано в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100188) - [(e)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100198), независимо от того, находится ли их головной офис в Союзе или в третьей стране; (g) провайдеры услуг в области криптовалютных активов; (3) под "имуществом" понимаются активы любого рода, материальные или нематериальные, движимые или недвижимые, осязаемые или неосязаемые, а также правовые документы или документы в любой форме, включая электронную или цифровую, удостоверяющие право на такие активы или долю в них; (4) под "преступной деятельностью" понимаются любые виды преступного участия в совершении следующих тяжких преступлений: (a) террористических актов, преступлений, связанных с террористической группой, и преступлений, связанных с террористической деятельностью, как указано в Титулах II и III Директивы (ЕС) 2017/541 <*>; --- <*> Директива (ЕС) 2017/541 Европейского Парламента и Совета ЕС от 15 марта 2017 г. о противодействии терроризму, о замене Рамочного Решения 2002/475/ПВД Совета ЕС и об изменении Решения 2005/671/ПВД Совета ЕС (ОЖ N L 88, 31.3.2017, стр. 6). (b) любых преступлений, указанных в [Статье 3(1)(a)](https://bukva.ai/docs/konventsiya-organizatsii-obedinennyh-natsiy-o-oon-organizatsiya-obedinennyh-7/statya-3#p100053) Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г.; (c) деятельности преступных организаций, как определено в [Статье 1(1)](https://bukva.ai/docs/reshenie-2008841pvd/statya-1#p100037) Рамочного Решения 2008/841/ПВД Совета ЕС <*>; --- <*> Рамочное [Решение](https://bukva.ai/docs/reshenie-2008841pvd/statya-1) 2008/841/ПВД Совета ЕС от 24 октября 2008 г. о борьбе с организованной преступностью (ОЖ N L 300, 11.11.2008, стр. 42). (d) мошенничества, затрагивающего финансовые интересы Союза, если оно как минимум такое же тяжкое, как деяние, определенное в Статье 1(1) и Статье 2(1) Конвенции о защите финансовых интересов Европейских Сообществ <*>; --- <*> ОЖ N C 316, 27.11.1995, стр. 49. (e) коррупции; (f) всех преступлений, включая налоговые преступления в отношении прямых и косвенных налогов, как они определены в национальном законодательстве государств-членов ЕС, за которые предусмотрено наказание в виде лишения свободы или ареста с максимальным сроком, превышающим один год, или - для государств-членов ЕС, правовые системы которых предусматривают лимиты преступлений, - всех преступлений, за которые предусмотрено наказание в виде лишения свободы или ареста с максимальным сроком, превышающим шесть месяцев; (5) под "саморегулируемым органом" понимается орган, который представляет членов профессии и имеет значение в их регулировании, в осуществлении определенных функций надзорного и контрольного характера, а также в обеспечении исполнения относящихся к ним правил; (6) под "бенефициарным владельцем" понимается любое(-ые) физическое(-ие) лицо(-а), которое(-ые) фактически владеет(-ют) или контролирует(-ют) клиента, и/или физическое(-ие) лицо(-а), от имени которого(-ых) совершаются сделки или осуществляется деятельность; данный термин включает в себя как минимум: (a) для юридических лиц: (i) физическое(-их) лицо (лиц), которое(-ые) фактически владеет(-ют) юридическим лицом или контролирует(-ют) его посредством прямого или косвенного владения достаточной долей акций, прав голоса или долей участия в таком юридическом лице, в том числе посредством владения акциями на предъявителя, либо посредством иного контроля, за исключением компаний, котирующихся на регулируемом рынке, к которым предъявляются требования о раскрытии информации, совместимые с законодательством Союза, или эквивалентные международные стандарты, гарантирующие надлежащую прозрачность информации о структуре владения. Пакет акций размером 25% плюс одна акция или доля участия в капитале клиента, превышающая 25%, которые принадлежат физическому лицу, свидетельствуют о прямом владении. Пакет акций размером 25% плюс одна акция или доля участия в капитале клиента, превышающая 25%, которые принадлежат юридическому лицу, находящемуся под контролем физического(-их) лица (лиц), или нескольким юридическим лицам, находящимся под контролем одного и того же (одних и тех же) физического(-их) лица (лиц), свидетельствуют о косвенном владении. Данное положение применяется без ущерба для права государств-членов ЕС по установлению более низкой процентной доли в качестве показателя владения или контроля. Контроль иными средствами можно определить, inter alia, в соответствии с критериями, изложенными в [Статье 22(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201334es/statya-22#p100450) - [(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-201334es/statya-22#p100469) Директивы 2013/34/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>; --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-201334es/statya-1) 2013/34/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 26 июня 2013 г. о годовой финансовой отчетности, консолидированной финансовой отчетности и связанных с ними отчетах некоторых типов компаний, о внесении изменений в Директиву 2006/43/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС и об отмене Директив 78/660/ЕЭС и 83/349/ЕЭС Совета ЕС (ОЖ N L 182, 29.6.2013, стр. 19). (ii) если, после исчерпания всех возможных средств и при условии отсутствия оснований для подозрений, никакое лицо, указанное в [пункте (i)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100220), не установлено или при наличии сомнений в том, что установленное(-ые) лицо(-а) является (являются) бенефициарным(-и) владельцем (владельцами), - физическое(-ие) лицо(-а), которое(-ые) занимает(-ют) должность высшего(-их) руководящего(-их) должностного(-ых) лица (лиц); обязанные субъекты должны вести учет мер, принятых в целях установления бенефициарного владения в соответствии с [пунктом (i)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100220) и настоящим пунктом; (b) для трастов - все следующие лица: (i) учредитель(-и); (ii) доверительный(-ые) управляющий(-ие); (iii) протектор(-ы), при наличии; (iv) бенефициары или, если физические лица, получающие выгоду в результате создания юридической структуры или юридического лица, еще подлежат установлению, - категория лиц, в основных интересах которых юридическая структура или юридическое лицо созданы или функционируют; (v) иные физические лица, осуществляющие фактический контроль над трастом путем прямого или косвенного владения или иными средствами; (c) для таких юридических лиц, как фонды, а также для структур, аналогичных трастам, - физическое(-ие) лицо(-а), занимающее(-ие) эквивалентное или аналогичное положение лицам, которые указаны в [пункте (b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100225); (7) под "трастом или структурой по обслуживанию компаний" понимается любое лицо, которое в рамках своей деятельности предоставляет третьим лицам любые из следующих услуг: (a) учреждение компаний или иных юридических лиц; (b) деятельность или организация деятельности другого лица в качестве директора или секретаря компании, партнера партнерства или в аналогичном качестве для других юридических лиц; (c) предоставление местонахождения, служебного адреса, адреса для корреспонденции или административного адреса, а также оказание иных сопутствующих услуг компании, партнерству, иному юридическому лицу или структуре; (d) деятельность или организация деятельности другого лица в качестве доверительного собственника явно выраженного траста или аналогичной юридической структуры; (e) деятельность или организация деятельности другого лица в качестве номинального акционера другого лица, за исключением компании, котирующейся на регулируемом рынке, к которой предъявляются требования о раскрытии информации в соответствии с законодательством Союза или эквивалентные международные стандарты; (8) под "корреспондентскими отношениями" понимаются: (a) оказание банковских услуг одним банком в качестве корреспондента другому банку в качестве респондента, в том числе предоставление текущего счета или счета пассивов, а также оказание сопутствующих услуг, таких как управление денежными средствами, международные переводы денежных средств, клиринг чеков, транзитные счета и услуги, связанные с иностранной валютой; (b) отношения между кредитными организациями и финансовыми институтами, в том числе в случае предоставления организацией-корреспондентом аналогичных услуг организации-респонденту, а также включая отношения, установленные в целях осуществления сделок с ценными бумагами или переводов денежных средств, или отношения, установленные в целях осуществления сделок с криптовалютными активами или переводов криптовалютных активов; (9) под "политически значимым лицом" понимается физическое лицо, которое выполняет или выполняло важные государственные функции; данный термин включает в себя следующих лиц: (a) глав государств, глав правительств, министров и заместителей министров; (b) членов парламента или аналогичных законодательных органов; (c) членов управляющих органов политических партий; (d) членов верховных судов, конституционных судов или иных высших судебных органов, решения которых не подлежат дальнейшему обжалованию, кроме как в исключительных обстоятельствах; (e) членов счетных палат или советов директоров центральных банков; (f) послов, лиц, временно исполняющих обязанности дипломатических представителей, и высокопоставленных офицеров вооруженных сил; (g) членов административных, управленческих или надзорных органов государственных компаний; (h) директоров, заместителей директоров и членов правления международных организаций или лиц, занимающих аналогичные должности в международных организациях. Никакие государственные функции, перечисленные в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100242) - [(h)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100249) не охватывают должностных лиц среднего звена или нижестоящих должностных лиц; (10) к "членам семьи" относятся: (a) супруг/супруга или лицо, считающееся эквивалентным супругу/супруге политически значимого лица; (b) дети политически значимого лица и их супруги или лица, считающиеся эквивалентными супругам; (c) родители политически значимого лица; (11) под "лицами из близкого окружения" понимаются: (a) физические лица, которые совместно с бенефициарным владельцем владеют юридическим лицом или юридической структурой либо имеют иные общие деловые отношения с политически значимым лицом; (b) физические лица, которые являются единоличными бенефициарными владельцами юридического лица или юридической структуры, которые де-факто были созданы в пользу политически значимого лица; (12) под "высшим руководством" понимаются должностные лица или сотрудники, достаточно осведомленные о подверженности организации рискам отмывания денег и финансирования терроризма и занимающие достаточную должность для принятия решений, которые влияют на подверженность организации рискам; во всех случаях такие лица необязательно должны быть членами совета директоров; (13) под "деловыми отношениями" понимаются деловые, профессиональные или коммерческие отношения, которые связаны с профессиональной деятельностью обязанного субъекта и в отношении которых предполагается, в момент установления контакта, что они будут иметь продолжительный характер; (14) под "азартными играми" понимаются игры, которые предполагают заключение пари по ставке, имеющей денежную стоимость, в том числе игры, содержащие элемент мастерства, такие как лотереи, игры в казино, покер и сделки, заключенные на пари, которые организуются в помещении или любыми средствами удаленно, с помощью электронных средств или иных технологий, облегчающих коммуникацию, а также по индивидуальному запросу получателя соответствующих услуг; (15) под "группой" понимается группа компаний, состоящая из материнской компании, ее дочерних компаний, а также из юридических лиц, в которых материнская компания или ее дочерние компании имеют долю участия, равно как и предприятия, связанные друг с другом отношениями в значении [Статьи 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-201334es/statya-22#p100448) Директивы 2013/34/ЕС; (16) под "электронными деньгами" понимаются электронные деньги, как определено в [пункте (2) Статьи 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-2#p100080) Директивы 2009/110/EC, за исключением стоимости в денежном выражении, как определено в [Статье 1(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-1#p100074) и [(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-1#p100075) указанной Директивы; (17) под "фиктивным банком" понимается кредитная организация или финансовый институт, или компания, осуществляющие деятельность, аналогичную деятельности кредитной организации или финансового института, учрежденные в юрисдикции, в которой они не имеют физического присутствия, в том числе реального центра принятия решений и управления, и которые не входят в регулируемую финансовую группу; (18) под "криптовалютным активом" понимается криптовалютный актив, как определено в пункте (5) Статьи 3(1) Регламента (ЕС) 2023/1114 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, за исключением случаев, когда он подпадает под категории, перечисленные в Статье 2(2), (3) и (4) указанного Регламента, или иным образом квалифицируется в качестве средств; --- <*> Регламент (ЕС) 2023/1114 Европейского Парламента и Совета ЕС от 31 мая 2023 г. о рынках криптоактивов и о внесении изменений в Регламенты (ЕС) 1093/2010 и (ЕС) 1095/2010 и Директивы 2013/36/ЕС и (ЕС) 2019/1937 (ОЖ N L 150, 9.6.2023, стр. 40). (19) под "провайдером услуг в области криптовалютных активов" понимается провайдер услуг в области криптовалютных активов, как определено в пункте (15) Статьи 3(1) Регламента (ЕС) 2023/1114, при выполнении одной или нескольких услуг в области криптовалютных активов, как определено в пункте (16) Статьи 3(1) указанного Регламента, за исключением предоставления консультаций по криптовалютным активам, как предусмотрено в пункте (16)(h) Статьи 3(1) указанного Регламента; (20) под "самостоятельно размещенным адресом" понимается самостоятельно размещенный адрес, как определено в пункте (20) Статьи 3 Регламента (ЕС) 2023/1113 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>. --- <*> Регламент (ЕС) 2023/1113 Европейского Парламента и Совета ЕС от 31 мая 2023 г. об информации, сопровождающей переводы денежных средств и некоторых криптоактивов, а также о внесении изменений в Директиву (ЕС) 2015/849 (ОЖ N L 150, 09.06.2023, стр. 1).
## Статья 4 ### Статья 4
1. В рамках риск-ориентированного подхода государства-члены ЕС должны гарантировать, что применение настоящей Директивы полностью или частично распространяется на специалистов и категории компаний, кроме указанных в [Статье 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100145) обязанных субъектов, занимающихся деятельностью, которая с большей долей вероятности может быть использована в целях отмывания денег или финансирования терроризма. 2. Если государства-члены ЕС расширяют сферу применения настоящей Директивы в целях охвата специалистов и категорий компаний, кроме обязанных субъектов, указанных в [Статье 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100145), они должны проинформировать об этом Европейскую Комиссию.
## Статья 5 ### Статья 5
Государства-члены ЕС вправе принимать или оставлять в действии более строгие положения в области, подпадающей под действие настоящей Директивы, в целях предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма в рамках законодательства Союза.
**Раздел 2** **ОЦЕНКА РИСКА** ## Статья 6 ### Статья 6
1. Европейская Комиссия должна оценивать риски отмывания денег и финансирования терроризма, влияющие на внутренний рынок и относящиеся к трансграничной деятельности. В указанных целях Европейская Комиссия не позднее 26 июня 2017 г. составляет отчет, в котором такие риски выявляются, анализируются и оцениваются на уровне Союза. Впоследствии Европейская Комиссия актуализирует данный отчет каждые два года или чаще при необходимости. 2. Отчет, указанный в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100279) настоящей Статьи, должен описывать как минимум: (a) секторы внутреннего рынка, подверженные наибольшему риску; (b) риски, связанные с каждым соответствующим сектором, в том числе по возможности оценки объемов отмывания денег, предоставленные Евростатом по каждому из таких секторов; (c) наиболее распространенные средства, используемые преступниками для отмывания незаконных доходов, в том числе по возможности те, которые, в частности, используются в сделках между государствами-членами ЕС и третьими странами, независимо от определения третьей страны как страны с высоким уровнем риска в соответствии со [Статьей 9(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Директивы. 3. Европейская Комиссия представляет отчет, указанный в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100279) настоящей Статьи, в распоряжение государств-членов ЕС и обязанных субъектов в целях содействия им в идентификации, понимании, управлении и смягчении риска отмывания денег и финансирования терроризма, а также для того, чтобы другие заинтересованные лица, в том числе национальные законодатели, Европейский Парламент, Европейский надзорный орган (Европейский банковский орган), учрежденный [Регламентом](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-1) (ЕС) 1093/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС <*> (EBA), и представители Органов финансовой разведки (FIU) лучше понимали такие риски. Указанный отчет подлежит опубликованию не позднее чем через шесть месяцев после его представления государствам-членам ЕС, кроме тех частей отчета, которые содержат конфиденциальную информацию. --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-1) (ЕС) 1093/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС от 24 ноября 2010 г. об учреждении Европейского надзорного органа (Европейский банковский орган), об изменении Решения 716/2009/ЕС и об отмене Решения 2009/78/EC Европейской Комиссии (ОЖ N L 331, 15.12.2010, стр. 12). 4. Европейская Комиссия направляет рекомендации государствам-членам ЕС в отношении мер, подходящих для устранения выявленных рисков. В случае если государства-члены ЕС примут решение не применять какие-либо рекомендации в своих национальных режимах AML/CFT, они должны уведомить об этом Европейскую Комиссию и обосновать свое решение. 5. Не позднее 26 декабря 2016 г. ESA в рамках Совместного комитета издают заключение о рисках отмывания денег и финансирования терроризма, влияющих на финансовый сектор Союза (далее - "совместное заключение"). Впоследствии EBA издает такое заключение каждые два года. 6. При проведении оценки, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100279) настоящей Статьи, Европейская Комиссия должна организовывать работу на уровне Союза, должна принимать во внимание совместные заключения, указанные в [параграфе 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100289) настоящей Статьи, а также должна привлекать к участию в оценке экспертов государств-членов ЕС в сфере AML/CFT, представителей FIU и иных европейских органов при необходимости. Европейская Комиссия предоставляет совместные заключения в распоряжение государств-членов ЕС и обязанных субъектов в целях содействия им в идентификации, понимании, управлении и смягчении риска отмывания денег и финансирования терроризма. 7. Каждые два года или чаще при необходимости Европейская Комиссия направляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет о данных, полученных по результатам регулярной оценки риска, и о мерах, принятых на основе таких данных.
## Статья 7 ### Статья 7
1. Каждое государство-член ЕС принимает надлежащие меры для выявления, оценки, понимания и смягчения влияющих на него рисков отмывания денег и финансирования терроризма, а также проблемных вопросов, связанных с защитой данных. Такая оценка риска должна быть актуальной. 2. Каждое государство-член ЕС назначает орган или учреждает механизм для координации национальных мер реагирования на риски, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-7#p100293) настоящей Статьи. Данные о таком органе или описание такого механизма должны быть переданы Европейской Комиссии, EBA и другим государствам-членам ЕС. 3. Осуществляя оценку риска, как предусмотрено в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-7#p100293) настоящей Статьи, государства-члены ЕС используют данные отчета, указанного в [Статье 6(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100279) настоящей Статьи. 4. Что касается оценки риска, предусмотренной [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-7#p100293) настоящей Статьи, каждое государство-член ЕС должно: (a) использовать ее для совершенствования своего режима AML/CFT, в частности, выявляя области, в отношении которых обязанные субъекты должны применять повышенные меры, и при необходимости конкретизируя меры, которые должны быть приняты; (b) выявлять при необходимости секторы или области пониженного или повышенного риска отмывания денег и финансирования терроризма; (c) использовать ее в целях содействия в распределении и определении приоритетных ресурсов для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма; (d) использовать ее для обеспечения разработки надлежащих правил для каждого сектора или области с учетом отмывания денег и финансирования терроризма; (e) своевременно предоставлять надлежащую информацию обязанным субъектам для облегчения осуществления ими своей собственной оценки риска отмывания денег и финансирования терроризма; (f) сообщать об институциональной структуре и о всеобъемлющих процедурах в рамках своих режимов AML/CFT, в том числе, inter alia, о FIU, налоговых органах и прокурорах, а также о выделенных кадровых и финансовых ресурсах в том объеме, в котором такая информация является доступной; (g) сообщать о силах и средствах на национальном уровне (кадровые ресурсы и бюджет), которые выделены на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. 5. Государства-члены ЕС направляют результаты своей оценки рисков, включая обновленные результаты, Европейской Комиссии, EBA и другим государствам-членам ЕС. Другие государства-члены ЕС могут предоставить государству-члену ЕС, которое проводит оценку риска, соответствующую дополнительную информацию при необходимости. Краткое изложение оценки должно быть общедоступным. Такое краткое изложение не должно содержать конфиденциальную информацию.
## Статья 8 ### Статья 8
1. Государства-члены ЕС гарантируют, что обязанные субъекты принимают необходимые меры по выявлению и оценке риска отмывания денег и финансирования терроризма, принимая во внимание факторы риска, в том числе те, которые связаны с их клиентами, странами или географическими районами, продуктами, услугами, сделками или каналами поставки. Такие меры должны быть пропорциональны природе и величине обязанных субъектов. 2. Оценка рисков, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-8#p100306) настоящей Статьи, должна быть документально оформлена, должна быть актуальной и должна предоставляться соответствующим компетентным органам и заинтересованным саморегулируемым органам. Компетентные органы вправе принять решение о том, что отдельные документально оформленные оценки рисков не требуются, если конкретные риски, присущие сектору, понятны и осмыслены. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что обязанные субъекты внедрили стратегии, меры контроля и процедуры в целях смягчения и эффективного управления рисками отмывания денег и финансирования терроризма, выявленными на уровне Союза, государств-членов ЕС и обязанных субъектов. Такие стратегии, меры контроля и процедуры должны быть соразмерны природе и размеру обязанных субъектов. 4. Стратегии, меры контроля и процедуры, указанные в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-8#p100308) настоящей Статьи, должны включать в себя: (a) разработку внутренних стратегий, мер контроля и процедур, в том числе практик управления моделированными рисками, мер по проверке клиентов, систем отчетности, ведения документов, внутреннего контроля, контроля соответствия, в том числе при необходимости в отношении масштаба и характера деятельности, а также назначение специалиста по обеспечению нормативно-правового соответствия на уровне управления и проверку сотрудников; (b) если это целесообразно в связи с масштабом и характером деятельности, - независимый аудит для проверки внутренних стратегий, мер контроля и процедур, указанных в [пункте (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-8#p100310) настоящего параграфа. 5. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы стратегии, меры контроля и процедуры, внедряемые обязанными субъектами, были утверждены их высшим руководством, а также чтобы обязанные субъекты осуществляли мониторинг и совершенствовали принятые меры при необходимости.
**Раздел 3** **ПОЛИТИКА В ОТНОШЕНИИ ТРЕТЬИХ СТРАН** ## Статья 9 ### Статья 9
1. Необходимо выявлять третьи страны, имеющие стратегические недостатки в своих национальных режимах AML/CFT, которые представляют собой серьезную угрозу финансовой системе Европейского Союза (далее - "третьи страны с высоким уровнем риска"), в целях защиты надлежащего функционирования внутреннего рынка. 2. Следует наделить Европейскую Комиссию полномочиями по принятию делегированных актов в соответствии со [Статьей 64](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-64#p100875) настоящей Директивы в целях выявления третьих стран с высоким уровнем риска с учетом стратегических недостатков, в частности, связанных с: (a) нормативно-правовой и институциональной базой AML/CFT третьей страны, в частности: (i) с криминализацией отмывания денег и финансирования терроризма; (ii) с мерами по проверке клиентов; (iii) с требованиями к ведению документов; (iv) с требованиями к отчетам о подозрительных сделках; (v) с наличием точной и своевременной информации о бенефициарном владении юридическими лицами и о соглашениях с компетентными органами; (b) полномочиями и процедурами компетентных органов третьих стран по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая надлежащие эффективные, пропорциональные и оказывающие сдерживающее воздействие санкции, а также с практикой третьей страны в области сотрудничества и обмена информацией с компетентными органами государств-членов ЕС; (c) эффективностью системы AML/CFT третьей страны в устранении рисков отмывания денег и финансирования терроризма. 3. Делегированные акты, указанные в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Статьи, должны быть приняты в течение одного месяца после выявления стратегических недостатков, как предусмотрено в данном [параграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317). 4. Принимая делегированные акты, указанные в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Статьи, Европейская Комиссия должна учитывать при необходимости соответствующие оценки, анализ и отчеты, составленные международными организациями и органами, устанавливающими стандарты, которые обладают компетенцией в сфере предотвращения отмывания денег и борьбы с финансированием терроризма.
**ГЛАВА II. МЕРЫ ПО ПРОВЕРКЕ КЛИЕНТОВ** **Раздел 1** **ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ** ## Статья 10 ### Статья 10
1. Государства-члены ЕС должны запрещать своим кредитным организациям и финансовым институтам открывать анонимные счета, анонимные банковские книжки или анонимные сейфовые ячейки. Государства-члены ЕС в любом случае должны требовать, чтобы в отношении собственников и бенефициарных владельцев существующих анонимных счетов, анонимных банковских книжек или анонимных сейфовых ячеек были проведены меры по проверке клиентов до 10 января 2019 г., но в любом случае до какого-либо использования таких счетов, книжек или ячеек. 2. Государства-члены ЕС должны принимать меры по предотвращению неправомерного использования акций на предъявителя или свидетельств на акции на предъявителя.
## Статья 11 ### Статья 11
Государства-члены ЕС гарантируют, что обязанные субъекты применяют меры по проверке клиентов в следующих ситуациях: (a) при установлении деловых отношений; (b) при осуществлении разовых сделок: (i) сумма которых составляет 15 000 евро или более, независимо от того, осуществляется ли такая сделка в рамках единой операции или посредством нескольких операций, которые представляются связанными между собой; или (ii) которые представляют собой перевод денежных средств, как определено в [пункте (9) Статьи 3](https://bukva.ai/docs/reglament-2015847/statya-3#p100124) Регламента (ЕС) 2015/847 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, превышающий 1000 евро; --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-2015847/statya-1) (ЕС) 2015/847 Европейского Парламента и Совета ЕС от 20 мая 2015 г. об информации, сопровождающей перевод денежных средств, и об отмене Регламента (ЕС) 1781/2006 (см. стр. 1 настоящего ОЖ). (c) в отношении лиц, торгующих товарами, - при осуществлении разовых сделок с наличными денежными средствами в сумме 10 000 евро или более, независимо от того, осуществляется ли такая сделка в рамках единой операции или посредством нескольких операций, которые представляются связанными между собой; (d) в отношении организаторов азартных игр, - при сборе выигрышей, заключении пари либо в случае того и другого, если сумма сделки составляет 2000 евро или более, независимо от того, осуществляется ли такая сделка в рамках единой операции или посредством нескольких операций, которые представляются связанными между собой; (e) при наличии подозрений на отмывание денег или финансирование терроризма, независимо от наличия исключений, освобождений или пороговых значений; (f) при наличии сомнений в достоверности или достаточности ранее полученных идентификационных данных клиента.
## Статья 12 ### Статья 12
1. Путем частичного отступления от [пунктов (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) и [(c) первого подпараграфа Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100364) и [Статьи 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-14#p100375) настоящей Директивы и на основе надлежащей оценки рисков, которая демонстрирует низкий уровень риска, государство-член ЕС вправе позволить обязанным субъектам не применять отдельные меры по проверке клиентов в отношении электронных денег при условии соблюдения всех перечисленных ниже условий, смягчающих риск: (a) платежный инструмент не может быть перезагружен или имеет максимальный ежемесячный платежный лимит в размере 150 евро и может быть использован только в данном государстве-члене ЕС; (b) максимальная сумма, хранящаяся в электронном виде, не превышает 150 евро; (c) платежный инструмент используется исключительно для приобретения товаров или услуг; (d) платежный инструмент не может быть профинансирован анонимными электронными деньгами; (e) эмитент осуществляет достаточный мониторинг сделок или деловых отношений, который позволит ему выявить необычные или подозрительные сделки. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что частичное отступление, предусмотренное [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-12#p100347) настоящей Статьи, не применяется в случае погашения наличными денежными средствами или снятия наличных в денежном эквиваленте электронных денег, если погашаемая сумма превышает 50 евро, а также в случае совершения сделок, предусматривающих дистанционную оплату, как определено в пункте (6) Статьи 4 Директивы (ЕС) 2015/2366 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, если сумма платежа превышает 50 евро по одной сделке. --- <*> Директива (ЕС) 2015/2366 Европейского Парламента и Совета ЕС от 25 ноября 2015 г. о платежных услугах на внутреннем рынке, о внесении изменений в Директивы 2002/65/EC, 2009/110/EC и 2013/36/ЕС и в Регламент (ЕС) 1093/2010, а также об отмене Директивы 2007/64/EC (ОЖ N L 337, 23.12.2015, стр. 35). 3. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что кредитные организации и финансовые институты, выступающие в качестве приобретателей, принимают платежи по анонимным предоплаченным картам, выпущенным в третьих странах, только в том случае, если такие карты отвечают требованиям, эквивалентным требованиям, изложенным в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-12#p100347) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-12#p100353) настоящей Статьи. Государства-члены ЕС вправе не принимать на своей территории платежи, осуществляемые с использованием анонимных предоплаченных карт.
## Статья 13 ### Статья 13
1. К мерам по проверке клиентов относятся: (a) идентификация клиентов и подтверждение личности клиентов на основе документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника, включая, при наличии, средства электронной идентификации, соответствующие удостоверительные сервисы, как указано в [Регламенте](https://bukva.ai/docs/reglament-9102014/statya-1) (ЕС) 910/2014 Европейского парламента и Совета ЕС <*>, или иные безопасные, дистанционные или электронные процессы идентификации, регулируемые, признанные, одобренные или принятые соответствующими национальными органами; --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-9102014/statya-1) (ЕС) 910/2014 Европейского Парламента и Совета ЕС от 23 июля 2014 г. об электронной идентификации и удостоверительных сервисах для электронных трансакций на внутреннем рынке и об отмене Директивы 1999/93/EC (ОЖ N L 257, 28.8.2014, стр. 73). (b) идентификация бенефициарного владельца и принятие разумных мер по проверке личности указанного лица таким образом, чтобы обязанный субъект удостоверился в том, что ему известен бенефициарный владелец, в том числе в отношении юридических лиц, трастов, компаний, фондов и аналогичных юридических структур, после принятия разумных мер к пониманию структуры владения и контроля клиента. Если идентифицированным бенефициарным владельцем является старшее руководящее должностное лицо, как определено в [Статье 3(6)(a)(ii)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100224) настоящей Директивы, обязанные субъекты должны принять необходимые разумные меры для проверки личности физического лица, занимающего должность старшего руководящего должностного лица, и вести учет принятых мер, а также любых трудностей, возникающих в процессе проверки; (c) оценка и при необходимости получение информации о целях и предполагаемом характере деловых отношений; (d) проведение текущего мониторинга деловых отношений, включая внимательное изучение сделок, заключенных в ходе таких отношений, с тем чтобы удостовериться в соответствии заключаемых сделок сведениям о клиенте, имеющимся у обязанного субъекта, направлению деятельности клиента и его профилю риска, включая при необходимости источники средств, а также в актуальности хранящихся документов, сведений или информации. Принимая меры, указанные в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360) и [(b) первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363), обязанные субъекты также должны удостовериться в том, что любое лицо, претендующее на то, чтобы действовать от имени клиента, имеет соответствующие полномочия, и идентифицировать и проверять личность такого лица. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты применяют каждое из требований к проверке клиентов, изложенных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100359) настоящей Статьи. При этом обязанные субъекты вправе определять степень таких мер с учетом факторов риска. 3. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты принимали во внимание как минимум переменные составляющие риска, представленные в [Приложении I](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100919) к настоящей Директиве, при оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма. 4. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты способны продемонстрировать компетентным органам или саморегулируемым органам достаточность мер в свете выявленных рисков отмывания денег и финансирования терроризма. 5. Что касается деятельности по страхованию жизни или по иному страхованию, связанному с инвестициями, государства-члены ЕС должны гарантировать, что в дополнение к мерам по проверке клиентов, применимых к клиентам и бенефициарным владельцам, кредитные организации и финансовые институты проводят следующие меры по проверке клиентов в отношении бенефициаров полисов страхования жизни или иного страхования, связанного с инвестициями, незамедлительно после выявления или обозначения таких бенефициаров: (a) в отношении бенефициаров, которые идентифицированы как конкретно названные лица или юридические структуры, - с учетом наименования лица; (b) в отношении бенефициаров, которые обозначены посредством описания характеристик или в виде класса, или иными способами, - получение достаточной информации о таких бенефициарах, чтобы кредитная организация или финансовый институт были уверены в том, что смогут установить личность бенефициара в момент выплаты. В отношении [пунктов (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100371) и [(b) первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100372) проверка личности бенефициара должна осуществляться в момент выплаты. В случае полного или частичного распределения выплат в рамках страхования жизни или иного страхования, связанного с инвестициями, в пользу третьего лица, кредитные организации и финансовые институты, которым стало известно о таком распределении, должны идентифицировать бенефициарного владельца в момент распределения в пользу физического или юридического лица либо в пользу юридической структуры, которые получают сумму по страховому полису в свою пользу. 6. В случае с бенефициарами трастов или аналогичных юридических структур, которые обозначены определенными характеристиками или в виде класса, обязанные субъекты должны получать достаточную информацию о таких бенефициарах, чтобы такие обязанные субъекты были уверены в том, что смогут установить личность бенефициара в момент выплаты или в момент осуществления бенефициаром предоставленных ему прав.
## Статья 14 ### Статья 14
1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы проверка личности клиента и бенефициарного владельца имела место до установления деловых отношений или до заключения сделок. При установлении новых деловых отношений с юридическим лицом или иным субъектом, трастом либо организацией, структура или функции которой схожи с трастами (далее - "аналогичная юридическая структура"), которые должны регистрировать информацию о бенефициарном владении в соответствии со [Статьями 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100501) или [31](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100528) настоящей Директивы, обязанные субъекты должны получить доказательства регистрации или выписку из реестра. 2. Путем частичного отступления от [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-14#p100376) настоящей Статьи государства-члены ЕС могут разрешить завершение проверки личности клиента и бенефициарного владельца в ходе установления деловых отношений, если это необходимо, чтобы не нарушать нормального порядка ведения деятельности, если риски отмывания денег и финансирования терроризма незначительны. 3. Путем частичного отступления от [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-14#p100376) настоящей Статьи государства-члены ЕС могут разрешить открытие счета в кредитной организации или финансовом институте, в том числе счета, который позволяет осуществлять операции с обращающимися ценными бумагами, при условии наличия надлежащих гарантий того, что операции не будут осуществляться клиентом или от его имени до полного соблюдения требований к проверке клиентов, изложенных в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360) и [(b) первого подпараграфа Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) настоящей Директивы. 4. Государства-члены ЕС требуют, чтобы в случаях, когда обязанный субъект не способен соблюдать требования к проверке клиентов, изложенные в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360) и [(b) первого подпараграфа Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) настоящей Директивы, он не проводил операции по банковскому счету, не устанавливал деловых отношений и не заключал сделок, а также чтобы он прекратил деловые отношения и рассмотрел возможность направления в FIU отчета о подозрительной сделке в отношении клиента в соответствии со [Статьей 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606) настоящей Директивы. Государства-члены ЕС не применяют [первый подпараграф](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-14#p100379) настоящего параграфа к нотариусам, иным независимым юристам, аудиторам, бухгалтерам-ревизорам и налоговым консультантам только строго в той степени, в которой такие лица устанавливают правовое положение клиента или выполняют свои обязанности по защите или представительству клиента в судебных производствах или в связи с ними, в том числе в рамках предоставления консультации о возбуждении или недопущении таких производств. 5. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты применяли меры по проверке клиентов не только ко всем новым клиентам, но также к существующим клиентам с надлежащей периодичностью с учетом факторов риска или в случае изменения существенных обстоятельств клиента, или в случае, когда обязанный субъект имеет правовое обязательство в течение соответствующего календарного года связываться с клиентом в целях проверки любой значимой информации, относящейся к бенефициарному(-ым) владельцу(-ам), или в случае, когда обязанный субъект имеет такое обязательство согласно [Директиве](https://bukva.ai/docs/direktiva-201116es/statya-1) 2011/16/ЕС Совета ЕС <*>. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-201116es/statya-1) 2011/16/ЕС Совета ЕС от 15 февраля 2011 г. об административном сотрудничестве в сфере налогообложения и об отмене Директивы 77/799/ЕЭС (ОЖ N L 64, 11.3.2011, стр. 1).
**Раздел 2** **УПРОЩЕННАЯ ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ** ## Статья 15 ### Статья 15
1. Если государство-член ЕС или обязанный субъект выявляют область незначительных рисков, такое государство-член ЕС вправе позволить обязанным субъектам принимать упрощенные меры по проверке клиентов. 2. До принятия упрощенных мер по проверке клиентов обязанные субъекты должны удостовериться в том, что деловые отношения или сделки представляют собой меньшие риски. 3. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты проводят достаточный мониторинг сделок и деловых отношений, который позволяет им выявлять необычные или подозрительные сделки.
## Статья 16 ### Статья 16
Оценивая риски отмывания денег и финансирования терроризма, связанные с типом клиентов, географическими районами, определенными продуктами, услугами, сделками или каналами поставки, государства-члены ЕС и обязанные субъекты должны принимать во внимание как минимум те показатели ситуаций с потенциально меньшей степенью риска, которые представлены в [Приложении II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100924) к настоящей Директиве.
## Статья 17 ### Статья 17
Не позднее 26 июня 2017 г. ESAs должны выпустить руководство для компетентных органов, кредитных организаций и финансовых институтов в соответствии со [Статьей 16](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-16#p100330) Регламента (ЕС) 1093/2010 о факторах риска, которые следует учитывать, а также о мерах, которые следует принимать в ситуациях, когда упрощенные меры по проверке клиентов являются целесообразными. С 1 января 2020 г. такое руководство при необходимости выпускает EBA. Особое внимание следует уделять характеру и объему деятельности, а также следует предусмотреть конкретные меры, если это необходимо и соразмерно.
**Раздел 3** **ПОВЫШЕННЫЕ МЕРЫ ПО ПРОВЕРКЕ КЛИЕНТОВ** ## Статья 18 ### Статья 18
1. В случаях, указанных в [Статьях 18a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100410) - [24](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-24#p100477) настоящей Директивы, а также в иных случаях выявления государствами-членами ЕС или обязанными субъектами повышенного риска государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты принимали повышенные меры по проверке клиентов для надлежащего управления такими рисками и их смягчения. Повышенные меры по проверке клиентов не должны применяться автоматически к филиалам или дочерним компаниям с контролирующим участием обязанных субъектов, учрежденных в Союзе, которые расположены в третьих странах с высоким уровнем риска, если такие филиалы или дочерние компании с контролирующим участием в полной мере соблюдают стратегии и процедуры группы согласно [Статье 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) настоящей Директивы. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты рассматривают такие случаи на основе риск-ориентированного подхода. 2. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты в той мере, в которой для этого имеется разумная возможность, анализировали предпосылки и цель всех сделок, которые отвечают как минимум одному из следующих условий: (i) являются сложными сделками; (ii) являются необычно крупными сделками; (iii) имеют необычные модели; (iv) не имеют очевидной экономической или правовой цели. В частности, обязанные субъекты должны усилить степень и характер мониторинга деловых отношений, чтобы определить, являются ли такие сделки или виды деятельности подозрительными. 3. Оценивая риски отмывания денег и финансирования терроризма, государства-члены ЕС и обязанные субъекты должны принимать во внимание как минимум те показатели ситуаций с потенциально высокой степенью риска, которые представлены в [Приложении III](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100941) к настоящей Директиве. 4. Не позднее 26 июня 2017 г. ESAs должны выпустить руководство для компетентных органов, кредитных организаций и финансовых институтов в соответствии со [Статьей 16](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-16#p100330) Регламента (ЕС) 1093/2010 о факторах риска, которые следует учитывать, а также о мерах, которые следует принимать в ситуациях, когда повышенные меры по проверке клиентов являются целесообразными. С 1 января 2020 г. такое руководство при необходимости выпускает EBA. Особое внимание следует уделять характеру и объему деятельности, а также следует предусмотреть конкретные меры, если это необходимо и соразмерно. 5. К 30 декабря 2024 г. EBA должен выпустить руководство по переменным риска и факторам риска, которые должны быть приняты во внимание провайдерами услуг в области криптовалютных активов при вступлении в деловые отношения или при проведении сделок с криптовалютными активами. 6. EBA должен разъяснить, в частности, каким образом факторы риска, перечисленные в [Приложении III](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100941), должны быть приняты во внимание провайдерами услуг в области криптовалютных активов, в том числе при проведении сделок с физическими и юридическими лицами, на которые не распространяется действие настоящей Директивы. В этой связи EBA должен обратить особое внимание на продукцию, сделки и технологии, которые потенциально могут способствовать анонимности, например кошельки конфиденциальности, миксеры или тумблеры. В случае выявления ситуаций с повышенным риском руководство, указанное в [параграфе 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100407), должно включать повышенные меры по проверке клиентов, которые обязанные субъекты должны предусматривать для снижения таких рисков, включая принятие соответствующих процедур для определения происхождения или назначения криптовалютных активов.
1. Что касается деловых отношений или сделок с участием третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со [Статьей 9(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Директивы, государства-члены ЕС требуют от обязанных субъектов применения следующих повышенных мер по проверке клиентов: (a) получение дополнительной информации о клиенте и о бенефициарном(-ых) владельце(-ах); (b) получение дополнительной информации о предполагаемом характере деловых отношений; (c) получение информации об источнике средств и об источнике благосостояния клиента и бенефициарного(-ых) владельца(-ев); (d) получение информации о причинах планируемых или совершаемых сделок; (e) получение одобрения высшего руководства для установления или продолжения деловых отношений; (f) усиленный контроль деловых отношений путем увеличения количества и периодичности проведения контрольных мероприятий, а также отбора сделок, которые требуют дополнительного анализа. Государства-члены ЕС вправе требовать, чтобы обязанные субъекты гарантировали, если это применимо, осуществление первого платежа через личный кабинет, открытый на имя клиента в кредитной организации в соответствии со стандартами надлежащей проверки клиентов, которые не в меньшей степени надежны, чем стандарты, указанные в настоящей Директиве. 2. В дополнение к мерам, перечисленным в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100411) настоящей Статьи, а также во исполнение международных обязательств Европейского Союза государства-члены ЕС требуют от обязанных субъектов применения при необходимости одной или нескольких дополнительных мер по минимизации риска к физическим или юридическим лицам, осуществляющим сделки с участием третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со [Статьей 9(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Директивы. Такие меры включают в себя одну или несколько из нижеперечисленных: (a) применение дополнительных элементов повышенных мер по проверке клиентов; (b) введение усиленных механизмов предоставления значимой отчетности или систематической отчетности о финансовых сделках; (c) ограничение деловых отношений или сделок с физическими или юридическими лицами из третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со [Статьей 9(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Директивы. 3. В дополнение к мерам, перечисленным в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100411) настоящей Статьи, государства-члены ЕС применяют при необходимости одну или несколько дополнительных мер в отношении третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со [Статьей 9(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100317) настоящей Директивы, во исполнение международных обязательств Европейского Союза: (a) отказ в создании дочерних предприятий, филиалов или представительств обязанных субъектов из соответствующей страны или учет иным образом того факта, что соответствующий обязанный субъект происходит из страны, в которой отсутствуют надлежащие режимы AML/CFT; (b) запрет обязанным субъектам учреждать филиалы или представительства в соответствующей стране или учет иным образом того факта, что соответствующие филиал или представительство будут находиться в стране, в которой отсутствуют надлежащие режимы AML/CFT; (c) требование проведения усиленной надзорной проверки или повышенные требования к внешнему аудиту для филиалов и дочерних компаний обязанных субъектов, расположенных в соответствующей стране; (d) повышенные требования к внешнему аудиту для финансовых групп в отношении их филиалов и дочерних компаний обязанных субъектов, расположенных в соответствующей стране; (e) требование, чтобы кредитные организации и финансовые институты пересматривали и вносили изменения либо при необходимости прекращали корреспондентские отношения с организациями-респондентами в соответствующей стране. 4. Вводя в действие или принимая меры, указанные в [параграфах 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100419) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100423) настоящей Статьи, государства-члены ЕС должны учитывать при необходимости соответствующие оценки, анализ и отчеты, составленные международными организациями и органами, устанавливающими стандарты, которые обладают компетенцией в сфере предотвращения отмывания денег и борьбы с финансированием терроризма, в отношении рисков, которые представляют отдельные третьи страны. 5. До ввода в действие или до принятия мер, указанных в [параграфах 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100419) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100423) настоящей Статьи, государства-члены ЕС уведомляют Европейскую Комиссию.
## Статья 19 ### Статья 18a ### Статья 19
Что касается трансграничных корреспондентских отношений, предполагающих осуществление платежей с организациями-респондентами в третьих странах, государства-члены ЕС в дополнение к мерам по проверке клиентов, предусмотренным [Статьей 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100358) настоящей Директивы, должны требовать, чтобы кредитные организации и финансовые институты при установлении деловых отношений: (a) получали достаточную информацию об организациях-респондентах, чтобы в полной мере понимать характер деятельности респондента, а также с помощью общедоступной информации определяли репутацию такой организации и качество надзора; (b) оценивали системы контроля AML/CFT организаций-респондентов; (c) получали одобрение высшего руководства до установления новых корреспондентских отношений; (d) документально фиксировали соответствующие обязанности каждой организации; (e) в отношении транзитных счетов, - удостоверялись в том, что организация-респондент проверила личность и приняла текущие меры по проверке клиентов, которые имеют прямой доступ к счетам организации-корреспондента, и что она может предоставить организации-корреспонденту по запросу соответствующие данные по результатам проверки клиентов.
1. Государства-члены ЕС должны требовать от провайдеров услуг в области криптовалютных активов выявлять и оценивать риск отмывания денег и финансирования терроризма, связанный с переводами криптовалютных активов, направленными на самостоятельно размещенный адрес или исходящими с него. В этой связи провайдеры услуг в области криптовалютных активов должны иметь внутренние политические принципы, процедуры и меры по контролю. Государства-члены ЕС должны требовать от провайдеров услуг в области криптовалютных активов применения смягчающих мер в зависимости от выявленных рисков. Указанные смягчающие меры должны включать одно или несколько из следующего: (a) принятие основанных на риске мер для выявления и проверки личности отправителя или получателя перевода, выполненного на самостоятельно размещенный адрес или с него, или бенефициарного владельца такого отправителя или получателя, в том числе с привлечением третьих сторон; (b) требование дополнительной информации о происхождении и назначении переведенных криптовалютных активов; (c) проведение усиленного постоянного мониторинга указанных сделок; (d) другие меры по смягчению рисков и управлению рисками отмывания денег и финансирования терроризма, а также рисками невыполнения и уклонения от целевых финансовых санкций и целевых финансовых санкций, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения. 2. К 30 декабря 2024 г. EBA должен выпустить руководство, определяющее меры, указанные в настоящей Статье, включая критерии и средства выявления и проверки личности отправителя или получателя перевода, выполненного на самостоятельно размещенный адрес или с него, в том числе с привлечением третьих сторон, учитывая самые современные технологические разработки.
1. Путем частичного отступления от [Статьи 19](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100431) относительно трансграничных корреспондентских отношений, связанных с оказанием услуг в области криптовалютных активов, как определено в пункте (16) Статьи 3(1) Регламента (ЕС) 2023/1114, за исключением пункта (h) указанного пункта, с организацией-респондентом, не учрежденной в Союзе и предоставляющей аналогичные услуги, включая переводы криптовалютных активов, государства-члены ЕС в дополнение к мерам по проверке клиентов, предусмотренным в [Статье 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100358) настоящей Директивы, должны требовать от провайдеров услуг в области криптовалютных активов при вступлении в деловые отношения с такой организацией: (a) определить, является ли организация-респондент лицензированной или зарегистрированной; (b) собрать достаточную информацию об организации-респонденте для полного понимания характера деятельности респондента и исходя из общедоступной информации определить репутацию организации и качество надзора; (c) оценить системы контроля AML/CFT организации-респондента; (d) получить одобрение высшего руководства до установления новых корреспондентских отношений; (e) документально зафиксировать соответствующие обязанности каждой стороны корреспондентских отношений; (f) в отношении сквозных счетов криптовалютных активов убедиться в том, что организация-респондент проверила личность или приняла текущие меры по проверке клиентов, которые имеют прямой доступ к счетам организации-корреспондента, и что она может предоставить организации-корреспонденту по запросу соответствующие данные по результатам проверки клиентов. Если провайдеры услуг в области криптовалютных активов принимают решение о прекращении корреспондентских отношений по причинам, связанным с политикой противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, они должны документально подтвердить и зарегистрировать свое решение. Провайдеры услуг в области криптовалютных активов должны обновлять информацию о надлежащей проверке клиентов применительно к корреспондентским отношениям на регулярной основе и при появлении новых рисков в отношении организации-респондента. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что провайдеры услуг в области криптовалютных активов принимают во внимание информацию, указанную в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100446), для определения на основе рисков соответствующих мер, которые должны быть приняты для снижения рисков, связанных с организацией-респондентом. 3. К 30 июня 2024 г. EBA должен выпустить руководство, определяющее критерии и элементы, которые провайдеры услуг в области криптовалютных активов должны принимать во внимание при проведении оценки, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100446), и меры по снижению рисков, указанные в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100455), включая минимальные действия, которые должны принимать провайдеры услуг в области криптовалютных активов, если организация-респондент не зарегистрирована или не лицензирована.
## Статья 20 ### Статья 19a ### Статья 19b ### Статья 20
Что касается сделок или деловых отношений с политически значимыми лицами, государства-члены ЕС должны, в дополнение к мерам по проверке клиентов, изложенным в [Статье 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100358) настоящей Директивы, требовать, чтобы обязанные субъекты: (a) внедрили надлежащие системы управления рисками, в том числе риск-ориентированные процедуры, для определения того, является ли клиент или бенефициарный владелец клиента политически значимым лицом; (b) применяли следующие меры в случае наличия деловых отношений с политически значимыми лицами: (i) получали одобрение высшего руководства на установление или продолжение деловых отношений с такими лицами; (ii) принимали надлежащие меры по установлению источника благосостояния и источника происхождения средств, которые присутствуют в деловых отношениях или сделках с такими лицами; (iii) проводили повышенный текущий мониторинг таких деловых отношений.
1. Каждое государство-член ЕС составляет и обновляет перечень с указанием точных функций, которые в соответствии с национальными законодательными регулятивными и административными положениями квалифицируются как важные государственные функции в целях [пункта 9 Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100241) настоящей Директивы. Государства-члены ЕС требует от каждой международной организации, аккредитованной на их территории, составления и обновления перечня важных государственных функций в такой международной организации в целях [пункта 9 Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100241). Указанные перечни направляются Европейской Комиссии и могут быть опубликованы. 2. Европейская Комиссия составляет и обновляет перечень точных функций, которые квалифицируются как важные государственные функции на уровне учреждений и органов Европейского Союза. Указанный перечень также включает в себя любые функции, которые могут быть возложены на представителей третьих стран и международных органов, аккредитованных на уровне Европейского Союза. 3. На основе перечней, указанных в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100465) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100466) настоящей Статьи, Европейская Комиссия составляет единый перечень всех важных государственных функций в целях [пункта 9 Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100241) настоящей Директивы. Указанный единый перечень должен быть опубликован. 4. Функции, включенные в перечень, указанный в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100467) настоящей Статьи, обрабатываются на условиях, изложенных в [Статье 41(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-41#p100658) настоящей Директивы.
## Статья 21 ### Статья 20a ### Статья 21
Государства-члены ЕС должны требовать от обязанных субъектов принятия разумных мер для определения того, являются ли бенефициары полисов страхования жизни или иного страхования, связанного с инвестициями, и/или при необходимости бенефициарные владельцы бенефициара политически значимыми лицами. Такие меры должны быть приняты не позднее, чем в момент выплаты или в момент распределения, полностью или частично, суммы страхового полиса. При выявлении высокой степени риска государства-члены ЕС должны, в дополнение к мерам по проверке клиентов, изложенным в [Статье 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100358) настоящей Директивы, требовать, чтобы обязанные субъекты: (a) информировали высшее руководство до выплаты страховых сумм по полису; (b) более углубленно изучали весь комплекс деловых отношений с держателем полиса.
## Статья 22 ### Статья 22
Если политически значимое лицо более не выполняет важные государственные функции в государстве-члене ЕС или в третьей стране или важные государственные функции в международной организации, обязанные субъекты как минимум в течение 12 месяцев обязаны учитывать длящийся риск, представляемый таким лицом, и должны принимать надлежащие меры с учетом факторов риска до тех пор, пока не будет считаться, что такое лицо более не представляет рисков, специфических для политически значимых лиц.
## Статья 23 ### Статья 23
Меры, указанные в [Статьях 20](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100457) и [21](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-21#p100469), должны также применяться к членам семьи или лицам из близкого окружения политически значимых лиц.
## Статья 24 ### Статья 24
Государства-члены ЕС должны запрещать кредитным организациям и финансовым институтам устанавливать корреспондентские отношения или находиться в таких отношениях с фиктивными банками. Они должны требовать, чтобы такие институты приняли необходимые меры, гарантирующие, что они не устанавливают корреспондентские отношения и не находятся в таких отношениях с кредитными организациями или финансовыми институтами, которые позволяют фиктивным банкам использовать свои счета.
К 1 января 2024 г. EBA должен выпустить руководство, определяющее, каким образом применяются усиленные меры по проверке клиентов, указанные в настоящем Разделе, если обязанные субъекты оказывают услуги в области криптовалютных активов, как определено в пункте (16) Статьи 3(1) Регламента (ЕС) 2023/1114, за исключением пункта (h) указанного пункта, а также осуществляют переводы криптовалютных активов, как определено в пункте (10) Статьи 3 Регламента (ЕС) 2023/1113. В частности, EBA должен определить, как и когда указанные обязанные субъекты должны получать дополнительную информацию об отправителе и получателе.
**Раздел 4** **ИСПОЛНЕНИЕ СО СТОРОНЫ ТРЕТЬИХ ЛИЦ** ## Статья 25 ### Статья 24a ### Статья 25
Государства-члены ЕС вправе разрешать обязанным субъектам полагаться на третьих лиц в целях соблюдения требований к проверке клиентов, изложенных в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) и [(c) первого подпараграфа Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100364) настоящей Директивы. Однако окончательную ответственность за соблюдение таких требований несут обязанные субъекты, которые полагаются на третьих лиц.
## Статья 26 ### Статья 26
1. В целях настоящего Раздела под "третьими лицами" понимаются обязанные субъекты, перечисленные в [Статье 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100142) настоящей Директивы, организации-члены или федерации таких обязанных субъектов либо иные институты или лица, расположенные в государстве-члене ЕС или в третьей стране: (a) которые применяют требования к проверке клиентов и требования к ведению отчетности, совместимые с требованиями настоящей Директивы; и (b) надзор за соблюдением требований настоящей Директивы которыми осуществляется в порядке, совместимом с [Разделом 2 Главы VI](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-46#p100704). 2. Государства-члены ЕС должны запрещать обязанным субъектам полагаться на третьих лиц, учрежденных в третьих странах с высоким уровнем риска. Государства-члены ЕС вправе освободить от указанного запрета филиалы или дочерние компании с контролирующим участием обязанных субъектов, которые учреждены в Европейском Союзе, если такие филиалы или дочерние компании с контролирующим участием в полной мере соблюдают стратегии и процедуры группы согласно [Статье 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) настоящей Директивы.
## Статья 27 ### Статья 27
1. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты получают от третьих лиц, на которых они полагаются, необходимую информацию относительно требований к проверке клиентов, изложенных в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) и [(c) первого подпараграфа Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100364) настоящей Директивы. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты, которым передан клиент, принимают надлежащие меры по обеспечению того, чтобы третье лицо незамедлительно по запросу предоставляло соответствующие копии идентификационных данных и данных верификации, включая, при наличии, данные, полученные с помощью средств электронной идентификации, соответствующих удостоверительных сервисов, как указано в [Регламенте](https://bukva.ai/docs/reglament-9102014/statya-1) (ЕС) 910/2014, или иных безопасных, дистанционных или электронных процессов идентификации, регулируемых, признанных, одобренных или принятых соответствующими национальными органами.
## Статья 28 ### Статья 28
Государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы государства-члена ЕС происхождения (для стратегий и процедур группы) и компетентные органы принимающего государства-члена ЕС (для филиалов и дочерних компаний) могут признать обязанный субъект соблюдающим положения, принятые в соответствии со [Статьями 26](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-26#p100485) и [27](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-27#p100490) в рамках групповых программ, при соблюдении всех перечисленных ниже условий: (a) обязанный субъект полагается на информацию, предоставленную третьим лицом, которое является членом той же группы; (b) такая группа применяет меры по проверке клиентов, правила о ведении отчетности и программы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в соответствии с настоящей Директивой или эквивалентными нормами; (c) надзор за эффективным исполнением требований, указанных в [пункте (b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-28#p100496) настоящего параграфа, осуществляется на уровне группы компетентным органом государства-члена ЕС происхождения или компетентным органом третьей страны.
## Статья 29 ### Статья 29
Настоящий Раздел не применяется к отношениям по аутсорсингу и к агентским отношениям, если на основании договоренности сторон агент или поставщик услуг по аутсорсингу рассматривается как входящий в состав обязанных субъектов.
**ГЛАВА III. ИНФОРМАЦИЯ О БЕНЕФИЦИАРНОМ ВЛАДЕНИИ** ## Статья 30 ### Статья 30
1. Государства-члены ЕС обеспечивают наличие у корпораций и иных юридических лиц, учрежденных на их территории, обязанности по получению и хранению достаточной, точной и актуальной информации о бенефициарном владении, включая подробные сведения о бенефициарных долях участия. Государства-члены ЕС гарантируют, что за нарушения настоящей Статьи предусмотрены эффективные, пропорциональные и оказывающие сдерживающее воздействие меры или санкции. Государства-члены ЕС гарантируют, что такие юридические лица в дополнение к информации о своем зарегистрированном владельце должны предоставлять обязанным субъектам информацию о своем бенефициарном владельце при принятии обязанными субъектами мер по проверке клиентов в соответствии с [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328) настоящей Директивы. Государства-члены ЕС требуют, чтобы бенефициарные владельцы корпораций и иных юридических лиц, в том числе на основании акций, прав голоса, долей участия, владения акциями на предъявителя или иного контроля, предоставляли таким юридическим лицам всю информацию, необходимую корпорациям или иным юридическим лицам для соблюдения требований [первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502). 2. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация, указанная в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502) настоящей Статьи, была своевременно доступна компетентным органам и FIU. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что информация, указанная в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502) настоящей Статьи, содержится в центральном реестре каждого государства-члена ЕС, например, в торговом реестре, реестре компаний, как указано в Статье 3 Директивы 2009/101/EC Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, или в государственном реестре. Государства-члены ЕС сообщают Европейской Комиссии характеристики таких национальных механизмов. Информация о бенефициарном владении, содержащаяся в таких базах данных, может быть получена в соответствии с национальными системами. --- <*> Директива 2009/101/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 16 сентября 2009 г. о координации гарантий, которые требуются в государствах-членах ЕС от компаний в значении второго параграфа Статьи 54 Договора для защиты интересов их участников и третьих лиц в целях их приравнивания (ОЖ N L 258, 1.10.2009, стр. 11). 4. Государства-члены ЕС требуют, чтобы информация, содержащаяся в центральном реестре, указанном в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, была достаточной, точной и актуальной, и внедряют механизмы в указанных целях. Такие механизмы должны включать в себя требование о том, чтобы обязанные субъекты и при необходимости и в той степени, в которой такое требование не будет представлять собой излишнее вмешательство в осуществление их функций, компетентные органы сообщали о любых несоответствиях, которые они обнаруживают между информацией о бенефициарном владении, имеющейся в центральных реестрах, и информацией о бенефициарном владении, находящейся в их распоряжении. При наличии таких несоответствий государства-члены ЕС должны обеспечить принятие надлежащих мер по своевременному устранению несоответствий и при необходимости одновременному внесению в центральный реестр особого указания. 5. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация о бенефициарном владении в любом случае доступна: (a) компетентным органам и FIUs без каких-либо ограничений; (b) обязанным субъектам в рамках проведения мер по проверке клиентов в соответствии с [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328); (c) любому лицу или организации, которые могут доказать наличие законного интереса. Лицам или организациям, указанным в [пункте (c) первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100513), должен быть разрешен доступ как минимум к сведениям об имени, месяце и годе рождения, стране проживания и гражданстве бенефициарного владельца, а также к сведениям о характере и размере принадлежащей ему бенефициарной доли участия. Государства-члены ЕС вправе на условиях, которые должны быть установлены национальным законодательством, предоставить доступ к дополнительной информации, позволяющей идентифицировать бенефициарного владельца. Такая дополнительная информация должна включать в себя как минимум дату рождения или контактные данные в соответствии с правилами о защите данных. 5a. Государства-члены ЕС вправе предоставлять информацию, содержащуюся в национальных реестрах, как указано в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, при условии онлайн-регистрации и уплаты пошлины, размер которой не должен превышать административных расходов на предоставление информации, включая расходы на поддержание и доработку реестра. 6. Государства-члены ЕС обеспечивают своевременный и неограниченный доступ компетентных органов и FIU ко всей информации, содержащейся в национальном реестре, как указано в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, без оповещения заинтересованного юридического лица. Государства-члены ЕС также предоставляют своевременный доступ к информации обязанным субъектам, принимающим меры по проверке клиентов в соответствии с [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328) настоящей Директивы. К компетентным органам, получившим доступ к центральному реестру, указанному в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, относятся государственные органы, в обязанности которых входит борьба с отмыванием денег или финансированием терроризма, а также налоговые органы, органы, осуществляющие надзор за обязанными субъектами, и органы, выполняющие функции по расследованию или судебному преследованию за отмывание денег, связанные с ними предикатные преступления и финансирование терроризма, а также функции по отслеживанию и изъятию или замораживанию и конфискации активов, полученных преступным путем. 7. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы и FIU могут предоставлять информацию, указанную в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, компетентным органам и FIU других государств-членов ЕС своевременно и безвозмездно. 8. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты не полагались исключительно на центральный реестр, указанный в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, для выполнения требований по проверке клиентов, предусмотренных [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328) настоящей Директивы. Такие требования должны быть выполнены с использованием риск-ориентированного подхода. 9. В исключительных обстоятельствах, которые должны быть установлены национальным законодательством, если вследствие доступа, указанного в [пунктах (b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100512) и [(c) первого подпараграфа параграфа 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100513) настоящей Статьи, бенефициарный владелец подвергнется несоразмерному риску, риску мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, домогательства, насилия или запугивания либо в случаях, когда бенефициарный владелец является несовершеннолетним или недееспособным по иным основаниям, государства-члены ЕС вправе исключить из такого доступа всю или некоторую информацию о бенефициарном владельце в зависимости от конкретного случая. Государства-члены ЕС гарантируют, что такие исключения предоставляются после детальной оценки исключительного характера обстоятельств. Необходимо гарантировать право на административный пересмотр решения о предоставлении исключения, а также на эффективные судебные средства правовой защиты. Государство-член ЕС, предоставившее исключения, публикует ежегодные статистические данные о количестве предоставленных исключений и о причинах их предоставления и передает указанные сведения Европейской Комиссии. Исключения, предоставленные в соответствии с [первым подпараграфом](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100521) настоящего параграфа, не применяются к кредитным организациям и финансовым институтам, а также к обязанным субъектам, указанным в [пункте (3)(b) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150), которые являются публичными должностными лицами. 10. Государства-члены ЕС гарантируют, что центральные реестры, указанные в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100506) настоящей Статьи, взаимосвязаны в рамках Европейской центральной платформы, созданной в соответствии со [Статьей 22(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-22#p100417) Директивы (ЕС) 2017/1132 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>. Взаимодействие центральных реестров государств-членов ЕС с платформой устанавливается в соответствии с техническими спецификациями и процедурами, принимаемыми посредством имплементационных актов Европейской Комиссии согласно [Статье 24](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-24#p100439) Директивы (ЕС) 2017/1132, а также в соответствии со [Статьей 31a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100564) настоящей Директивы. --- <*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-1) (ЕС) 2017/1132 Европейского Парламента и Совета ЕС от 14 июня 2017 г. о некоторых аспектах корпоративного права (ОЖ N L 169, 30.6.2017, стр. 46). Государства-члены ЕС гарантируют доступность информации, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502) настоящей Статьи, через систему взаимосвязи реестров, учрежденную в соответствии со [Статьей 22(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-22#p100417) Директивы (ЕС) 2017/1132, согласно национальному законодательству государств-членов ЕС, имплементирующему [параграфы 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100510), [5a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100516) и [6](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100517) настоящей Статьи. Доступ к информации, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100502) настоящей Статьи, должен сохраняться через национальные реестры и через систему взаимосвязи реестров как минимум в течение пяти лет, но не более 10 лет после того, как корпорация или иное юридическое лицо были вычеркнуты из реестра. Государства-члены ЕС должны взаимодействовать друг с другом и с Европейской Комиссией в целях имплементации различных видов доступа в соответствии с настоящей Статьей.
## Статья 31 ### Статья 31<*>
--- <*> Часть пунктов статьи удалена актами, вносящими изменения - прим. перевод. 1. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что настоящая Статья применяется к трастам и иным типам правовых форм, таким как, inter alia, доверительное управление (fiducie), некоторые виды доверительного управления (Treuhand) или доверительный фонд (fideicomiso), если структура или функции таких форм аналогичны трастам. Государства-члены ЕС должны выявлять характеристики, позволяющие определить, аналогичны ли структура или функции таких форм трастам, в отношении правовых форм, подпадающих под действие их законодательства. Каждое государство-член ЕС требует, чтобы доверительные собственники явно выраженных трастов, администрируемых в таком государстве-члене ЕС, получали и хранили достаточную, точную и актуальную информацию о бенефициарном владении в отношении траста. Такая информация должна включать сведения о личности: (a) учредителя(-ей); (b) доверительного(-ых) собственника(-ов); (c) протектора(-ов) (при наличии); (d) бенефициаров или класса бенефициаров; и (e) другого физического лица, осуществляющего фактический контроль над трастом. Государства-члены ЕС гарантируют, что за нарушение настоящей Статьи предусмотрены эффективные, пропорциональные и оказывающие сдерживающее воздействие меры или санкции. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что доверительные собственники или лица, занимающие эквивалентные должности в аналогичных правовых формах, как указано в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, своевременно раскрывают свой статус и предоставляют информацию, указанную в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, обязанным субъектам в тех случаях, когда доверительные собственники или лица, занимающие эквивалентные должности в аналогичных правовых формах, в качестве таковых устанавливают деловые отношения или заключают разовые сделки в превышение пороговых значений, предусмотренных [пунктами (b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-11#p100337), [(c)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-11#p100342) и [(d) Статьи 11](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-11#p100343) настоящей Директивы. 3. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация, указанная в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, могла быть своевременно оценена компетентными органами и FIU. 3a. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация о бенефициарном владении в отношении явно выраженных трастов и аналогичных правовых форм, как указано в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, хранилась в центральном реестре бенефициарных владельцев, который создается государством-членом ЕС, где доверительный собственник траста или лицо, занимающее эквивалентную должность в аналогичных правовых формах, учреждены или проживают. Если место учреждения или проживания доверительного собственника траста или лица, занимающего эквивалентную должность в аналогичных правовых формах, находится за пределами Европейского Союза, информация, указанная в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, должна храниться в центральном реестре, который создается государством-членом ЕС, где доверительный собственник траста или лицо, занимающее эквивалентную должность в аналогичных правовых формах, устанавливают деловые отношения или приобретают недвижимое имущество на имя траста или аналогичной правовой формы. Если доверительные собственники траста или лица, занимающие эквивалентные должности в аналогичных правовых формах, учреждены или проживают в разных государствах-членах ЕС или если доверительные собственники траста или лица, занимающие эквивалентные должности в аналогичных правовых формах, устанавливают многочисленные деловые отношения от имени траста или аналогичной правовой формы в разных государствах-членах ЕС, свидетельство о подтверждении регистрации либо выписка с информацией о бенефициарном владении, хранящейся в реестре одного государства-члена ЕС, могут считаться достаточными в целях выполнения обязательства по регистрации. 4. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация о бенефициарном владении в отношении траста или аналогичной правовой формы в любом случае доступна: (a) компетентным органам и FIUs без каких-либо ограничений; (b) обязанным субъектам в рамках проведения мер по проверке клиентов в соответствии с [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328); (c) любому физическому или юридическому лицу, которое может доказать наличие законного интереса к получению доступа к информации о бенефициарном владении. Информация, доступная физическим или юридическим лицам, указанным в [пункте (c) первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100547), должна включать в себя сведения об имени, месяце и годе рождения, о стране проживания и гражданстве бенефициарного владельца, а также сведения о характере и размере имеющейся бенефициарной доли участия. Государства-члены ЕС вправе на условиях, которые должны быть установлены национальным законодательством, предоставить доступ к дополнительной информации, позволяющей идентифицировать бенефициарного владельца. Такая дополнительная информация должна включать в себя как минимум дату рождения или контактные данные в соответствии с нормами о защите данных. Государства-члены ЕС вправе предусмотреть более широкий доступ к информации, хранящейся в реестре, в соответствии с их национальным законодательством. К компетентным органам, получившим доступ к центральному реестру, указанному в [параграфе 3a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100541) настоящей Статьи, относятся государственные органы, в обязанности которых входит борьба с отмыванием денег или финансированием терроризма, а также налоговые органы, органы, осуществляющие надзор за обязанными субъектами, и органы, выполняющие функции по расследованию или судебному преследованию за отмывание денег, связанные с ними предикатные преступления и финансирование терроризма, а также функции по отслеживанию и изъятию или замораживанию и конфискации активов, полученных преступным путем. 4a. Государства-члены ЕС вправе предоставлять информацию, содержащуюся в национальных реестрах, как указано в [параграфе 3a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100541) настоящей Статьи, при условии онлайн-регистрации и уплаты пошлины, размер которой не должен превышать административных расходов на предоставление информации, включая расходы на поддержание и доработку реестра. 5. Государства-члены ЕС требуют, чтобы информация, содержащаяся в центральном реестре, как указано в [параграфе 3a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100541) настоящей Статьи, была достаточной, точной и актуальной, и внедряют механизмы в указанных целях. Такие механизмы должны включать в себя требование о том, чтобы обязанные субъекты и при необходимости и в той степени, в которой такое требование не будет представлять собой излишнее вмешательство в осуществление их функций, компетентные органы сообщали о любых несоответствиях, которые они обнаруживают между информацией о бенефициарном владении, имеющейся в центральных реестрах, и информацией о бенефициарном владении, находящейся в их распоряжении. При наличии таких несоответствий государства-члены ЕС должны обеспечить принятие надлежащих мер по своевременному устранению несоответствий и при необходимости одновременному внесению в центральный реестр особого указания. 6. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты не полагались исключительно на центральный реестр, указанный в [параграфе 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100544) настоящей Статьи, для выполнения требований по проверке клиентов, предусмотренных [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328) настоящей Директивы. Такие требования должны быть выполнены с использованием риск-ориентированного подхода. 7. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы и FIU могут предоставить информацию, указанную в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100540) настоящей Статьи, компетентным органам и FIU других государств-членов ЕС своевременно и безвозмездно. 7a. В исключительных обстоятельствах, которые должны быть установлены национальным законодательством, если вследствие доступа, указанного в [пунктах (b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100546), [(c)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100547) и (d) первого подпараграфа параграфа 4 настоящей Статьи, бенефициарный владелец подвергнется несоразмерному риску, риску мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, домогательства, насилия или запугивания либо в случаях, когда бенефициарный владелец является несовершеннолетним или недееспособным по иным основаниям, государства-члены ЕС вправе исключить из такого доступа всю или некоторую информацию о бенефициарном владельце в зависимости от конкретного случая. Государства-члены ЕС гарантируют, что такие исключения предоставляются после детальной оценки исключительного характера обстоятельств. Необходимо гарантировать право на административный пересмотр решения о предоставлении исключения, а также на эффективные судебные средства правовой защиты. Государство-член ЕС, предоставившее исключения, публикует ежегодные статистические данные о количестве предоставленных исключений и о причинах их предоставления и передает указанные сведения Европейской Комиссии. Исключения, предоставленные в соответствии с [первым подпараграфом](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100555) настоящего параграфа, не применяются к кредитным организациям и финансовым институтам, а также к обязанным субъектам, указанным в [пункте (3)(b) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) настоящей Директивы, которые являются публичными должностными лицами. Если государство-член ЕС примет решение о предоставлении исключения в соответствии с [первым подпараграфом](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100555) настоящего параграфа, оно не должно ограничивать доступ компетентных органов и FIU к информации. 9. Государства-члены ЕС гарантируют, что центральные реестры, указанные в [параграфе 3a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100541) настоящей Статьи, взаимосвязаны в рамках Европейской центральной платформы, созданной в соответствии со [Статьей 22(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-22#p100417) Директивы (ЕС) 2017/1132. Взаимодействие центральных реестров государств-членов ЕС с платформой устанавливается в соответствии с техническими спецификациями и процедурами, принимаемыми посредством имплементационных актов Европейской Комиссии согласно [Статье 24](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-24#p100439) Директивы (ЕС) 2017/1132, а также в соответствии со [Статьей 31a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100564) настоящей Директивы. Государства-члены ЕС гарантируют доступность информации, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, через систему взаимосвязи реестров, учрежденную в соответствии со [Статьей 22(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-22#p100418) Директивы (ЕС) 2017/1132, согласно национальному законодательству государств-членов ЕС, имплементирующему [параграфы 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100544) и [5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100552) настоящей Статьи. Государства-члены ЕС принимают надлежащие меры, гарантирующие доступность через их национальные реестры и через систему взаимосвязи реестров только той информации, как указано в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, которая является актуальной и относится к фактическому бенефициарному владению, а также меры, гарантирующие, что доступ к такой информации осуществляется с учетом норм о защите данных. Доступ к информации, указанной в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, должен сохраняться через национальные реестры и через систему взаимосвязи реестров как минимум в течение пяти лет, но не более 10 лет после того, как прекратились основания для учета информации о бенефициарном владении в соответствии с [параграфом 3a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100541) настоящей Статьи. Государства-члены ЕС должны взаимодействовать с Европейской Комиссией в целях имплементации различных видов доступа в соответствии с [параграфами 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100544) и [4a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100551) настоящей Статьи. 10. Не позднее 10 июля 2019 г. государства-члены ЕС уведомляют Европейскую Комиссию о категориях, описании характеристик, наименованиях и, если это применимо, о законодательной базе для трастов и аналогичных правовых форм, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи. Не позднее 10 сентября 2019 г. Европейская Комиссия публикует сводный перечень таких трастов и аналогичных правовых форм в Официальном Журнале Европейского Союза. Не позднее 26 июня 2020 г. Европейская Комиссия представляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет, содержащий оценку того, были ли надлежащим образом выявлены все трасты и аналогичные правовые формы, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100531) настоящей Статьи, которые подпадают под действие законодательства государств-членов ЕС, и были ли применены к ним обязательства, предусмотренные настоящей Директивой. В соответствующих случаях Европейская Комиссия принимает необходимые меры для совершения действий по результатам такого отчета.
**Имплементационные акты**
При необходимости в дополнение к имплементационным актам, принимаемым Европейской Комиссией в соответствии со [Статьей 24](https://bukva.ai/docs/direktiva-20171132/statya-24#p100439) Директивы (ЕС) 2017/1132 и в рамках [Статей 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100501) и [31](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100528) настоящей Директивы, Европейская Комиссия принимает посредством имплементационных актов технические спецификации и процедуры, необходимые для обеспечения взаимосвязи центральных реестров государств-членов ЕС, как указано в [Статье 30(10)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100523) и в [Статье 31(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100558) настоящей Директивы, в отношении: (a) технических спецификаций, определяющих совокупность технических данных, необходимых для того, чтобы платформа могла выполнять свои функции, а также метод хранения, использования и защиты таких данных; (b) общих критериев, согласно которым информация о бенефициарном владении доступна через систему взаимосвязи реестров, в зависимости от уровня доступа, предоставленного государствами-членами ЕС; (c) технических данных о том, каким образом должна быть предоставлена информация о бенефициарных владельцах; (d) технических условий доступности сервисов, предоставляемых системой взаимосвязи реестров; (e) технических способов реализации различных видов доступа к информации о бенефициарном владении на основании [Статьи 30(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100510) и [Статьи 31(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100544) настоящей Директивы; (f) способов оплаты, если доступ к информации о бенефициарном владении предоставляется на условии уплаты пошлины в соответствии со [Статьей 30(5a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100516) и [Статьей 31(4a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100551) с учетом доступных платежных средств, таких как операции с дистанционной оплатой. Указанные имплементационные акты принимаются в соответствии с процедурой проверки, предусмотренной [Статьей 64a(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-64#p100886). В своих имплементационных актах Европейская Комиссия стремится повторно использовать проверенные технологии и существующую практику. Европейская Комиссия должна гарантировать, что разрабатываемые системы не повлекут за собой расходы в превышение тех, что абсолютно необходимы для реализации настоящей Директивы. Имплементационные акты Европейской Комиссии должны быть прозрачными и должны учитывать обмен опытом и информацией между Европейской Комиссией и государствами-членами ЕС.
**ГЛАВА IV. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТНОСТИ** **Раздел 1** **ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ** ## Статья 32 ### Статья 31a ### Статья 32
1. Каждое государство-член ЕС создает FIU для предотвращения, выявления и эффективной борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма. 2. Государства-члены ЕС уведомляют Европейскую Комиссию в письменном виде о наименовании и адресе своих соответствующих FIU. 3. Каждый FIU должен быть независимым в оперативном отношении и автономным. Это означает, что FIU имеют полномочия и возможности для свободного осуществления своих функций, включая принятие автономных решений по анализу, запросу и распространению определенной информации. FIU в качестве центральных национальных подразделений должны нести ответственность за получение и анализ отчетов о подозрительных сделках и иной информации, значимой для отмывания денег, связанных с ними предикатных преступлений и финансирования терроризма. FIU должен нести ответственность за передачу результатов своего анализа, а также дополнительной значимой информации компетентным органам при наличии оснований для подозрений в отмывании денег, в совершении связанных с ними предикатных преступлениях и финансировании терроризма. FIU также должен иметь возможность получать дополнительную информацию от обязанных субъектов. Государства-члены ЕС должны предоставить FIU надлежащие финансовые, кадровые и технические ресурсы для осуществления их функций. 4. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что их FIU своевременно получают прямой или косвенный доступ к финансовой, административной и правоприменительной информации, которая необходима им для надлежащего выполнения их обязанностей. FIU должны иметь возможность отвечать на информационные запросы компетентных органов в их соответствующих государствах-членах ЕС, если такие информационные запросы обоснованы соображениями, относящимися к отмыванию денег, связанным с ними предикатным преступлениям или к финансированию терроризма. Принятие решения о проведении анализа или о распространении информации остается за FIU. 5. При наличии объективных оснований для предположения о том, что предоставление такой информации негативно скажется на текущем расследовании или анализе, или, в исключительных обстоятельствах, если раскрытие информации будет явно несоразмерным законным интересам физического или юридического лица или несущественным для целей, для которых такая информация запрашивается, FIU не обязан исполнять информационный запрос. 6. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы компетентные органы предоставляли FIU комментарии относительно использования информации, предоставленной в соответствии с настоящей Статьей, а также относительно результатов расследований или проверок, проведенных на основании такой информации. 7. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что FIU уполномочены прямо или косвенно принимать срочные меры при наличии подозрений на то, что сделка связана с отмыванием денег или финансированием терроризма, приостанавливать или отзывать согласие на происходящую сделку для того, чтобы проанализировать сделку, подтвердить подозрение и передать результаты анализа компетентным органам. FIU должен быть уполномочен прямо или косвенно принимать такие меры по запросу FIU из другого государства-члена ЕС в течение периодов и на условиях, указанных в национальном законодательстве FIU, получающего запрос. 8. Функция анализа FIU состоит из: (a) анализа операций, который ориентирован на отдельные случаи и конкретные задачи либо на соответствующую выбранную информацию, в зависимости от вида и объема полученной раскрываемой информации и ожидаемого использования информации после ее распространения; и (b) стратегического анализа, направленного на тенденции и модели отмывания денег и финансирования терроризма. 9. Без ущерба действию [Статьи 34(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100615) настоящей Директивы в контексте своих функций каждый FIU должен иметь возможность запрашивать, получать и использовать информацию, полученную от любого обязанного субъекта, в целях, изложенных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100579) настоящей Статьи, даже при отсутствии предварительного отчета в соответствии со [Статьей 33(1)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100608) или [34(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100613).
1. Государства-члены ЕС внедряют централизованные автоматизированные механизмы, такие как центральные реестры или центральные электронные поисковые системы, которые позволяют своевременно идентифицировать любых физических или юридических лиц, владеющих или контролирующих платежные счета и банковские счета, обозначенные номером IBAN, как определено [Регламентом](https://bukva.ai/docs/reglament-2602012/statya-1) (ЕС) 260/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, а также депозитарные ячейки в кредитных организациях на их территории. Государства-члены ЕС уведомляют Европейскую Комиссию о характеристиках таких национальных механизмов. --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-2602012/statya-1) (ЕС) 260/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС от 14 марта 2012 г. об установлении технических и бизнес-требований для кредитных переводов и прямого дебетования денежных средств в евро и об изменении Регламента (ЕС) 924/2009 (ОЖ N L 94, 30.3.2012, стр. 22). 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что национальные FIU имеют беспрепятственный доступ к непосредственной и несортированной информации, хранящейся посредством централизованных механизмов, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100592) настоящей Статьи. Информация также должна быть доступна национальным компетентным органам в целях выполнения их обязательств в соответствии с настоящей Директивой. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что любой FIU может своевременно предоставлять информацию, хранящуюся посредством централизованных механизмов, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100592) настоящей Статьи, другим FIU в соответствии со [Статьей 53](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100750) настоящей Директивы. 3. Следующая информация должна быть доступна для поиска через централизованные механизмы, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100592) настоящей Статьи: - в отношении клиента-держателя счета и любого лица, заявляющего о том, что оно действует в интересах клиента: наименование, дополненное иными идентификационными данными, требуемыми в соответствии с национальными положениями, которые преобразуют в национальное право [пункт (a) Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100360) настоящей Директивы, или индивидуальным идентификационным номером; - в отношении бенефициарного владельца клиента-держателя счета: наименование, дополненное иными идентификационными данными, требуемыми в соответствии с национальными положениями, которые преобразуют в национальное право [пункт (b) Статьи 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100363) настоящей Директивы, или индивидуальным идентификационным номером; - в отношении банка или платежного счета: номер IBAN и дата открытия и закрытия счета; - в отношении сейфовой ячейки: наименование арендатора, дополненное иными идентификационными данными, требуемыми в соответствии с национальными положениями, которые преобразуют в национальное право [Статью 13(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100359) настоящей Директивы, или индивидуальным идентификационным номером, а также продолжительность периода аренды. 4. Государства-члены ЕС вправе потребовать, чтобы иная информация, считающаяся необходимой для FIU и компетентных органов в целях выполнения их обязательств в соответствии с настоящей Директивой, была доступна для поиска через централизованные механизмы. 5. Не позднее 26 июня 2020 г. Европейская Комиссия представляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет об оценке условий, технических спецификаций и процедур обеспечения безопасной и эффективной взаимосвязи централизованных автоматизированных механизмов. В соответствующих случаях такой отчет должен сопровождаться законодательными предложениями.
1. Государства-члены ЕС обеспечивают FIU и компетентным органам доступ к информации, которая позволяет своевременно идентифицировать любое физическое или юридическое лицо, владеющее недвижимым имуществом, в том числе через реестры или электронные поисковые системы, при наличии таких реестров и систем. 2. Не позднее 31 декабря 2020 г. Европейская Комиссия представляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет об оценке необходимости и пропорциональности гармонизации информации, содержащейся в реестрах, а также необходимости взаимосвязи таких реестров. В соответствующих случаях указанный отчет должен сопровождаться законодательными предложениями.
## Статья 33 ### Статья 32a ### Статья 32b ### Статья 33
1. Государства-члены ЕС требуют, чтобы обязанные субъекты и, если это применимо, их директора и сотрудники, сотрудничали в полной мере посредством: (a) своевременного информирования FIU, в том числе предоставляя отчет по собственной инициативе, если обязанный субъект знает, подозревает или имеет разумные основания подозревать, что денежные средства, независимо от их объема, являются доходом от преступной деятельности или связаны с финансированием терроризма, а также своевременно отвечая на запросы дополнительной информации FIU в таких случаях; и (b) своевременного предоставления непосредственно FIU по его запросу всей необходимой информации. Следует представлять отчет обо всех подозрительных сделках, включая попытки совершить сделку. 2. Лица, назначенные в соответствии с [пунктом (a) Статьи 8(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-8#p100310) настоящей Директивы, должны передавать информацию, указанную в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100607) настоящей Статьи, FIU государства-члена ЕС, на территории которого учрежден обязанный субъект, передающий информацию.
## Статья 34 ### Статья 34
1. Путем частичного отступления от [Статьи 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100607) государства-члены ЕС вправе для обязанных субъектов, указанных в [пункте (3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) и [(d) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100157) настоящей Директивы, назначить надлежащий саморегулируемый орган по соответствующей профессии в качестве органа, который должен получать информацию, указанную в [Статье 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100607) настоящей Директивы. Без ущерба действию [параграфа 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100615) настоящей Статьи в случаях, указанных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100613) настоящего параграфа, назначенный саморегулируемый орган обязан своевременно направлять неотфильтрованную информацию FIU. 2. Государства-члены ЕС не применяют обязательства, изложенные в [Статье 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100607) настоящей Статьи, к нотариусам, иным независимым юристам, аудиторам, бухгалтерам-ревизорам и налоговым консультантам только строго в той степени, в которой такие освобождения касаются информации, полученной указанными лицами от их клиентов или в ходе установления правового положения клиента или выполнения их обязанностей по защите или представительству клиента в судебных производствах или в связи с ними, в том числе в рамках предоставления консультации о возбуждении или недопущении таких производств, независимо от того, получена ли такая информация до, в ходе или по завершении таких производств. 3. Саморегулируемые органы, назначенные государствами-членами ЕС, публикуют ежегодный отчет, содержащий следующие сведения: (a) меры, принятые в соответствии со [Статьями 58](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-58#p100799), [59](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100812) и [60](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100828) настоящей Директивы; (b) количество сообщений о нарушениях, полученных в соответствии со [Статьей 61](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-61#p100851) настоящей Директивы, если это применимо; (c) количество сообщений, полученных саморегулируемыми органами, как указано в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100613) настоящей Статьи, и количество сообщений, направленных саморегулируемыми органами FIU, если это применимо; (d) если это применимо, количество и описание мер, принятых в соответствии со [Статьями 47](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-47#p100706) и [48](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100710) настоящей Директивы, в целях мониторинга исполнения обязанными субъектами их обязательств согласно: (i) [Статьям 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-10#p100331) - [24](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-24#p100477) (меры по проверке клиентов); (ii) [Статьям 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606), [34](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100612) и [35](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-35#p100625) (сообщение о подозрительных сделках); (iii) [Статье 40](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-40#p100646) (хранение документации); и (iv) [Статьям 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) и [46](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-46#p100697) (внутренний контроль).
## Статья 35 ### Статья 35
1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты воздерживались от совершения операций, которые по имеющимся у них сведениям или подозрениям связаны с доходами от преступной деятельности или финансированием терроризма, до тех пор, пока они не завершат проведение необходимых мер в соответствии с [пунктом (a) первого подпараграфа Статьи 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100608) и не выполнят какие-либо дальнейшие особые инструкции от FIU или компетентных органов согласно законодательству соответствующего государства-члена ЕС. 2. Если воздержаться от совершения операций, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-35#p100626) настоящей Статьи, невозможно или если это может подорвать усилия по преследованию бенефициаров подозрительных операций, то соответствующие обязанные субъекты обязаны немедленно после совершения таких операций уведомить FIU.
## Статья 36 ### Статья 36
1. Государства-члены ЕС гарантируют, что если в ходе проведения компетентными органами проверок обязанных субъектов, как указано в [Статье 48](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100710) настоящей Директивы, или иным способом таким органам становятся известны факты, которые могут свидетельствовать об отмывании денег или финансировании терроризма, они должны своевременно уведомить FIU. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что надзорные органы, уполномоченные законодательством или нормативными актами осуществлять надзор за рынками ценных бумаг, иностранной валюты и производных финансовых инструментов, информируют FIU, если им стали известны факты, которые могут свидетельствовать об отмывании денег или финансировании терроризма.
## Статья 37 ### Статья 37
Добросовестное раскрытие информации обязанным субъектом либо сотрудником или директором такого обязанного субъекта в соответствии со [Статьями 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606) и [34](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100612) настоящей Директивы не является нарушением каких-либо ограничений на раскрытие информации, предусмотренных каким-либо договором или законодательным, регулятивным или административным положением, и не влечет за собой какой-либо ответственности для обязанного субъекта, его директоров или сотрудников даже в тех обстоятельствах, если они точно не осознавали преступный характер лежащей в основе деятельности, и независимо от фактического осуществления незаконной деятельности.
## Статья 38 ### Статья 38
1. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что физические лица, включая сотрудников и представителей обязанных субъектов, которые сообщают FIU или внутри своей организации о подозрениях на отмывание денег или финансирование терроризма, защищены законодательным актом от угроз, репрессивных или враждебных действий, в частности, от неблагоприятных или дискриминационных мер в рамках трудовых отношений. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что физические лица, которые подвергаются угрозам, репрессивным или враждебным действиям либо неблагоприятным или дискриминационным мерам в рамках трудовых отношений за сообщение FIU или внутри своей организации о подозрениях на отмывание денег или финансирование терроризма, имеют право на безопасную подачу жалобы в соответствующие компетентные органы. Без ущерба конфиденциальности информации, полученной FIU, государства-члены ЕС также должны гарантировать, что такие физические лица имеют право на эффективные средства защиты в целях охраны своих прав, предусмотренных настоящим параграфом.
**Раздел 2** **ЗАПРЕТ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ** ## Статья 39 ### Статья 39
1. Обязанные субъекты, их директора и сотрудники не должны раскрывать заинтересованным клиентам или иным третьим лицам то обстоятельство, что информация передается, будет или была передана в соответствии со [Статьями 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606) и [34](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100612) настоящей Директивы или что анализ на наличие случаев отмывания денег или финансирования терроризма проводится или может быть проведен. 2. Запрет, предусмотренный [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Статьи, не распространяется на раскрытие информации компетентным органам, в том числе саморегулируемым органам, или на раскрытие информации в целях правоприменения. 3. Запрет, предусмотренный [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Статьи, не препятствует передаче информации между кредитными организациями и финансовыми институтами из государств-членов ЕС при условии, что они входят в одну и ту же группу компаний, или между такими организациями и их филиалами и дочерними компаниями с контролирующим участием, расположенными в третьих странах, при условии, что такие филиалы и дочерние компании с контролирующим участием полностью соблюдают стратегии и процедуры группы, в том числе порядок обмена информацией внутри группы, в соответствии со [Статьей 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) настоящей Директивы, а также при условии, что стратегии и процедуры группы соответствуют требованиям, изложенным в настоящей Директиве. 4. Запрет, предусмотренный [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Статьи, не препятствует передаче информации между субъектами, указанными в [пункте (3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149) и [(b) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) настоящей Директивы, или субъектами из третьих стран, которые предъявляют требования, эквивалентные тем, что предусмотрены настоящей Директивой, при выполнении такими субъектами их профессиональных обязанностей, независимо от того, являются ли они сотрудниками или нет, в рамках одного и того же юридического лица или более крупной структуры, в состав которой входит такое юридическое лицо и которую с ним объединяет общее право собственности, управления или контроля соблюдения требований. 5. Что касается обязанных субъектов, перечисленных в [пунктах (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100146), [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100147), [(3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149) и [(b) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) настоящей Директивы, в случаях, относящихся к одному и тому же клиенту и к одной и той же сделке, в которой участвуют два или более обязанных субъекта, запрет, предусмотренный [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Статьи, не препятствует передаче информации между соответствующими обязанными субъектами при условии, что они происходят из государства-члена ЕС или из третьей страны, которая предъявляет требования, эквивалентные тем, что предусмотрены настоящей Директивой, а также при условии, что они относятся к одной и той же профессиональной категории и на них распространяются обязательства о соблюдении профессиональной тайны и о защите персональных данных. 6. Если обязанные субъекты, указанные в [пункте (3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149) и [(b) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) настоящей Директивы, пытаются отговорить клиента от участия в преступной деятельности, это не считается раскрытием информации в значении [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Статьи.
**ГЛАВА V. ЗАЩИТА ДАННЫХ, ХРАНЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ**
**И СТАТИСТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ** ## Статья 40 ### Статья 40
1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты хранили следующие документы и информацию в соответствии с национальным законодательством в целях предотвращения, выявления и расследования FIU или иными компетентными органами потенциальных случаев отмывания денег или финансирования терроризма: (a) в случае проверки клиентов - копии документов и информацию, которые необходимы для соблюдения требований к проведению проверки клиентов, установленных [Главой II](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100328) настоящей Директивы, включая, при наличии, информацию, полученную с помощью средств электронной идентификации, соответствующих удостоверительных сервисов, как указано в [Регламенте](https://bukva.ai/docs/reglament-9102014/statya-1) (ЕС) 910/2014, или иных безопасных, дистанционных или электронных процессов идентификации, регулируемых, признанных, одобренных или принятых соответствующими национальными органами, в течение пяти лет после прекращения деловых отношений с клиентом или с даты совершения разовой сделки; (b) подтверждающие доказательства и документы по сделкам, состоящие из оригинальных документов или копий, допустимых в судебных производствах в соответствии с применимым национальным законодательством, которые необходимы для идентификации сделки, в течение пяти лет после прекращения деловых отношений с клиентом или с даты совершения разовой сделки. По истечении периодов хранения, указанных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-40#p100647), государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты уничтожают персональные данные, если иное не предусмотрено национальным законодательством, где должны быть определены обстоятельства, при которых обязанные субъекты вправе или должны хранить данные в последующем. Государства-члены ЕС вправе позволять или требовать дальнейшего хранения данных, если после проведения ими тщательной оценки необходимости и соразмерности такого дальнейшего хранения они сочтут его оправданным в целях предотвращения, выявления и расследования случаев отмывания денег или финансирования терроризма. Такое дальнейшее хранение не должно превышать дополнительного пятилетнего периода. Период хранения, указанный в настоящем параграфе, в том числе дополнительный период хранения, который не должен превышать дополнительных пяти лет, также применяется в отношении данных, доступ к которым осуществляется через централизованные механизмы, предусмотренные [Статьей 32a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100591) настоящей Директивы. 2. Если на 25 июня 2015 г. судебные производства в связи с предотвращением, выявлением, преследованием или расследованием предполагаемых случаев отмывания денег или финансирования терроризма не завершены в государстве-члене ЕС и обязанный субъект имеет информацию или документы, относящиеся к таким незавершенным судебным производствам, то такой обязанный субъект вправе хранить эту информацию или документы в соответствии с национальным законодательством в течение пяти лет с 25 июня 2015 г. Без ущерба действию национального уголовного права о доказательствах, применимого к текущим уголовным расследованиям и судебным производствам, государства-члены ЕС вправе позволять или требовать хранение такой информации или документов в течение дополнительного пятилетнего периода, если необходимость и соразмерность такого дальнейшего хранения установлена в целях предотвращения, выявления, преследования или расследования предполагаемых случаев отмывания денег или финансирования терроризма.
## Статья 41 ### Статья 41
1. Обработка персональных данных в соответствии с настоящей Директивой регулируется положениями Регламентов (ЕС) [2016/679](https://bukva.ai/docs/reglament-2016679/statya-1) <*> и (ЕС) [2018/1725](https://bukva.ai/docs/reglament-20181725/statya-1) <**> Европейского Парламента и Совета ЕС. --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-2016679/statya-1) (ЕС) 2016/679 Европейского Парламента и Совета ЕС от 27 апреля 2016 г. о защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных, а также об отмене Директивы 95/46/ЕС (Общий Регламент о защите персональных данных) (ОЖ N L 119, 4.5.2016, стр. 1). <**> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-20181725/statya-1) (ЕС) 2018/1725 Европейского Парламента и Совета ЕС от 23 октября 2018 г. о защите физических лиц при обработке персональных данных, осуществляемой учреждениями, органами, службами и агентствами Союза, и о свободном обращении таких данных, а также об отмене Регламента (ЕС) 45/2001 и Решения 1247/2002/EC (ОЖ N L 295, 21.11.2018, стр. 39). 2. Обработка персональных данных обязанными субъектами на основе настоящей Директивы осуществляется исключительно в целях предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма, как указано в [Статье 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100129) настоящей Директивы, и не должна осуществляться каким-либо образом, несовместимым с указанными целями. Обработка персональных данных на основе настоящей Директивы в иных целях, например, в коммерческих целях, запрещена. 3. Обязанные субъекты должны предоставить новым клиентам информацию, требуемую в соответствии со [Статьей 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-10#p100171) Директивы 95/46/ЕС, до установления деловых отношений или заключения разовых сделок. Такая информация включает в себя, в частности, общее уведомление о правовых обязательствах обязанных субъектов в соответствии с настоящей Директивой по обработке персональных данных в целях предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма, как указано в [Статье 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100129) настоящей Директивы. 4. Применяя запрет на раскрытие информации, указанный в [Статье 39(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100639) настоящей Директивы, государства-члены ЕС должны принимать законодательные меры, ограничивающие полностью или в части права субъекта данных на доступ к персональным данным, относящимся к нему или к ней, в той степени, в которой такое частичное или полное ограничение представляет собой необходимую и соразмерную меру в демократическом обществе с должным учетом законных интересов заинтересованного лица в целях: (a) предоставления обязанным субъектам или компетентным национальным органам возможности надлежащим образом выполнить свои задачи в целях настоящей Директивы; или (b) недопущения создания препятствий официальным или правовым запросам, анализам, расследованиям или процедурам в целях настоящей Директивы, а также устранения рисков для предотвращения, расследования и выявления отмывания денег и финансирования терроризма.
## Статья 42 ### Статья 42
Государства-члены ЕС должны требовать от обязанных субъектов введения систем, которые позволят им полно и своевременно отвечать на запросы FIU или других органов в соответствии с их национальным законодательством, касающиеся того, поддерживают или поддерживали ли они в течение пятилетнего периода, предшествующего такому запросу, деловые отношения с конкретными лицами, а также на запросы о характере таких отношений, по безопасным каналам и таким способом, который обеспечивает полную конфиденциальность запросов.
## Статья 43 ### Статья 43
Обработка персональных данных на основе настоящей Директивы в целях предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма, как указано в [Статье 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100129) настоящей Директивы, считается вопросом общественного интереса в значении [Регламента](https://bukva.ai/docs/reglament-2016679/statya-1) (ЕС) 2016/679 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>. --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-2016679/statya-1) (ЕС) 2016/679 Европейского Парламента и Совета ЕС от 27 апреля 2016 г. о защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных, а также об отмене Директивы 95/46/ЕС (Общий Регламент о защите персональных данных) (ОЖ N L 119, 4.5.2016, стр. 1).
## Статья 44 ### Статья 44
1. В целях содействия подготовке оценки рисков в соответствии со [Статьей 7](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-7#p100292) настоящей Директивы государства-члены ЕС должны гарантировать, что они способны проанализировать эффективность своих систем по борьбе с отмыванием денег или финансированием терроризма посредством ведения комплексной статистики по вопросам, характеризующим эффективность таких систем. 2. Статистические данные, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-44#p100670), включают в себя: (a) данные, измеряющие объем и значение различных секторов, которые подпадают под действие настоящей Директивы, включая количество физических и юридических лиц, а также экономическое значение каждого сектора; (b) данные, измеряющие такие аспекты национальных режимов AML/CFT, как передача сообщений, расследование и судопроизводство, включая количество отчетов о подозрительных сделках, направленных в FIU, мероприятия, принятые на основании таких отчетов, а также на ежегодной основе количество расследованных случаев, количество преследуемых лиц, количество лиц, осужденных за отмывание денег или финансирование терроризма, типы предикатных преступлений, если соответствующая информация доступна, а также стоимость в евро имущества, которое было заморожено, арестовано или конфисковано; (c) при наличии, данные, характеризующие количество и процентное соотношение отчетов, которые приводят к дальнейшим расследованиям, вместе с ежегодным отчетом, направляемым обязанным субъектам, в котором раскрываются полезность и последующие мероприятия, принятые на основании представленных ими отчетов; (d) данные о количестве трансграничных информационных запросов, которые были сделаны, получены, в удовлетворении которых было отказано или которые были частично или полностью удовлетворены FIU, с разбивкой по странам-партнерам. (e) кадровые ресурсы, выделенные компетентным органам, ответственным за контроль AML/CFT, а также кадровые ресурсы, выделенные FIU в целях выполнения задач, указанных в [Статье 32](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100578) настоящей Директивы; (f) количество контрольных мероприятий, проведенных на месте и дистанционно, количество нарушений, выявленных на основе контрольных мероприятий, а также санкции/административные меры, которые были применены надзорными органами. 3. Государства-члены ЕС должны обеспечивать ежегодную публикацию своего консолидированного анализа статистики. 4. Государства-члены ЕС ежегодно передают Европейской Комиссии статистические данные, указанные в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-44#p100671) настоящей Статьи. Европейская Комиссия публикует ежегодный отчет, обобщающий и поясняющий статистические данные, указанные в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-44#p100671) настоящей Статьи, который должен быть доступен на сайте Европейской Комиссии.
**ГЛАВА VI. СТРАТЕГИИ, ПРОЦЕДУРЫ И НАДЗОР** **Раздел 1** **ВНУТРЕННИЕ ПРОЦЕДУРЫ, ТРЕНИНГИ И КОММЕНТАРИИ** ## Статья 45 ### Статья 45
1. Государства-члены ЕС должны требовать от обязанных субъектов, которые входят в состав группы, имплементации стратегий и процедур группы, включая политику защиты персональных данных, а также стратегии и процедуры обмена информацией внутри группы в целях AML/CFT. Такие стратегии и процедуры должны быть эффективно имплементированы на уровне филиалов и дочерних компаний с контролирующим участием в государствах-членах ЕС или в третьих странах. 2. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты, имеющие учреждения в другом государстве-члене ЕС, гарантировали, что такие учреждения соблюдают национальные положения такого другого государства-члена ЕС, преобразующие настоящую Директиву в национальное право. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что если обязанные субъекты имеют филиалы или дочерние компании с контролирующим участием в третьих странах, где минимальные требования AML/CFT менее строгие, чем требования такого государства-члена ЕС, то такие филиалы или дочерние компании с контролирующим участием в третьих странах соблюдают требования государства-члена ЕС, в том числе по защите данных, в той степени, в которой допускает законодательство третьей страны. 4. Государства-члены ЕС и EBA информируют друг друга о случаях, когда законодательство третьей страны не позволяет внедрить стратегии и процедуры, требуемые в соответствии с [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100684) настоящей Статьи. В таких случаях могут быть приняты согласованные меры для выработки решения. Оценивая то, законодательство каких стран не позволяет внедрить стратегии и процедуры, требуемые в соответствии с [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100684) настоящей Статьи, государства-члены ЕС и EBA принимают во внимание любые ограничения правового характера, которые могут воспрепятствовать надлежащему внедрению таких стратегий и процедур, включая ограничения безопасности, защиты данных и иные ограничения, сужающие возможности для обмена информацией, который может быть необходим в указанных целях. 5. Государства-члены ЕС требуют, что если законодательство третьей страны не позволяет внедрение стратегий и процедур, требуемых в соответствии с [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100684) настоящей Статьи, обязанные субъекты гарантируют, что филиалы и дочерние компании с контролирующим участием в такой третьей стране применяют дополнительные меры по эффективному устранению рисков отмывания денег или финансирования терроризма и информируют компетентные органы государства-члена ЕС их происхождения. Если дополнительные меры не являются достаточными, компетентные органы государства-члена ЕС происхождения принимают дополнительные надзорные меры, в том числе требуют, чтобы группа не устанавливала или прекратила деловые отношения, а также не заключала сделок и при необходимости требуют, чтобы группа прекратила свою деятельность в третьей стране. 6. EBA должен разработать проект регулятивных технических стандартов, уточняющих вид дополнительных мер, указанных в [параграфе 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100688) настоящей Статьи, и минимальных действий, которые должны быть совершены кредитными организациями и финансовыми учреждениями, если законодательство третьей страны не позволяет реализовать меры, требуемые в соответствии с [параграфами 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100684) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100686) настоящей Статьи. Не позднее 26 декабря 2016 г. EBA направляет проект регулятивных технических стандартов, указанный в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100689), Европейской Комиссии. 7. Европейской Комиссии делегированы полномочия по принятию проекта регулятивных технических стандартов, указанного в [параграфе 6](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100689) настоящей Статьи, в соответствии со [Статьями 10](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-10#p100259) - [14](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-14#p100294) Регламентов (ЕС) 1093/2010, (ЕС) 1094/2010 и (ЕС) 1095/2010. 8. Государства-члены ЕС гарантируют, что обмен информацией внутри группы допустим. Информация о подозрениях на то, что денежные средства являются доходами от преступной деятельности или что они связаны с финансированием терроризма, переданная FIU, должна быть распространена среди членов группы при отсутствии иных указаний FIU. 9. Государства-члены ЕС могут потребовать, чтобы эмитенты электронных денег, как определено в [пункте (3) Статьи 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-2#p100081) Директивы 2009/110/EC, платежные системы, как определено в пункте (11) Статьи 4 Директивы (ЕС) 2015/2366, и провайдеры услуг в области криптовалютных активов, учрежденные на их территории в формах, отличных от филиала, головной офис которых находится в другом государстве-члене ЕС, назначили центральный контактный пункт на их территории. Указанный центральный контактный пункт должен гарантировать от имени организации, осуществляющей трансграничную деятельность, соблюдение правил AML/CFT, а также должен содействовать надзору со стороны надзорных инстанций, в том числе путем предоставления надзорным инстанциям документов и информации по их запросу. 10. EBA должен разработать проект регулятивных технических стандартов, уточняющих критерии для определения обстоятельств, в которых назначение центрального контактного пункта в соответствии с [параграфом 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100693) настоящей Статьи является целесообразным, а также определяющих функции центральных контактных пунктов. Не позднее 26 июня 2017 г. EBA направляет проект регулятивных технических стандартов, указанный в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100694), Европейской Комиссии. 11. Европейской Комиссии делегированы полномочия по принятию проекта регулятивных технических стандартов, указанного в [параграфе 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100694) настоящей Статьи, в соответствии со [Статьями 10](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-10#p100259) - [14](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-14#p100294) Регламентов (ЕС) 1093/2010, (ЕС) 1094/2010 и (ЕС) 1095/2010.
## Статья 46 ### Статья 46
1. Государства-члены ЕС требуют, чтобы обязанные субъекты принимали меры, соразмерные своим рискам, характеру и размеру, по осведомлению их сотрудников о положениях, принятых в соответствии с настоящей Директивой, в том числе о требованиях к защите данных. Такие меры должны включать в себя участие сотрудников в специальных программах непрерывного обучения, направленных на то, чтобы помочь им выявить операции, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма, а также на то, чтобы проинструктировать их, как действовать в таких случаях. Если физическое лицо, подпадающее под одну из категорий, перечисленных в [пункте (3) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100148) настоящей Директивы, осуществляет профессиональную деятельность в качестве сотрудника юридического лица, обязательства, предусмотренные настоящим Разделом, применяются к такому юридическому лицу, а не к физическому лицу. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что обязанные субъекты имеют доступ к актуальной информации о практиках отмывания денег и финансирования терроризма, а также о показателях подозрительных сделок. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что при наличии возможности обязанным субъектам предоставляются своевременные комментарии относительно эффективности отчетов о предполагаемом отмывании денег или финансировании терроризма и последующих мероприятий, принятых на основании таких отчетов. 4. Государства-члены ЕС требуют, чтобы обязанные субъекты, если это применимо, определяли члена правления, ответственного за имплементацию законодательных, регулятивных и административных положений, необходимых для соблюдения настоящей Директивы.
**Раздел 2** **НАДЗОР** ## Статья 47 ### Статья 47
1. Государства-члены ЕС должны обеспечить лицензирование или регистрацию пунктов обмена валюты и обналичивания чеков, а также трастов или поставщиков корпоративных услуг и регулирование деятельности поставщиков услуг по организации и проведению азартных игр. 2. Государства-члены ЕС требуют от компетентных органов обеспечения того, чтобы лица, выполняющие управленческие функции в субъектах, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-47#p100707) настоящей Статьи, или являющиеся бенефициарными владельцами таких субъектов, проходили проверку на профессиональную пригодность и добросовестность. 3. В отношении обязанных субъектов, указанных в [пункте (3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) и [(d) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100157), государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы принимают надлежащие меры по предотвращению того, чтобы лица, осужденные за совершение соответствующих преступлений, а также связанные с ними лица, выполняли управленческие функции или являлись бенефициарными владельцами таких обязанных субъектов.
## Статья 48 ### Статья 48
1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы компетентные органы проводили эффективный мониторинг соблюдения настоящей Директивы и принимали меры, необходимые для обеспечения ее соблюдения. 1a. В целях облегчения и продвижения эффективного сотрудничества и, в частности, обмена информацией государства-члены ЕС направляют Европейской Комиссии список компетентных органов обязанных субъектов, перечисленных в [Статье 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100145) настоящей Директивы, в том числе их контактные данные. Государства-члены ЕС гарантируют, что информация, переданная Европейской Комиссии, остается актуальной. Европейская Комиссия публикует реестр указанных органов и их контактные данные на своем сайте. Органы, указанные в реестре, в пределах своих полномочий служат контактным пунктом для соответствующих компетентных органов других государств-членов ЕС. Органы финансового надзора государств-членов ЕС также служат контактным пунктом для EBA. В целях обеспечения должного соблюдения настоящей Директивы государства-члены ЕС должны требовать, чтобы в отношении всех обязанных субъектов осуществлялся надлежащий надзор, включая полномочия по надзору на местах и дистанционно, и должны принимать надлежащие и пропорциональные административные меры для исправления ситуации при выявлении нарушений. 2. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы обладают достаточными полномочиями, в том числе полномочием возлагать обязанность по предоставлению какой-либо информации, имеющей значение для мониторинга соблюдения, и полномочием по проведению проверок, а также имеют достаточные финансовые, кадровые и технические ресурсы для выполнения своих функций. Государства-члены ЕС гарантируют, что сотрудники таких органов обладают высоким уровнем профессиональной этики и надлежащими навыками, придерживаются высоких профессиональных стандартов, включая стандарты по обеспечению конфиденциальности и защите данных, а также стандарты по устранению конфликта интересов. 3. В отношении кредитных организаций, финансовых институтов и организаторов азартных игр компетентные органы должны быть наделены повышенными надзорными полномочиями. 4. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы государства-члена ЕС, в котором у обязанного субъекта имеются учреждения, осуществляют надзор за соблюдением такими учреждениями национальных положений соответствующего государства-члена ЕС, преобразующих настоящую Директиву в национальное право. Что касается кредитных организаций и финансовых институтов, которые входят в группу компаний, государства-члены ЕС должны гарантировать, что в целях, изложенных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100717), компетентные органы государства-члена ЕС, в котором учреждена материнская компания, сотрудничают с компетентными органами государства-члена ЕС, в котором имеются учреждения, входящие в группу компаний. Что касается учреждений, указанных в [Статье 45(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100693) настоящей Директивы, надзор, предусмотренный [первым подпараграфом](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100717) настоящего параграфа, может включать в себя принятие надлежащих и пропорциональных мер по устранению серьезных недостатков, которые требуют немедленного устранения. Такие меры должны быть временными и должны заканчиваться с устранением выявленных недостатков, в том числе при содействии компетентных органов государства-члена ЕС происхождения обязанного субъекта или в сотрудничестве с такими органами, как указано в [Статье 45(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100685) настоящей Директивы. 5. Государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы государств-членов ЕС, в котором у обязанного субъекта имеются учреждения, сотрудничают с компетентными органами государства-члена ЕС, где учрежден головной офис обязанного субъекта, в целях обеспечения эффективного надзора за соблюдением требований настоящей Директивы. Что касается кредитных организаций и финансовых институтов, которые входят в группу компаний, государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы государства-члена ЕС, в котором учреждена материнская компания, осуществляют надзор за эффективной реализацией стратегий и процедур группы, указанных в [Статье 45(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100684) настоящей Директивы. В указанных целях государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы государства-члена ЕС, в котором учреждены кредитные организации и финансовые институты, входящие в состав группы, сотрудничают с компетентными органами государства-члена ЕС, где учреждена материнская компания. 6. Государства-члены ЕС гарантируют, что при применении риск-ориентированного подхода к надзору компетентные органы: (a) имеют четкое понимание рисков отмывания денег и финансирования терроризма, имеющихся в данном государстве-члене ЕС; (b) имеют локальный и дистанционный доступ к значимой информации о специфических национальных и международных рисках, связанных с клиентами, продуктами и услугами обязанных субъектов; и (c) определяют периодичность и интенсивность контроля на местах и дистанционного контроля с учетом профиля риска обязанных субъектов, а также с учетом рисков отмывания денег и финансирования терроризма в данном государстве-члене ЕС. 7. Оценка профиля рисков отмывания денег и финансирования терроризма обязанных субъектов, включая риски несоблюдения требований, должна пересматриваться периодически, а также при наличии крупных событий или изменений в управлении или функционировании обязанных субъектов. 8. Государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы принимают во внимание степень свободы усмотрения, предоставленной обязанным субъектам, и надлежащим образом пересматривают оценки риска, лежащие в основе такой свободы усмотрения, а также достаточность и реализацию их внутренних стратегий, мер контроля и процедур. 9. В отношении обязанных субъектов, указанных в [пункте (3)(a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100149), [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100150) и [(d) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100157) настоящей Директивы, государства-члены ЕС вправе допускать выполнение функций, предусмотренных [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100711) настоящей Статьи, саморегулируемыми органами при условии, что такие саморегулируемые органы соблюдают требования [параграфа 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100715) настоящей Статьи. 10. Не позднее 26 июня 2017 г. ESAs должны выпустить руководство для компетентных органов в соответствии со [Статьей 16](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-16#p100330) Регламента (ЕС) 1093/2010 о характеристиках риск-ориентированного подхода к надзору и о мерах, которые следует принимать при проведении надзора с учетом факторов риска. С 1 января 2020 г. такое руководство при необходимости выпускает EBA. Особое внимание следует уделять характеру и объему деятельности, а также следует предусмотреть конкретные меры, если это необходимо и соразмерно.
**Раздел 3** **СОТРУДНИЧЕСТВО** **Подраздел I. СОТРУДНИЧЕСТВО НА НАЦИОНАЛЬНОМ УРОВНЕ** ## Статья 49 ### Статья 49 **Государства-члены ЕС гарантируют, что лица, ответственные за разработку политики, FIU, надзорные органы и иные компетентные органы, участвующие в обеспечении режимов AML/CFT, а также налоговые органы и правоохранительные органы, когда они действуют в рамках настоящей Директивы, имеют эффективные механизмы, позволяющие им осуществлять сотрудничество и координацию на национальном уровне в отношении разработки и реализации стратегий и действий по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, в том числе в целях выполнения их обязательств в соответствии со [Статьей 7](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-7#p100292) настоящей Директивы.** **Подраздел II. СОТРУДНИЧЕСТВО С EBA** ## Статья 50 ### Статья 50
Компетентные органы предоставляют EBA информацию, необходимую ему для выполнения его обязанностей в соответствии с настоящей Директивой. Подраздел IIa. СОТРУДНИЧЕСТВО МЕЖДУ КОМПЕТЕНТНЫМИ ОРГАНАМИ
**ГОСУДАРСТВ-ЧЛЕНОВ ЕС** **Государства-члены ЕС не должны запрещать или вводить необоснованные или чрезмерно ограничительные условия для обмена информацией или содействия между компетентными органами в целях настоящей Директивы. В частности, государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы не должны отказывать в удовлетворении запроса об оказании содействия на основании того, что:**
**(a) запрос также касается налоговых вопросов;**
(b) национальное законодательство требует, чтобы обязанные субъекты сохраняли секретность или конфиденциальность, за исключением случаев, когда соответствующая запрашиваемая информация защищена адвокатской тайной или когда применяется профессиональная тайна, как описано в [Статье 34(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100615) настоящей Директивы; (c) в запрашиваемом государстве-члене ЕС проводится дознание, следствие или судебное разбирательство за исключением случаев, когда содействие будет препятствовать проведению такого дознания, следствия или судебного разбирательства; (d) характер или статус соответствующего компетентного органа, направившего запрос, отличается от характера или статуса запрашиваемого компетентного органа.
**Подраздел III. СОТРУДНИЧЕСТВО МЕЖДУ FIU**
**И ЕВРОПЕЙСКОЙ КОМИССИЕЙ** ## Статья 51 ### Статья 50a ### Статья 51 **Европейская Комиссия вправе оказывать такое содействие, которое может быть необходимо для облегчения координации, включая обмен информацией между FIU в пределах Европейского Союза. Она вправе регулярно созывать собрания Платформы FIU ЕС, состоящей из представителей FIU государств-членов ЕС, в целях содействия сотрудничеству между FIU, обмена мнениями и предоставления рекомендаций по вопросам имплементации, значимым для FIU и отчитывающихся субъектов, а также по вопросам, связанным с сотрудничеством, таким как эффективное сотрудничество FIU, выявление подозрительных сделок с трансграничным элементом, стандартизация форматов сообщений посредством FIU.net или ее последующих версий, совместный анализ трансграничных случаев и выявление тенденций и факторов, имеющих значение для оценки рисков отмывания денежных средств и финансирования терроризма на национальном и наднациональном уровнях.** ## Статья 52 ### Статья 52 **Государства-члены ЕС гарантируют, что FIU сотрудничают друг с другом в максимально возможной степени независимо от их организационной структуры.**
## Статья 53 ### Статья 53 1. Государства-члены ЕС гарантируют, что FIU обмениваются спонтанно или по запросу любой информацией, которая может иметь значение для обработки или анализа ими информации, относящейся к отмыванию денег или финансированию терроризма, а также к соответствующим физическим или юридическим лицам, независимо от типа связанных предикатных преступлений и даже в тех случаях, когда тип связанных предикатных преступлений не определен на момент такого обмена. Запрос должен содержать соответствующие факты, базовую информацию, причины подачи запроса, а также способ использования испрашиваемой информации. Могут применяться различные механизмы обмена, если это согласовано между FIU, в частности, обмены посредством FIU.net или ее последующих версий. Если FIU получает отчет в соответствии с [пунктом (a) первого подпараграфа Статьи 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100608) настоящей Директивы, который касается другого государства-члена ЕС, то FIU незамедлительно направляет такой отчет FIU данного государства-члена ЕС. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что FIU, которым направлен отчет, используют весь спектр имеющихся у них полномочий, которые они, как правило, применяют на национальном уровне для получения и анализа информации, при ответе на информационный запрос от другого FIU, указанный в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100751) настоящей Статьи. FIU, которым направлен отчет, обязаны отвечать своевременно. Если FIU желает получить дополнительную информацию от обязанного субъекта, учрежденного в другом государстве-члене ЕС, который действует на его территории, запрос должен быть адресован FIU того государства-члена ЕС, на территории которого учрежден обязанный субъект. Такой FIU должен получать информацию в соответствии со [Статьей 33(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100607) настоящей Директивы и незамедлительно передавать ответы.
**3. FIU вправе отказать в обмене информацией только в исключительных обстоятельствах, если такой обмен может противоречить основополагающим принципам национального права. Данные случаи должны быть определены таким образом, который исключает злоупотребления и ненадлежащие ограничения свободного обмена информацией в аналитических целях.** ## Статья 54 ### Статья 54 **Информация и документы, полученные в соответствии со [Статьями 52](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-52#p100748) и [53](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100750) настоящей Директивы, должны использоваться для выполнения задач FIU, как указано в настоящей Директиве. При обмене информацией и документами в соответствии со [Статьями 52](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-52#p100748) и [53](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100750) передающий их FIU вправе предусмотреть ограничения и условия использования такой информации. FIU-получатель должен соблюдать указанные ограничения и условия.**
**Государства-члены ЕС гарантируют, что FIU назначают как минимум одно контактное лицо или один контактный пункт в качестве ответственного за получение запросов о предоставлении информации от FIU из других государств-членов ЕС.** ## Статья 55 ### Статья 55
1. Государства-члены ЕС гарантируют, что информация, обмен которой осуществляется в соответствии со [Статьями 52](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-52#p100748) и [53](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100750) настоящей Директивы, используется исключительно в тех целях, в которых она запрашивалась или была предоставлена, и что любая передача такой информации FIU-получателем другому органу, ведомству или департаменту или любое использование такой информацией в целях, отличных от изначально утвержденных целей, осуществляется при условии получения предварительного согласия FIU, предоставившего информацию. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что запрашиваемое предварительное согласие FIU на передачу информации компетентным органам дается незамедлительно и в максимально возможной степени, независимо от типа связанных предикатных преступлений. Запрашиваемый FIU не должен отказывать в своем согласии на такую передачу, за исключением случаев, когда это не подпадает под сферу применения положений AML/CFT, может причинить ущерб уголовному расследованию или по иным причинам будет противоречить основополагающим принципам национального права такого государства-члена ЕС. Любой такой отказ в даче согласия должен сопровождаться надлежащим объяснением. Указанные исключения должны быть определены таким образом, чтобы не допустить злоупотреблений или необоснованных ограничений передачи информации компетентным органам.
## Статья 56 ### Статья 56
1. Государства-члены ЕС требуют, чтобы их FIU использовали защищенные каналы передачи информации друг другу и поощряют использование FIU.net или ее последующих версий. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что для выполнения своих задач, предусмотренных настоящей Директивой, FIU сотрудничают по вопросам применения современных технологий в соответствии с их национальным законодательством. Такие технологии должны позволять FIU анонимно сопоставлять имеющиеся у них данные с данными других FIU, обеспечивая полную защиту персональных данных, в целях обнаружения субъектов интереса FIU в других государствах-членах ЕС и установления их доходов и денежных средств.
## Статья 57 ### Статья 57
Различия в национальных законодательствах между определениями предикатных преступлений, указанных в [пункте 4 Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100204) настоящей Директивы, не должны препятствовать возможности FIU оказывать содействие другим FIU и не должны ограничивать обмен, передачу и использование информации в соответствии со [Статьями 53](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-53#p100750), [54](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-54#p100757) и [55](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-55#p100760) настоящей Директивы. Подраздел IIIa. СОТРУДНИЧЕСТВО МЕЖДУ КОМПЕТЕНТНЫМИ ОРГАНАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ НАДЗОР ЗА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ФИНАНСОВЫМИ ИНСТИТУТАМИ, И ИНЫМИ ОРГАНАМИ, СВЯЗАННЫМИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ТАЙНОЙ
**1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы на всех лиц, которые работают или работали в компетентных органах, осуществляющих надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами на предмет соблюдения положений настоящей Директивы, а также на аудиторов или экспертов, действующих от имени таких компетентных органов, распространялось обязательство по сохранению профессиональной тайны.**
**Без ущерба для дел, подпадающих под действие уголовного законодательства, конфиденциальная информация, которую лица, указанные в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770), получают в ходе выполнения своих обязанностей в соответствии с настоящей Директивой, может быть раскрыта только в краткой или обобщенной форме таким образом, чтобы нельзя было идентифицировать конкретные кредитные организации и финансовые институты.**
**2. [Параграф 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Статьи не препятствует обмену информацией между:**
(a) компетентными органами, осуществляющими надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами в пределах государства-члена ЕС, в соответствии с настоящей Директивой или иными законодательными актами, относящимися к надзору за кредитными организациями и финансовыми институтами; (b) компетентными органами, осуществляющими надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами в разных государствах-членах ЕС в соответствии с настоящей Директивой или иными законодательными актами, относящимися к надзору за кредитными организациями и финансовыми институтами, включая Европейский Центральный Банк (ECB), действующий в соответствии с Регламентом (ЕС) 1024/2013 Совета ЕС <*>. К такому обмену информацией применяются условия о сохранении профессиональной тайны, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Статьи. --- <*> Регламент (ЕС) 1024/2013 Совета ЕС от 15 октября 2013 г. о возложении на Европейский Центральный Банк особых задач, касающихся пруденциального надзора за кредитными организациями (ОЖ N L 287, 29.10.2013, стр. 63).
**Не позднее 10 января 2019 г. компетентные органы, осуществляющие надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами в соответствии с настоящей Директивой, и ECB, действующий в соответствии со Статьей 27(2) Регламента (ЕС) 1024/2013 и [пунктом (g) первого подпараграфа Статьи 56](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-56#p100771) Директивы 2013/36/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС <*>, заключают при поддержке европейских надзорных органов соглашение о практических способах обмена информацией.**
---
**<*> [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-1) 2013/36/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 26 июня 2013 г. о доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном контроле над кредитными организациями и инвестиционными фирмами, вносящая изменения в Директиву 2002/87/ЕС и отменяющая Директивы 2006/48/ЕС и 2006/49/ЕС (ОЖ N L 176, 27.6.2013, стр. 338).**
3. Компетентные органы, осуществляющие надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами, которые получают конфиденциальную информацию, как указано в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Статьи, должны использовать указанную информацию только в следующих целях: (a) при исполнении их обязанностей, предусмотренных настоящей Директивой или иными законодательными актами в области режима AML/CFT, пруденциального регулирования и надзора за кредитными организациями и финансовыми институтами, включая применение санкций; (b) при обжаловании решения компетентного органа, осуществляющего надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами, в том числе в порядке судебного производства; (c) в рамках судебного производства, инициированного в соответствии со специальными положениями, предусмотренными в законодательстве Европейского Союза, которые приняты в области применения настоящей Директивы или в области пруденциального регулирования и надзора за кредитными организациями и финансовыми институтами.
**4. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы, осуществляющие надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами, сотрудничают друг с другом в целях настоящей Директивы в максимально возможной степени независимо от их соответствующего характера или статуса. Такое сотрудничество также включает в себя возможность проведения расследований от имени компетентного органа, направившего запрос, в пределах полномочий запрашиваемого компетентного органа, а также возможность последующего обмена информацией, полученной по результатам таких расследований.**
**5. Государства-члены ЕС могут разрешать своим национальным компетентным органам, которые осуществляют надзор за кредитными организациями и финансовыми институтами, заключать соглашения о сотрудничестве, предусматривающие взаимодействие и обмен конфиденциальной информацией с компетентными органами третьих стран, которые являются партнерами указанных национальных компетентных органов. Такие соглашения о сотрудничестве заключаются на основе взаимности и только в том случае, если на раскрываемую информацию распространяются гарантии соблюдения профессиональной тайны, по меньшей мере эквивалентные гарантиям, указанным в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Статьи. Конфиденциальная информация, обмен которой осуществляется в соответствии с такими соглашениями о сотрудничестве, должна использоваться для целей выполнения надзорных задач указанных органов.**
**Если источником происхождения информации, в отношении которой осуществляется обмен, является другое государство-член ЕС, такая информация может быть раскрыта только с явно выраженного согласия направившего ее компетентного органа и, если это целесообразно, только в тех целях, на которые указанный орган дал свое согласие.**
1. Несмотря на положения [Статьи 57a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) и [(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100780) и без ущерба действию [Статьи 34(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100615) настоящей Директивы, государства-члены ЕС могут разрешать обмен информацией между компетентными органами в одном и том же государстве-члене ЕС или в разных государствах-членах ЕС; между компетентными органами и органами, на которые возложены полномочия по осуществлению надзора за субъектами финансового сектора; а также между физическими или юридическими лицами, действующими в рамках своей профессиональной деятельности, как указано в [пункте (3) Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100148) настоящей Директивы, и органами, на которых законодательно возложены обязанности по надзору за финансовыми рынками, при исполнении их соответствующих надзорных функций. К полученной информации в любом случае должно применяться обязательство по сохранению профессиональной тайны, которое как минимум эквивалентно тому, что предусмотрено [Статьей 57a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Директивы. 2. Несмотря на положения [Статьи 57a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) и [(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100780) настоящей Директивы, государства-члены ЕС могут в силу положений, установленных национальным законодательством, разрешать раскрытие определенной информации другим национальным органам, на которые законодательно возложены обязанности по надзору за финансовыми рынками или которые наделены полномочиями по борьбе с отмыванием денег, связанными с ними предикатными преступлениями или финансированием терроризма или по расследованию таких преступлений. При этом конфиденциальная информация, обмен которой осуществляется в соответствии с настоящим параграфом, должна использоваться только для выполнения правовых задач соответствующих органов. К лицам, имеющим доступ к такой информации, должны предъявляться требования о сохранении профессиональной тайны, по меньшей мере эквивалентные требованиям, изложенным в [Статье 57a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Директивы.
**3. Государства-члены ЕС могут разрешить раскрывать определенную информацию, касающуюся надзора за кредитными организациями на предмет соблюдения ими положений настоящей Директивы, парламентским комитетам по расследованию, счетным палатам и иным организациям, уполномоченным на направление запроса, в их государстве-члене ЕС на следующих условиях:**
**(a) организации имеют четкие полномочия в соответствии с национальным законодательством по расследованию или проверке действий органов, ответственных за надзор за такими кредитными организациями или за законодательство о таком надзоре;**
(b) информация строго необходима для осуществления полномочий, указанных в [пункте (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100793) настоящего параграфа; (c) к лицам, имеющим доступ к информации, предъявляются требования о сохранении профессиональной тайны, по меньшей мере эквивалентные требованиям, изложенным в [Статье 57a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100770) настоящей Директивы; (d) если источником происхождения информации является другое государство-член ЕС, такая информация может быть раскрыта только с явно выраженного согласия раскрывших ее компетентных органов и только в тех целях, на которые указанные органы дали свое согласие.
**Раздел 4** **САНКЦИИ** ## Статья 58 ### Статья 57a ### Статья 57b ### Статья 58 **1. Государства-члены ЕС гарантируют, что обязанные субъекты могут быть привлечены к ответственности за нарушения национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право, в соответствии с настоящей Статьей и [Статьями 59](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100812) - [61](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-61#p100851). Любые санкции или меры должны быть эффективными, соразмерными и оказывающими сдерживающее воздействие.**
**2. Без ущерба праву государств-членов ЕС предусматривать и вводить уголовное наказание, государства-члены ЕС должны разработать нормы об административных санкциях и мерах и должны гарантировать, что их компетентные органы вправе налагать такие санкции и меры за нарушения национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право, а также гарантировать применение таких санкций и мер.**
**Государства-члены ЕС вправе не разрабатывать нормы об административных санкциях и мерах за нарушения, за которые их национальное законодательство предусматривает уголовную ответственность. В этом случае государства-члены ЕС направляют Европейской Комиссии соответствующие положения уголовного права.**
Государства-члены ЕС также гарантируют, что в случае выявления их компетентными органами нарушений, которые подпадают под уголовные санкции, такие органы своевременно информируют правоохранительные органы. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что если обязательства применяются к юридическим лицам, то в случае нарушений национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право, санкции и меры могут применяться по отношению к членам органов управления или к иным физическим лицам, которые несут ответственность за нарушение в соответствии с национальным законодательством. 4. Государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы обладают всеми надзорными и следственными полномочиями, которые необходимы для выполнения их функций. 5. Компетентные органы осуществляют полномочия по введению административных санкций и мер в соответствии с настоящей Директивой и национальным законодательством одним из следующих способов: (a) непосредственно; (b) в сотрудничестве с другими органами; (c) под их контролем в порядке делегирования полномочий таким другим органам; (d) посредством обращения в компетентные судебные органы. Осуществляя свои полномочия по введению административных санкций и мер, компетентные органы должны тесно сотрудничать с тем, чтобы гарантировать, что такие административные санкции или меры дают желаемые результаты, а также чтобы координировать свои действия, когда речь идет о трансграничных случаях. ## Статья 59 ### Статья 59 1. Государства-члены ЕС гарантируют, что настоящая Статья применяется как минимум к тяжким, неоднократным, систематическим нарушениям или нарушениям, обладающим всеми указанными признаками, обязанными субъектами требований, изложенных в: (a) [Статьях 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-10#p100331) - [24](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-24#p100477) (проверка клиентов); (b) [Статьях 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606), [34](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100612) и [35](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-35#p100625) (сообщение о подозрительных сделках); (c) [Статье 40](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-40#p100646) (ведение учета); и (d) [Статьях 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) и [46](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-46#p100697) (внутренний контроль). 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что в случаях, указанных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100813) настоящей Статьи, административные санкции и меры, которые могут применяться, включают в себя как минимум следующие: (a) публичное заявление, в котором идентифицируется физическое или юридическое лицо и характер нарушения; (b) приказ, требующий от физического или юридического лица прекращения определенных действий и воздержания от повторного совершения таких действий; (c) если в отношении обязанного субъекта предусмотрена выдача разрешения, - отзыв или приостановления действия разрешения; (d) временный запрет любому лицу, осуществляющему управленческие функции в структуре обязанного субъекта или иному физическому лицу, ответственному за нарушение, на осуществление управленческих функций в структуре обязанного субъекта; (e) максимальные административные денежные санкции в размере, как минимум в два раза превышающем размер выгоды, полученной в результате нарушения, если такая выгода может быть определена, или как минимум 1 000 000 евро. 3. Государства-члены ЕС гарантируют, что путем частичного отступления от [параграфа 2(e)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100823) настоящей Статьи, если соответствующий обязанный субъект является кредитной организацией или финансовым институтом, могут также применяться следующие санкции: (a) в отношении юридического лица - максимальные административные денежные санкции в размере как минимум 5 000 000 евро или 10% от общего годового оборота по данным последней имеющейся отчетности, одобренной органом управления; если обязанный субъект является материнской организацией или дочерней компанией материнской организации, которая должна готовить консолидированную финансовую отчетность в соответствии со [Статьей 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-201334es/statya-22#p100448) Директивы 2013/34/ЕС, то применимым общим годовым оборотом является общий годовой оборот или соответствующий вид дохода в соответствии с применимыми Директивами об отчетности по данным последней имеющейся консолидированной отчетности, утвержденной органом управления конечной материнской организации; (b) в отношении физического лица - максимальные административные денежные санкции в размере как минимум 5 000 000 евро или, для государства-члена ЕС, валютой которого не является евро, соответствующее значение в национальной валюте на 25 июня 2015 г.
**4. Государства-члены ЕС наделяют компетентные органы полномочиями по введению дополнительных видов административных санкций помимо тех, что указаны в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100819) - [(d) параграфа 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100822) настоящей Статьи, или по введению административных денежных санкций, превышающих по своим размерам те, что указаны в [пункте (e) параграфа 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100823) и в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100824) настоящей Статьи.** ## Статья 60 ### Статья 60
1. Государства-члены ЕС гарантируют, что решение о введении административных санкций или мер за нарушения национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право, которое не может быть обжаловано, должно быть опубликовано компетентными органами на их официальном сайте незамедлительно после того, как субъект санкций был проинформирован о таком решении. Публикация должна содержать как минимум информацию о виде и характере нарушения, а также сведения об ответственных лицах. Государства-члены ЕС не обязаны применять настоящий подпараграф к решениям о введении мер, носящих следственный характер. Если компетентные органы сочтут публикацию сведений об ответственных лицах, как указано в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100829), или публикацию персональных данных таких лиц несоразмерной на основе индивидуальной оценки соразмерности опубликования таких данных или если такая публикация поставит под угрозу стабильность финансовых рынков или текущее расследование, то компетентные органы: (a) должны отложить публикацию решения о введении административных санкций или мер до момента прекращения существования причин, по которым публикация была невозможной; (b) должны опубликовать решение о введении административных санкций или мер на обезличенной основе в порядке, предусмотренном национальным законодательством, если такая обезличенная публикация обеспечивает эффективную защиту соответствующих персональных данных; в случае принятия решения о публикации административных санкций или мер на обезличенной основе, публикация соответствующих данных может быть отложена на разумный срок, если ожидается, что в течение такого срока причины для обезличенной публикации могут перестать существовать; (c) не должны публиковать решение о введении административных санкций или мер в случае, если варианты, перечисленные в [пунктах (a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100831) и [(b)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100832), признаются недостаточными для обеспечения: (i) отсутствия угрозы стабильности финансовых рынков; или (ii) соразмерности публикации решения с учетом мер, которые имеют менее существенный характер. 2. Если государства-члены ЕС разрешают публикацию решений, в отношении которых подана апелляция, компетентные органы должны также незамедлительно публиковать на своем официальном сайте эту информацию и любую последующую информацию о результатах обжалования. Кроме того, любые решения, отменяющие предыдущие решения о введении административных санкций или мер, также должны быть опубликованы. 3. Компетентные органы должны гарантировать, что любая публикация в соответствии с настоящей Статьей, остается на официальном сайте в течение пяти лет после ее опубликования. Однако персональные данные, содержащиеся в публикации, должны оставаться на официальном сайте компетентного органа в течение периода, предусмотренного применимыми нормами о защите данных. 4. Государства-члены ЕС гарантируют, что при определении вида и степени административных санкций или мер компетентные органы принимают во внимание все имеющие значения обстоятельства, в том числе, если это применимо: (a) степень тяжести и продолжительность нарушения; (b) степень ответственности физических или юридических лиц; (c) финансовую устойчивость ответственных физических или юридических лиц, которая определяется, например, исходя из общего оборота ответственного юридического лица или годового дохода ответственного физического лица; (d) выгоду, полученную в результате нарушения ответственными физическими или юридическими лицами, в той степени, в которой она может быть определена; (e) убытки для третьих лиц, наступившие вследствие нарушения, в той степени, в которой они могут быть определены;
**(f) степень сотрудничества ответственных физических или юридических лиц с компетентными органами;**
**(g) предыдущие нарушения со стороны ответственных физических или юридических лиц.**
**5. Государства-члены ЕС гарантируют, что юридические лица могут быть привлечены к ответственности за нарушения, указанные в [Статье 59(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100813) настоящей Директивы, совершенные в их интересах любым лицом, действующим самостоятельно или в составе органа такого юридического лица и занимающим руководящую должность в таком юридическом лице на любом из следующих оснований:**
**(a) полномочия представлять юридическое лицо;**
**(b) полномочия принимать решения от имени юридического лица; или**
**(c) полномочия осуществлять контроль в рамках юридического лица.**
**6. Государства-члены ЕС должны также гарантировать, что юридические лица могут быть привлечены к ответственности в случаях, если отсутствие надзора или контроля со стороны лица, указанного в [параграфе 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100846) настоящей Статьи, создало возможность совершения любого из нарушений, перечисленных в [Статье 59(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100813) настоящей Директивы, в интересах такого юридического лица лицом, действующим на основании предоставленных ему полномочий.**
## Статья 61 ### Статья 61
**1. Государства-члены ЕС гарантируют, что компетентные органы и, если это применимо, саморегулируемые органы разрабатывают эффективные и надежные механизмы, чтобы поддержать передачу компетентным органам и, если это применимо, саморегулируемым органам сообщений о потенциальных или фактических нарушениях национальных положений, преобразующих настоящую Директиву в национальное право.**
**В указанных целях они предоставляют один или несколько безопасных каналов связи для лиц в целях передачи сообщений, как указано в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-61#p100852). Такие каналы гарантируют, что данные о лице, передающем информацию, будут известны только компетентным органам, а также, если это применимо, саморегулируемым органам.**
**2. Механизмы, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-61#p100852) настоящей Статьи, должны включать в себя как минимум:**
(a) особые процедуры получения отчетов о нарушениях и проведения дополнительных мероприятий; (b) надлежащую защиту сотрудников обязанных субъектов или лиц, находящихся в сопоставимом положении, которые сообщают о нарушениях, совершенных в рамках обязанных субъектов; (c) надлежащую защиту обвиняемых лиц; (d) защиту персональных данных в отношении лиц, которые сообщают о нарушениях, и в отношении физических лиц, которые, предположительно, несут ответственность за нарушения, в соответствии с принципами, изложенными в [Директиве](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-1) 95/46/ЕС; (e) четкие правила, обеспечивающие во всех случаях соблюдение конфиденциальности в отношении лиц, которые сообщают о нарушениях, совершенных в рамках обязанных субъектов, за исключением случаев, когда раскрытие требуется национальным законодательством в контексте дальнейшего расследования или последующего судопроизводства. 3. Государства-члены ЕС требуют, чтобы обязанные субъекты предусмотрели для своих сотрудников или лиц, находящихся в сопоставимом положении, надлежащие процедуры для сообщения о нарушениях по особому внутреннему независимому и автономному каналу, соизмеримому с характером и размером соответствующего обязанного субъекта. Государства-члены ЕС гарантируют, что физические лица, включая сотрудников и представителей обязанного субъекта, которые сообщают FIU или внутри своей организации о подозрениях на отмывание денег или финансирование терроризма, защищены законодательным актом от угроз, репрессивных или враждебных действий, в частности, от неблагоприятных или дискриминационных мер в рамках трудовых отношений. Государства-члены ЕС гарантируют, что физические лица, которые подвергаются угрозам, репрессивным или враждебным действиям либо неблагоприятным или дискриминационным мерам в рамках трудовых отношений за сообщение FIU или внутри своей организации о подозрениях на отмывание денег или финансирование терроризма, имеют право на безопасную подачу жалобы в соответствующие компетентные органы. Без ущерба конфиденциальности информации, полученной FIU, государства-члены ЕС также должны гарантировать, что такие физические лица имеют право на эффективные средства защиты в целях охраны своих прав, предусмотренных настоящим параграфом. ## Статья 62 ### Статья 62 1. Государства-члены ЕС гарантируют, что их компетентные органы информируют EBA обо всех административных санкциях и мерах, введенных в соответствии со [Статьями 58](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-58#p100799) и [59](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-59#p100812) настоящей Директивы в отношении кредитных организаций и финансовых институтов, в том числе о любом обжаловании таких санкций и мер и о результатах обжалования. 2. Государства-члены ЕС гарантируют, что их компетентные органы в соответствии с национальным законодательством проверяют наличие соответствующей судимости в уголовном досье конкретного лица. Любой обмен информацией в указанных целях осуществляется в соответствии с [Решением](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009316pvd/statya-1) 2009/316/ПВД и Рамочным [Решением](https://bukva.ai/docs/reshenie-2009315pvd/statya-1) 2009/315/ПВД, как они имплементированы в национальное право. 3. EBA обеспечивает функционирование сайта, содержащего ссылки на каждую публикацию компетентным органом административных санкций и мер, введенных в соответствии со [Статьей 60](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-60#p100828) настоящей Директивы в отношении кредитных организаций и финансовых институтов, и показывает период времени, в течение которого каждое государство-член ЕС публикует административные санкции и меры.
**ГЛАВА VII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ** ## Статья 63 ### Статья 63
[Пункт (d) параграфа 2 Статьи 25](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-25#p100579) Регламента (ЕС) 648/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС <*> излагается в следующей редакции: --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-1) (ЕС) 648/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС от 4 июля 2012 г. о внебиржевых производных инструментах, центральных контрагентах и торговых репозитариях (ОЖ N L 201, 27.7.2012, стр. 1). "(d) CCP учрежден или санкционирован в третьей стране, которая не признается Европейской Комиссией в соответствии с Директивой (ЕС) 2015/849 <*> Европейского Парламента и Совета ЕС как имеющая стратегические недостатки в своих национальных режимах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, представляющие серьезную угрозу финансовой системе Союза. --- <*> Директива (ЕС) 2015/849 Европейского Парламента и Совета ЕС от 20 мая 2015 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма, об изменении Регламента (ЕС) 648/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС и об отмене Директивы 2005/60/EC Европейского Парламента и Совета ЕС и Директивы 2006/70/EC Европейской Комиссии (ОЖ N L 141, 5.6.2015, стр. 73)". ## Статья 64 ### Статья 64 1. Полномочия по принятию делегированных актов передаются Европейской Комиссии на условиях, предусмотренных настоящей Статьей. 2. Полномочия принимать делегированные акты, указанные в [Статье 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100315) настоящей Директивы, возлагаются на Европейскую Комиссию на неограниченный срок с 25 июня 2015 г. 3. Полномочия принимать делегированные акты, указанные в [Статье 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100315) настоящей Директивы, могут быть отозваны Европейским Парламентом или Советом ЕС в любой момент. Решение об отзыве прекращает делегированные полномочия, указанные в таком решении. Оно вступает в силу на следующий день после его публикации в Официальном Журнале Европейского Союза или позднее, с даты, которая определена в нем. Такое решение не влияет на законность уже вступивших в силу делегированных актов. 4. Приняв делегированный акт, Европейская Комиссия уведомляет о его принятии одновременно Европейский Парламент и Совет ЕС. 5. Делегированные акты, принятые в соответствии со [Статьей 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100315) настоящей Директивы, вступают в силу только в том случае, если ни Европейский Парламент, ни Совет ЕС не представят возражений против такого акта в течение одного месяца после получения уведомления о его принятии или если до истечения указанного периода Европейский Парламент и Совет ЕС проинформировали Европейскую Комиссию об отсутствии у них намерения представлять возражения. По инициативе Европейского Парламента или Совета ЕС указанный период может быть продлен на один месяц.
**1. Европейская Комиссия действует при содействии Комитета по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (далее - "Комитет"), как указано в [Статье 23](https://bukva.ai/docs/reglament-2015847/statya-23#p100274) Регламента (ЕС) 2015/847 Европейского Парламента и Совета ЕС <*>. Указанный Комитет является комитетом в значении [Регламента](https://bukva.ai/docs/reglament-1822011/statya-1) (ЕС) 182/2011 <**>.**
--- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-2015847/statya-1) (ЕС) 2015/847 Европейского Парламента и Совета ЕС от 20 мая 2015 г. об информации, сопровождающей переводы денежных средств, и об отмене Регламента (ЕС) 1781/2006 (ОЖ N L 141, 5.6.2015, стр. 1). <**> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-1822011/statya-1) (ЕС) 182/2011 Европейского Парламента и Совета ЕС от 16 февраля 2011 г., устанавливающий правила и общие принципы механизмов контроля со стороны государств-членов ЕС за осуществлением Европейской Комиссией имплементационных полномочий (ОЖ N L 55, 28.02.2011, стр. 13). 2. В случае если делается ссылка на настоящий параграф, применяется [Статья 5](https://bukva.ai/docs/reglament-1822011/statya-5#p100078) Регламента (ЕС) 182/2011. ## Статья 65 ### Статья 64a ### Статья 65 1. Не позднее 11 января 2022 г. и каждые три года впоследствии Европейская Комиссия составляет отчет об имплементации настоящей Директивы и направляет его Европейскому Парламенту и Совету ЕС. Указанный отчет должен содержать, в частности: (a) описание конкретных принятых мер и механизмов, установленных на уровне Европейского Союза и государств-членов ЕС для предотвращения и устранения возникающих проблем и новых явлений, представляющих собой угрозу для финансовой системы Европейского Союза; (b) последующие действия, предпринятые на уровне Европейского Союза и государств-членов ЕС в целях решения проблем, доведенных до их сведения, включая жалобы, касающиеся национального законодательства, препятствующего реализации надзорных и следственных полномочий компетентными органами и саморегулируемыми органами; (c) отчет о наличии соответствующей информации для компетентных органов и FIU государств-членов ЕС в целях предотвращения использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма; (d) отчет о международном сотрудничестве и об обмене информацией между компетентными органами и FIU; (e) отчет о необходимых действиях Европейской Комиссии для проверки принятия государствами-членами ЕС мер в соответствии с настоящей Директивой и оценки ими возникающих проблем и новых явлений в государствах-членах ЕС; (f) анализ осуществимости конкретных мер и механизмов на уровне Европейского Союза и государств-членов ЕС, касающихся возможностей сбора и доступа к информации о бенефициарном владении корпоративными и иными юридическими лицами, зарегистрированными за пределами Европейского Союза, а также анализ пропорциональности мер, указанных в [пункте (b) Статьи 20](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100460) настоящей Директивы; (g) оценку соблюдения основных прав и принципов, признанных [Хартией](https://bukva.ai/docs/hartiya-2007s-30301/statya-1) Европейского Союза об основных правах. Первый отчет, который должен быть опубликован до 11 января 2022 г., должен сопровождаться при необходимости соответствующими законодательными предложениями, в том числе, если это целесообразно, в отношении виртуальных валют, расширения возможностей для создания и ведения центральной базы данных, в которой регистрируются сведения о личности пользователей и адреса кошельков, доступных FIU, в отношении форм самодекларации для пользователей виртуальных валют, а также в отношении повышения эффективности сотрудничества между органами по возврату активов государств-членов ЕС и применения мер, указанных в [пункте (b) Статьи 20](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-20#p100460) настоящей Директивы, на основе оценки рисков. 2. Не позднее 1 июня 2019 г. Европейская Комиссия оценивает рамочные условия сотрудничества FIU с третьими странами, а также препятствия и возможности для расширения сотрудничества между FIU в пределах Европейского Союза, в том числе возможности создания механизма координации и поддержки. 3. Европейская Комиссия при необходимости представляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет по оценке необходимости и пропорциональности снижения процентной доли для определения бенефициарного владения юридическими лицами в свете каких-либо рекомендаций, выпущенных в указанных целях международными организациями и органами, вырабатывающими стандарты и обладающими компетенцией в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, исходя из новой оценки, а также представляет законодательное предложение при необходимости. ## Статья 66 ### Статья 66 Директивы [2005/60/EC](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) и 2006/70/EC отменяются с 26 июня 2017 г. Ссылки на отмененные [Директивы](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) рассматриваются как ссылки на настоящую Директиву и читаются согласно корреляционной [таблице](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100964), представленной в Приложении IV к настоящей Директиве.
## Статья 67 ### Статья 67
1. Не позднее 26 июня 2017 г. государства-члены ЕС должны ввести в действие законодательные, регламентарные и административные положения, необходимые для выполнения требований настоящей Директивы. Государства-члены ЕС применяют [Статью 12(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-12#p100356) настоящей Директивы с 10 июля 2020 г. Государства-члены ЕС внедряют реестры, указанные в [Статье 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100501), не позднее 10 января 2020 г., реестры, указанные в [Статье 31](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100528), - не позднее 10 марта 2020 г., а централизованные автоматизированные механизмы, указанные в [Статье 32a](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100591), - не позднее 10 сентября 2020 г. Не позднее 10 марта 2021 г. Европейская Комиссия обеспечивает взаимосвязь реестров, указанных в [Статьях 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100501) и [31](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100528), в сотрудничестве с государствами-членами ЕС. Государства-члены ЕС незамедлительно доводят до сведения Европейской Комиссии текст положений, указанных в настоящем параграфе. Принятые государствами-членами ЕС положения должны содержать ссылку на настоящую Директиву или должны сопровождаться такой ссылкой в случае их официального опубликования. Способы включения подобных ссылок предусматриваются государствами-членами ЕС. 2. Государства-члены ЕС доводят до сведения Европейской Комиссии тексты основных положений национального права, принятых ими в области, подпадающей под действие настоящей Директивы. 3. Государства-члены ЕС должны принять и опубликовать к 30 декабря 2024 г. законодательные, регламентарные и административные положения, необходимые для соблюдения [пункта 3 Статьи 2(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100148), [пункта (2)(g) Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100202), [пунктов (8)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100238), [(18)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100264), [(19)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100267) и [(20) Статьи 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100268), [Статьи 19a(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100439), [Статьи 19b(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100446) и [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-19#p100455), [Статьи 45(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100693) и [Статьи 47(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-47#p100707). Они должны незамедлительно направить текст указанных мер Европейской Комиссии. Они должны применять указанные меры с 30 декабря 2024 г. ## Статья 68 ### Статья 68 Настоящая Директива вступает в силу на двадцатый день после ее публикации в Официальном Журнале Европейского Союза. ## Статья 69 ### Статья 69 Настоящая Директива адресована государствам-членам ЕС.
**Совершено в Страсбурге 20 мая 2015 г.** **(Подписи)**
Приложение I Ниже представлен неисчерпывающий перечень переменных составляющих риска, которые обязанные субъекты должны принимать во внимание при определении того, в какой степени следует применять меры по проверке клиентов в соответствии со [Статьей 13(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100368) настоящей Директивы: (i) цель открытия счета или установления отношений; (ii) объем активов, депонируемых клиентом, или размер совершаемых операций; (iii) систематичность или продолжительность деловых отношений. Приложение II
**Ниже представлен неисчерпывающий перечень факторов и видов доказательств потенциально низких рисков, как указано в [Статье 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-16#p100390) настоящей Директивы:**
**(1) факторы риска, относящиеся к клиенту:**
**(a) публичные компании, котирующиеся на фондовых биржах, к которым предъявляются требования о раскрытии информации (в соответствии с правилами биржи, законодательством или иными средствами, подлежащими приведению в исполнение), предусматривающие обеспечение достаточной прозрачности бенефициарного владения;**
**(b) государственные административные органы или государственные компании;**
**(c) клиенты, являющиеся резидентами географических районов с низким уровнем риска, как указано в [пункте (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100936) настоящего Приложения;**
**(2) факторы риска, связанные с продуктами, услугами, сделками или каналами поставки:**
(a) полисы страхования жизни, страховая премия по которым незначительна; (b) страховые полисы программ пенсионного обеспечения при отсутствии возможности досрочного отказа от них, а также при невозможности использовать полис в качестве обеспечения; (c) программа пенсионного обеспечения или аналогичная программа, в рамках которой сотрудникам предоставляются пенсионные пособия, если взносы делаются посредством вычета из заработной платы и если правила программы не позволяют передавать долю участника в рамках программы; (d) финансовые продукты или финансовые службы, которые предоставляют достаточно определенные и лимитированные услуги определенным типам клиентов для расширения их доступа в целях содействия финансовой интеграции; (e) продукты, по которым риски отмывания денег и финансирования терроризма управляются другими факторами, такими как ограничения денежных средств или прозрачность владения (например, определенные типы электронных денег); (3) географические факторы риска - наличие регистрации, учреждения или резидентства в: (a) государствах-членах ЕС; (b) третьих странах, имеющих эффективные системы AML/CFT; (c) третьих странах, которые, как следует из надежных источников, имеют низкий уровень коррупции или иной преступной деятельности; (d) третьих странах, которые, как следует из надежных источников, таких как взаимные оценки, подробные отчеты об оценке или опубликованные отчеты о проведении последующих мероприятий, разработали требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в соответствии с пересмотренными [Рекомендациями](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-13-5-1#p100010) ФАТФ и эффективно внедряют такие требования.
**Приложение III**
Ниже представлен неисчерпывающий перечень факторов и видов доказательств потенциально высоких рисков, как указано в [Статье 18(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100405) настоящей Директивы: (1) факторы риска, относящиеся к клиенту: (a) осуществление деловых отношений в необычных обстоятельствах; (b) клиенты, являющиеся резидентами географических районов с высоким уровнем риска, как указано в [пункте (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100958) настоящего Приложения; (c) юридические лица или структуры, которые являются механизмами по владению личными активами; (d) компании, которые имеют номинальных акционеров или акции на предъявителя; (e) предприятия с высокой долей наличного оборота; (f) структура владения компанией представляется необычной или чрезмерно сложной с учетом характера деятельности компании; (g) клиент является гражданином третьей страны, который подает заявление на получение вида на жительство или гражданства в государстве-члене ЕС в обмен на передачу капитала, приобретение недвижимости или государственных облигаций или в обмен на инвестиции в юридические лица в таком государстве-члене ЕС. (2) факторы риска, связанные с продуктами, услугами, сделками или каналами поставки:
**(a) банковское обслуживание частных клиентов;**
**(b) продукты или сделки, которые могут способствовать анонимности;**
(c) заочные деловые отношения или сделки без определенных гарантий, таких как средства электронной идентификации, соответствующие удостоверительные сервисы, как указано в [Регламенте](https://bukva.ai/docs/reglament-9102014/statya-1) (ЕС) 910/2014, или иные безопасные, дистанционные или электронные процессы идентификации, регулируемые, признанные, одобренные или принятые соответствующими национальными органами; (d) платежи, полученные от неизвестных или несвязанных третьих лиц; (e) новые продукты и новые деловые практики, включая новые механизмы поставки и использование новых или развивающихся технологий для новых и для ранее существовавших продуктов; (f) сделки, связанные с нефтью, оружием, драгоценными металлами, табачными изделиями, памятниками культуры и другими предметами, имеющими археологическое, историческое, культурное и религиозное значение или исключительную научную ценность, а также сделки со слоновой костью и охраняемыми видами животных и растений. (3) географические факторы риска: (a) без ущерба действию [Статьи 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-9#p100315) настоящей Директивы страны, которые, как следует из надежных источников, таких как взаимные оценки, подробные отчеты об оценке или опубликованные отчеты о проведении последующих мероприятий, не имеют эффективных систем AML/CFT; (b) страны, которые, как следует из надежных источников, имеют высокий уровень коррупции или иной преступной деятельности; (c) страны, к которым применимы санкции, эмбарго или аналогичные меры, вводимые, например, Европейским Союзом или ООН; (d) страны, предоставляющие финансирование или оказывающие поддержку террористической деятельности, либо страны, на территории которых действуют определенные террористические организации.
**Приложение IV** **КОРРЕЛЯЦИОННАЯ ТАБЛИЦА**
| Настоящая Директива | [Директива](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1) 2005/60/EC | Директива 2006/70/EC | | --- | --- | --- | | - | | Статья 1 | | - | | Статья 3 | | - | | Статья 5 | | - | | Статья 6 | | - | | Статья 7 | | [Статья 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-1#p100129) | [Статья 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100087) | | | [Статья 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100142) | [Статья 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100099) | | | [Статья 2(3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100166) - [(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-2#p100181) | | Статья 4 | | [Статья 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100182) | [Статья 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100116) | | | [Статья 3(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100241), [(10)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100251) и [(11)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-3#p100255) | | Статья 2(1), (2) и (3) | | [Статья 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-4#p100271) | [Статья 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-4#p100166) | | | [Статья 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-5#p100274) | [Статья 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-5#p100169) | | | [Статьи 6](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-6#p100278) - [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-8#p100305) | - | | | [Статья 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-10#p100331) | [Статья 6](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-6#p100174) | | | [Статья 11](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-11#p100334) | [Статья 7](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100176) | | | [Статья 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-13#p100358) | [Статья 8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) | | | [Статья 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-14#p100375) | [Статья 9](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100191) | | | [Статья 11(d)](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-11#p100343) | [Статья 10(1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-10#p100199) | | | - | [Статья 10(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-10#p100200) | | | [Статьи 15](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-15#p100386), [16](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-16#p100390) и [17](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-17#p100392) | [Статья 11](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100203) | | | - | [Статья 12](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-12#p100218) | | | [Статьи 18](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-18#p100396) - [24](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-24#p100477) | [Статья 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100222) | | | [Статья 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-22#p100473) | | Статья 2(4) | | [Статья 25](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-25#p100483) | [Статья 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-14#p100243) | | | - | [Статья 15](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-15#p100245) | | | [Статья 26](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-26#p100485) | [Статья 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100252) | | | - | [Статья 17](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-17#p100257) | | | [Статья 27](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-27#p100490) | [Статья 18](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-18#p100259) | | | [Статья 28](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-28#p100493) | - | | | [Статья 29](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-29#p100498) | [Статья 19](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-19#p100262) | | | [Статья 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-30#p100501) | - | | | [Статья 31](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-31#p100528) | - | | | - | [Статья 20](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-20#p100267) | | | [Статья 32](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-32#p100578) | [Статья 21](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-21#p100269) | | | [Статья 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-33#p100606) | [Статья 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100273) | | | [Статья 34](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-34#p100612) | [Статья 23](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100278) | | | [Статья 35](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-35#p100625) | [Статья 24](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-24#p100281) | | | [Статья 36](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-36#p100628) | [Статья 25](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-25#p100284) | | | [Статья 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-37#p100631) | [Статья 26](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-26#p100287) | | | [Статья 38](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-38#p100633) | [Статья 27](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-27#p100289) | | | [Статья 39](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-39#p100638) | [Статья 28](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100293) | | | - | [Статья 29](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-29#p100303) | | | [Статья 40](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-40#p100646) | [Статья 30](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-30#p100306) | | | [Статья 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) | [Статья 31](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-31#p100310) | | | [Статья 42](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-42#p100663) | [Статья 32](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-32#p100315) | | | [Статья 44](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-44#p100669) | [Статья 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-33#p100317) | | | [Статья 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-45#p100683) | [Статья 34](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-34#p100323) | | | [Статья 46](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-46#p100697) | [Статья 35](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100326) | | | [Статья 47](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-47#p100706) | [Статья 36](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-36#p100334) | | | [Статья 48](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-48#p100710) | [Статья 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100337) | | | [Статья 49](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-49#p100733) | - | | | [Статья 50](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-50#p100736) | Статья 37a | | | [Статья 51](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-51#p100746) | [Статья 38](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-38#p100345) | | | [Статьи 52](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-52#p100748) - [57](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-57#p100766) | - | | | [Статьи 58](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-58#p100799) - [61](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-61#p100851) | [Статья 39](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100349) | | | - | [Статья 40](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100358) | | | - | [Статья 41](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-41#p100369) | | | - | Статья 41a | | | - | Статья 41b | | | [Статья 65](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-65#p100887) | [Статья 42](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-42#p100376) | | | - | [Статья 43](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-43#p100378) | | | [Статья 66](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-66#p100900) | [Статья 44](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-44#p100380) | | | [Статья 67](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-67#p100903) | [Статья 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-45#p100383) | | | [Статья 68](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-68#p100913) | [Статья 46](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-46#p100386) | | | [Статья 69](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-69#p100915) | [Статья 47](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-47#p100388) | |
**DIRECTIVE (EU) No. 2015/849**
**OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE**
**COUNCIL ON THE PREVENTION OF THE USE OF THE**
**FINANCIAL SYSTEM FOR THE PURPOSES OF MONEY LAUNDERING**
**OR TERRORIST FINANCING, AMENDING REGULATION (EU) No 648/2012**
**OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL, AND REPEALING**
**DIRECTIVE 2005/60/EC OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE**
COUNCIL AND COMMISSION DIRECTIVE 2006/70/EC <*> (Strasbourg, 20.V.2015) (Text with EEA relevance) (Amended by: Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018, Directive (EU) 2019/2177 of the European Parliament and of the Council of 18 December 2019, Regulation (EU) 2023/1113 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023, Directive (EU) 2024/1640 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2024) --- <*> This text is meant purely as a documentation tool and has no legal effect. The Union's institutions do not assume any liability for its contents. The authentic versions of the relevant acts, including their preambles, are those published in the Official Journal of the European Union and available in EUR-Lex. Those official texts are directly accessible through the links embedded in this document
**Section 1**
SUBJECT-MATTER, SCOPE AND DEFINITIONS ##### Article 1 1. This Directive aims to prevent the use of the Union's financial system for the purposes of money laundering and terrorist financing. 2. Member States shall ensure that money laundering and terrorist financing are prohibited. 3. For the purposes of this Directive, the following conduct, when committed intentionally, shall be regarded as money laundering: (a) the conversion or transfer of property, knowing that such property is derived from criminal activity or from an act of participation in such activity, for the purpose of concealing or disguising the illicit origin of the property or of assisting any person who is involved in the commission of such an activity to evade the legal consequences of that person's action; (b) the concealment or disguise of the true nature, source, location, disposition, movement, rights with respect to, or ownership of, property, knowing that such property is derived from criminal activity or from an act of participation in such an activity; (c) the acquisition, possession or use of property, knowing, at the time of receipt, that such property was derived from criminal activity or from an act of participation in such an activity; (d) participation in, association to commit, attempts to commit and aiding, abetting, facilitating and counselling the commission of any of the actions referred to in points (a), (b) and (c). 4. Money laundering shall be regarded as such even where the activities which generated the property to be laundered were carried out in the territory of another Member State or in that of a third country. 5. For the purposes of this Directive, "terrorist financing" means the provision or collection of funds, by any means, directly or indirectly, with the intention that they be used or in the knowledge that they are to be used, in full or in part, in order to carry out any of the offences within the meaning of Articles 1 to 4 of Council Framework Decision 2002/475/JHA <*>. --- <*> Council Framework Decision 2002/475/JHA of 13 June 2002 on combating terrorism (OJ L 164, 22.6.2002, p. 3). 6. Knowledge, intent or purpose required as an element of the activities referred to in paragraphs 3 and 5 may be inferred from objective factual circumstances. ##### Article 2 1. This Directive shall apply to the following obliged entities: (1) credit institutions; (2) financial institutions; (3) the following natural or legal persons acting in the exercise of their professional activities: (a) auditors, external accountants and tax advisors, and any other person that undertakes to provide, directly or by means of other persons to which that other person is related, material aid, assistance or advice on tax matters as principal business or professional activity; (b) notaries and other independent legal professionals, where they participate, whether by acting on behalf of and for their client in any financial or real estate transaction, or by assisting in the planning or carrying out of transactions for their client concerning the: (i) buying and selling of real property or business entities; (ii) managing of client money, securities or other assets; (iii) opening or management of bank, savings or securities accounts; (iv) organisation of contributions necessary for the creation, operation or management of companies; (v) creation, operation or management of trusts, companies, foundations, or similar structures; (c) trust or company service providers not already covered under point (a) or (b); (d) estate agents including when acting as intermediaries in the letting of immovable property, but only in relation to transactions for which the monthly rent amounts to EUR 10 000 or more; (e) other persons trading in goods to the extent that payments are made or received in cash in an amount of EUR 10 000 or more, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked; (f) providers of gambling services; (i) persons trading or acting as intermediaries in the trade of works of art, including when this is carried out by art galleries and auction houses, where the value of the transaction or a series of linked transactions amounts to EUR 10 000 or more; (j) persons storing, trading or acting as intermediaries in the trade of works of art when this is carried out by free ports, where the value of the transaction or a series of linked transactions amounts to EUR 10 000 or more. 2. With the exception of casinos, and following an appropriate risk assessment, Member States may decide to exempt, in full or in part, providers of certain gambling services from national provisions transposing this Directive on the basis of the proven low risk posed by the nature and, where appropriate, the scale of operations of such services. Among the factors considered in their risk assessments, Member States shall assess the degree of vulnerability of the applicable transactions, including with respect to the payment methods used. In their risk assessments, Member States shall indicate how they have taken into account any relevant findings in the reports issued by the Commission pursuant to Article 6. Any decision taken by a Member State pursuant to the first subparagraph shall be notified to the Commission, together with a justification based on the specific risk assessment. The Commission shall communicate that decision to the other Member States. 3. Member States may decide that persons that engage in a financial activity on an occasional or very limited basis where there is little risk of money laundering or terrorist financing do not fall within the scope of this Directive, provided that all of the following criteria are met: (a) the financial activity is limited in absolute terms; (b) the financial activity is limited on a transaction basis; (c) the financial activity is not the main activity of such persons; (d) the financial activity is ancillary and directly related to the main activity of such persons; (e) the main activity of such persons is not an activity referred to in points (a) to (d) or point (f) of paragraph 1(3); (f) the financial activity is provided only to the customers of the main activity of such persons and is not generally offered to the public.
**The first subparagraph shall not apply to persons engaged in the activity of money remittance as defined in point (13) of Article 4 of Directive 2007/64/EC of the European Parliament and of the Council <*>.**
---
**<*> Directive 2007/64/EC of the European Parliament and of the Council of 13 November 2007 on payment services in the internal market amending Directives 97/7/EC, 2002/65/EC, 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing Directive 97/5/EC (OJ L 319, 5.12.2007, p. 1).**
4. For the purposes of point (a) of paragraph 3, Member States shall require that the total turnover of the financial activity does not exceed a threshold which must be sufficiently low. That threshold shall be established at national level, depending on the type of financial activity. 5. For the purposes of point (b) of paragraph 3, Member States shall apply a maximum threshold per customer and per single transaction, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked. That maximum threshold shall be established at national level, depending on the type of financial activity. It shall be sufficiently low in order to ensure that the types of transactions in question are an impractical and inefficient method for money laundering or terrorist financing, and shall not exceed EUR 1 000. 6. For the purposes of point (c) of paragraph 3, Member States shall require that the turnover of the financial activity does not exceed 5% of the total turnover of the natural or legal person concerned. 7. In assessing the risk of money laundering or terrorist financing for the purposes of this Article, Member States shall pay particular attention to any financial activity which is considered to be particularly likely, by its nature, to be used or abused for the purposes of money laundering or terrorist financing. 8. Decisions taken by Member States pursuant to paragraph 3 shall state the reasons on which they are based. Member States may decide to withdraw such decisions where circumstances change. They shall notify such decisions to the Commission. The Commission shall communicate such decisions to the other Member States. 9. Member States shall establish risk-based monitoring activities or take other adequate measures to ensure that the exemption granted by decisions pursuant to this Article is not abused. ##### Article 3 For the purposes of this Directive, the following definitions apply: (1) "credit institution" means a credit institution as defined in point (1) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council <*>, including branches thereof, as defined in point (17) of Article 4(1) of that Regulation, located in the Union, whether its head office is situated within the Union or in a third country; --- <*> Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No 648/2012 (OJ L 176, 27.6.2013, p. 1). (2) "financial institution" means: (a) an undertaking other than a credit institution, which carries out one or more of the activities listed in points (2) to (12), (14) and (15) of Annex I to Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council <*>, including the activities of currency exchange offices (bureaux de change); --- <*> Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC (OJ L 176, 27.6.2013, p. 338). (b) an insurance undertaking as defined in point (1) of Article 13 of Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council <*>, insofar as it carries out life assurance activities covered by that Directive; --- <*> Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council of 25 November 2009 on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) (OJ L 335, 17.12.2009, p. 1). (c) an investment firm as defined in point (1) of Article 4(1) of Directive 2004/39/EC of the European Parliament and of the Council <*>; --- <*> Directive 2004/39/EC of the European Parliament and of the Council of 21 April 2004 on markets in financial instruments amending Council Directives 85/611/EEC and 93/6/EEC and Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council and repealing Council Directive 93/22/EEC (OJ L 145, 30.4.2004, p. 1). (d) a collective investment undertaking marketing its units or shares; (e) an insurance intermediary as defined in point (5) of Article 2 of Directive 2002/92/EC of the European Parliament and of the Council <*> where it acts with respect to life insurance and other investment-related services, with the exception of a tied insurance intermediary as defined in point (7) of that Article; --- <*> Directive 2002/92/EC of the European Parliament and of the Council of 9 December 2002 on insurance mediation (OJ L 9, 15.1.2003, p. 3). (f) branches, when located in the Union, of financial institutions as referred to in points (a) to (e), whether their head office is situated in a Member State or in a third country; (g) crypto-asset service providers; (3) "property" means assets of any kind, whether corporeal or incorporeal, movable or immovable, tangible or intangible, and legal documents or instruments in any form including electronic or digital, evidencing title to or an interest in such assets; (4) "criminal activity" means any kind of criminal involvement in the commission of the following serious crimes: (a) terrorist offences, offences related to a terrorist group and offences related to terrorist activities as set out in Titles II and III of Directive (EU) 2017/541 <*>; --- <*> Directive (EU) 2017/541 of the European Parliament and of the Council of 15 March 2017 on combating terrorism and replacing Council Framework Decision 2002/475/JHA and amending Council Decision 2005/671/JHA (OJ L 88, 31.3.2017, p. 6). (b) any of the offences referred in Article 3(1)(a) of the 1988 United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances; (c) the activities of criminal organisations as defined in Article 1(1) of Council Framework Decision 2008/841/JHA <*>; --- <*> Council Framework Decision 2008/841/JHA of 24 October 2008 on the fight against organised crime (OJ L 300, 11.11.2008, p. 42). (d) fraud affecting the Union's financial interests, where it is at least serious, as defined in Article 1(1) and Article 2(1) of the Convention on the protection of the European Communities' financial interests <*>; --- <*> OJ C 316, 27.11.1995, p. 49. (e) corruption; (f) all offences, including tax crimes relating to direct taxes and indirect taxes and as defined in the national law of the Member States, which are punishable by deprivation of liberty or a detention order for a maximum of more than one year or, as regards Member States that have a minimum threshold for offences in their legal system, all offences punishable by deprivation of liberty or a detention order for a minimum of more than six months; (5) "self-regulatory body" means a body that represents members of a profession and has a role in regulating them, in performing certain supervisory or monitoring type functions and in ensuring the enforcement of the rules relating to them; (6) "beneficial owner" means any natural person(s) who ultimately owns or controls the customer and/or the natural person(s) on whose behalf a transaction or activity is being conducted and includes at least: (a) in the case of corporate entities: (i) the natural person(s) who ultimately owns or controls a legal entity through direct or indirect ownership of a sufficient percentage of the shares or voting rights or ownership interest in that entity, including through bearer shareholdings, or through control via other means, other than a company listed on a regulated market that is subject to disclosure requirements consistent with Union law or subject to equivalent international standards which ensure adequate transparency of ownership information. A shareholding of 25% plus one share or an ownership interest of more than 25% in the customer held by a natural person shall be an indication of direct ownership. A shareholding of 25% plus one share or an ownership interest of more than 25% in the customer held by a corporate entity, which is under the control of a natural person(s), or by multiple corporate entities, which are under the control of the same natural person(s), shall be an indication of indirect ownership. This applies without prejudice to the right of Member States to decide that a lower percentage may be an indication of ownership or control. Control through other means may be determined, inter alia, in accordance with the criteria in Article 22(1) to (5) of Directive 2013/34/EU of the European Parliament and of the Council <*>; --- <*> Directive 2013/34/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on the annual financial statements, consolidated financial statements and related reports of certain types of undertakings, amending Directive 2006/43/EC of the European Parliament and of the Council and repealing Council Directives 78/660/EEC and 83/349/EEC (OJ L 182, 29.6.2013, p. 19). (ii) if, after having exhausted all possible means and provided there are no grounds for suspicion, no person under point (i) is identified, or if there is any doubt that the person(s) identified are the beneficial owner(s), the natural person(s) who hold the position of senior managing official(s), the obliged entities shall keep records of the actions taken in order to identify the beneficial ownership under point (i) and this point; (b) in the case of trusts, all following persons: (i) the settlor(s); (ii) the trustee(s); (iii) the protector(s), if any; (iv) the beneficiaries or where the individuals benefiting from the legal arrangement or entity have yet to be determined, the class of persons in whose main interest the legal arrangement or entity is set up or operates; (v) any other natural person exercising ultimate control over the trust by means of direct or indirect ownership or by other means; (c) in the case of legal entities such as foundations, and legal arrangements similar to trusts, the natural person(s) holding equivalent or similar positions to those referred to in point (b); (7) "trust or company service provider" means any person that, by way of its business, provides any of the following services to third parties: (a) the formation of companies or other legal persons; (b) acting as, or arranging for another person to act as, a director or secretary of a company, a partner of a partnership, or a similar position in relation to other legal persons; (c) providing a registered office, business address, correspondence or administrative address and other related services for a company, a partnership or any other legal person or arrangement; (d) acting as, or arranging for another person to act as, a trustee of an express trust or a similar legal arrangement; (e) acting as, or arranging for another person to act as, a nominee shareholder for another person other than a company listed on a regulated market that is subject to disclosure requirements in accordance with Union law or subject to equivalent international standards; (8) "correspondent relationship" means: (a) the provision of banking services by one bank as the correspondent to another bank as the respondent, including providing a current or other liability account and related services, such as cash management, international funds transfers, cheque clearing, payable-through accounts and foreign exchange services; (b) the relationships between and among credit institutions and financial institutions, including where similar services are provided by a correspondent institution to a respondent institution, and including relationships established for securities transactions or funds transfers or relationships established for transactions in crypto-assets or transfers of crypto-assets; (9) "politically exposed person" means a natural person who is or who has been entrusted with prominent public functions and includes the following: (a) heads of State, heads of government, ministers and deputy or assistant ministers; (b) members of parliament or of similar legislative bodies; (c) members of the governing bodies of political parties; (d) members of supreme courts, of constitutional courts or of other high-level judicial bodies, the decisions of which are not subject to further appeal, except in exceptional circumstances; (e) members of courts of auditors or of the boards of central banks; (f) ambassadors, chargés d'affaires and high-ranking officers in the armed forces; (g) members of the administrative, management or supervisory bodies of State-owned enterprises; (h) directors, deputy directors and members of the board or equivalent function of an international organisation. No public function referred to in points (a) to (h) shall be understood as covering middle-ranking or more junior officials; (10) "family members" includes the following: (a) the spouse, or a person considered to be equivalent to a spouse, of a politically exposed person; (b) the children and their spouses, or persons considered to be equivalent to a spouse, of a politically exposed person; (c) the parents of a politically exposed person; (11) "persons known to be close associates" means: (a) natural persons who are known to have joint beneficial ownership of legal entities or legal arrangements, or any other close business relations, with a politically exposed person; (b) natural persons who have sole beneficial ownership of a legal entity or legal arrangement which is known to have been set up for the de facto benefit of a politically exposed person. (12) "senior management" means an officer or employee with sufficient knowledge of the institution's money laundering and terrorist financing risk exposure and sufficient seniority to take decisions affecting its risk exposure, and need not, in all cases, be a member of the board of directors; (13) "business relationship" means a business, professional or commercial relationship which is connected with the professional activities of an obliged entity and which is expected, at the time when the contact is established, to have an element of duration; (14) "gambling services" means a service which involves wagering a stake with monetary value in games of chance, including those with an element of skill such as lotteries, casino games, poker games and betting transactions that are provided at a physical location, or by any means at a distance, by electronic means or any other technology for facilitating communication, and at the individual request of a recipient of services; (15) "group" means a group of undertakings which consists of a parent undertaking, its subsidiaries, and the entities in which the parent undertaking or its subsidiaries hold a participation, as well as undertakings linked to each other by a relationship within the meaning of Article 22 of Directive 2013/34/EU; (16) "electronic money" means electronic money as defined in point (2) of Article 2 of Directive 2009/110/EC, but excluding monetary value as referred to in Article 1(4) and (5) of that Directive; (17) "shell bank" means a credit institution or financial institution, or an institution that carries out activities equivalent to those carried out by credit institutions and financial institutions, incorporated in a jurisdiction in which it has no physical presence, involving meaningful mind and management, and which is unaffiliated with a regulated financial group; (18) "crypto-asset" means a crypto-asset as defined in Article 3(1), point (5), of Regulation (EU) 2023/1114 of the European Parliament and of the Council <*>, except where falling within the categories listed in Article 2(2), (3) and (4) of that Regulation or otherwise qualifying as funds; --- <*> Regulation (EU) 2023/1114 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023 on markets in crypto-assets, and amending Regulations (EU) No 1093/2010 and (EU) No 1095/2010 and Directives 2013/36/EU and (EU) 2019/1937 (OJ L 150, 9.6.2023, p. 40). (19) "crypto-asset service provider" means a crypto-asset service provider as defined in Article 3(1), point (15), of Regulation (EU) 2023/1114, where performing one or more crypto-asset services as defined in Article 3(1), point (16), of that Regulation, with the exception of providing advice on crypto-assets as referred to in Article 3(1), point (16)(h), of that Regulation; (20) "self-hosted address" means a self-hosted address as defined in Article 3, point (20), of Regulation (EU) 2023/1113 of the European Parliament and of the Council <*>. --- <*> Regulation (EU) 2023/1113 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023 on information accompanying transfers of funds and certain crypto-assets and amending Directive (EU) 2015/849 (OJ L 150, 9.6.2023, p. 1). ##### Article 4 1. Member States shall, in accordance with the risk-based approach, ensure that the scope of this Directive is extended in whole or in part to professions and to categories of undertakings, other than the obliged entities referred to in Article 2(1), which engage in activities which are particularly likely to be used for the purposes of money laundering or terrorist financing. 2. Where a Member State extends the scope of this Directive to professions or to categories of undertaking other than those referred to in Article 2(1), it shall inform the Commission thereof. ##### Article 5 Member States may adopt or retain in force stricter provisions in the field covered by this Directive to prevent money laundering and terrorist financing, within the limits of Union law.
**Section 2** **RISK ASSESSMENT**
##### Article 6 1. The Commission shall conduct an assessment of the risks of money laundering and terrorist financing affecting the internal market and relating to cross-border activities. To that end, the Commission shall, by 26 June 2017, draw up a report identifying, analysing and evaluating those risks at Union level. Thereafter, the Commission shall update its report every two years, or more frequently if appropriate. 2. The report referred to in paragraph 1 shall cover at least the following: (a) the areas of the internal market that are at greatest risk; (b) the risks associated with each relevant sector including, where available, estimates of the monetary volumes of money laundering provided by Eurostat for each of those sectors; (c) the most widespread means used by criminals to launder illicit proceeds, including, where available, those particularly used in transactions between Member States and third countries, independently of the identification of a third country as high-risk pursuant to Article 9(2). 3. The Commission shall make the report referred to in paragraph 1 available to Member States and obliged entities in order to assist them in identifying, understanding, managing and mitigating the risks of money laundering and terrorist financing, and to allow other stakeholders, including national legislators, the European Parliament, the European Supervisory Authority (European Banking Authority) established by Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council <*> (EBA), and representatives from EU Financial Intelligence Units (FIUs), to better understand those risks. The report shall be made public at the latest six months after having been made available to Member States, except for those elements of the report which contain classified information. --- <*> Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Banking Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/78/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 12). 4. The Commission shall make recommendations to Member States on the measures suitable for addressing the identified risks. In the event that Member States decide not to apply any of the recommendations in their national AML/CFT regimes, they shall notify the Commission thereof and provide a justification for such a decision. 5. By 26 December 2016, the ESAs, through the Joint Committee, shall issue an opinion on the risks of money laundering and terrorist financing affecting the Union's financial sector (the "joint opinion"). Thereafter, EBA shall issue an opinion every two years. 6. In conducting the assessment referred to in paragraph 1, the Commission shall organise the work at Union level, shall take into account the joint opinions referred to in paragraph 5 and shall involve the Member States' experts in the area of AML/CFT, representatives from FIUs and other Union level bodies where appropriate. The Commission shall make the joint opinions available to the Member States and obliged entities in order to assist them to identify, manage and mitigate the risk of money laundering and terrorist financing. 7. Every two years, or more frequently if appropriate, the Commission shall submit a report to the European Parliament and to the Council on the findings resulting from the regular risk assessments and the action taken based on those findings. ##### Article 7 1. Each Member State shall take appropriate steps to identify, assess, understand and mitigate the risks of money laundering and terrorist financing affecting it, as well as any data protection concerns in that regard. It shall keep that risk assessment up to date. 2. Each Member State shall designate an authority or establish a mechanism by which to coordinate the national response to the risks referred to in paragraph 1. The identity of that authority or the description of the mechanism shall be notified to the Commission, to EBA, and to the other Member States. 3. In carrying out the risk assessments referred to in paragraph 1 of this Article, Member States shall make use of the findings of the report referred to in Article 6(1). 4. As regards the risk assessment referred to in paragraph 1, each Member State shall: (a) use it to improve its AML/CFT regime, in particular by identifying any areas where obliged entities are to apply enhanced measures and, where appropriate, specifying the measures to be taken; (b) identify, where appropriate, sectors or areas of lower or greater risk of money laundering and terrorist financing; (c) use it to assist it in the allocation and prioritisation of resources to combat money laundering and terrorist financing; (d) use it to ensure that appropriate rules are drawn up for each sector or area, in accordance with the risks of money laundering and terrorist financing; (e) make appropriate information available promptly to obliged entities to facilitate the carrying out of their own money laundering and terrorist financing risk assessments; (f) report the institutional structure and broad procedures of their AML/CFT regime, including, inter alia, the FIU, tax authorities and prosecutors, as well as the allocated human and financial resources to the extent that this information is available; (g) report on national efforts and resources (labour forces and budget) allocated to combat money laundering and terrorist financing. 5. Member States shall make the results of their risk assessments, including their updates, available to the Commission, to EBA and to the other Member States. Other Member States may provide relevant additional information, where appropriate, to the Member State carrying out the risk assessment. A summary of the assessment shall be made publicly available. That summary shall not contain classified information. ##### Article 8 1. Member States shall ensure that obliged entities take appropriate steps to identify and assess the risks of money laundering and terrorist financing, taking into account risk factors including those relating to their customers, countries or geographic areas, products, services, transactions or delivery channels. Those steps shall be proportionate to the nature and size of the obliged entities. 2. The risk assessments referred to in paragraph 1 shall be documented, kept up-to-date and made available to the relevant competent authorities and self-regulatory bodies concerned. Competent authorities may decide that individual documented risk assessments are not required where the specific risks inherent in the sector are clear and understood. 3. Member States shall ensure that obliged entities have in place policies, controls and procedures to mitigate and manage effectively the risks of money laundering and terrorist financing identified at the level of the Union, the Member State and the obliged entity. Those policies, controls and procedures shall be proportionate to the nature and size of the obliged entities. 4. The policies, controls and procedures referred to in paragraph 3 shall include: (a) the development of internal policies, controls and procedures, including model risk management practices, customer due diligence, reporting, record-keeping, internal control, compliance management including, where appropriate with regard to the size and nature of the business, the appointment of a compliance officer at management level, and employee screening; (b) where appropriate with regard to the size and nature of the business, an independent audit function to test the internal policies, controls and procedures referred to in point (a). 5. Member States shall require obliged entities to obtain approval from their senior management for the policies, controls and procedures that they put in place and to monitor and enhance the measures taken, where appropriate.
**Section 3** **THIRD-COUNTRY POLICY**
##### Article 9 1. Third-country jurisdictions which have strategic deficiencies in their national AML/CFT regimes that pose significant threats to the financial system of the Union ("high-risk third countries") shall be identified in order to protect the proper functioning of the internal market. 2. The Commission is empowered to adopt delegated acts in accordance with Article 64 in order to identify high-risk third countries, taking into account strategic deficiencies in particular in the following areas: (a) the legal and institutional AML/CFT framework of the third country, in particular: (i) the criminalisation of money laundering and terrorist financing; (ii) measures relating to customer due diligence; (iii) requirements relating to record-keeping; (iv) requirements to report suspicious transactions; (v) the availability of accurate and timely information of the beneficial ownership of legal persons and arrangements to competent authorities; (b) the powers and procedures of the third country's competent authorities for the purposes of combating money laundering and terrorist financing including appropriately effective, proportionate and dissuasive sanctions, as well as the third country's practice in cooperation and exchange of information with Member States' competent authorities; (c) the effectiveness of the third country's AML/CFT system in addressing money laundering or terrorist financing risks. 3. The delegated acts referred to in paragraph 2 shall be adopted within one month after the identification of the strategic deficiencies referred to in that paragraph. 4. The Commission, when drawing up the delegated acts referred to in paragraph 2, shall take into account relevant evaluations, assessments or reports drawn up by international organisations and standard setters with competence in the field of preventing money laundering and combating terrorist financing.
**Section 1** **GENERAL PROVISIONS**
##### Article 10 1. Member States shall prohibit their credit institutions and financial institutions from keeping anonymous accounts, anonymous passbooks or anonymous safe-deposit boxes. Member States shall, in any event, require that the owners and beneficiaries of existing anonymous accounts, anonymous passbooks or anonymous safe-deposit boxes be subject to customer due diligence measures no later than 10 January 2019 and in any event before such accounts, passbooks or deposit boxes are used in any way. 2. Member States shall take measures to prevent misuse of bearer shares and bearer share warrants. ##### Article 11 Member States shall ensure that obliged entities apply customer due diligence measures in the following circumstances: (a) when establishing a business relationship; (b) when carrying out an occasional transaction that: (i) amounts to EUR 15 000 or more, whether that transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked; or (ii) constitutes a transfer of funds, as defined in point (9) of Article 3 of Regulation (EU) 2015/847 of the European Parliament and of the Council <*>, exceeding EUR 1 000; --- <*> Regulation (EU) 2015/847 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on information accompanying transfers of funds and repealing Regulation (EC) No 1781/2006 (see page 1 of this Official Journal). (c) in the case of persons trading in goods, when carrying out occasional transactions in cash amounting to EUR 10 000 or more, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked; (d) for providers of gambling services, upon the collection of winnings, the wagering of a stake, or both, when carrying out transactions amounting to EUR 2 000 or more, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked; (e) when there is a suspicion of money laundering or terrorist financing, regardless of any derogation, exemption or threshold; (f) when there are doubts about the veracity or adequacy of previously obtained customer identification data. ##### Article 12 1. By way of derogation from points (a), (b) and (c) of the first subparagraph of Article 13(1) and Article 14, and based on an appropriate risk assessment which demonstrates a low risk, a Member State may allow obliged entities not to apply certain customer due diligence measures with respect to electronic money, where all of the following risk-mitigating conditions are met: (a) the payment instrument is not reloadable, or has a maximum monthly payment transactions limit of EUR 150 which can be used only in that Member State; (b) the maximum amount stored electronically does not exceed EUR 150; (c) the payment instrument is used exclusively to purchase goods or services; (d) the payment instrument cannot be funded with anonymous electronic money; (e) the issuer carries out sufficient monitoring of the transactions or business relationship to enable the detection of unusual or suspicious transactions. 2. Member States shall ensure that the derogation provided for in paragraph 1 of this Article is not applicable in the case of redemption in cash or cash withdrawal of the monetary value of the electronic money where the amount redeemed exceeds EUR 50, or in the case of remote payment transactions as defined in point (6) of Article 4 of the Directive (EU) 2015/2366 of the European Parliament and of the Council <*> where the amount paid exceeds EUR 50 per transaction. --- <*> Directive (EU) 2015/2366 of the European Parliament and of the Council of 25 November 2015 on payment services in the internal market, amending Directives 2002/65/EC, 2009/110/EC and 2013/36/EU and Regulation (EU) No 1093/2010, and repealing Directive 2007/64/EC (OJ L 337, 23.12.2015, p. 35). 3. Member States shall ensure that credit institutions and financial institutions acting as acquirers only accept payments carried out with anonymous prepaid cards issued in third countries where such cards meet requirements equivalent to those set out in paragraphs 1 and 2. Member States may decide not to accept on their territory payments carried out by using anonymous prepaid cards. ##### Article 13 1. Customer due diligence measures shall comprise: (a) identifying the customer and verifying the customer's identity on the basis of documents, data or information obtained from a reliable and independent source, including, where available, electronic identification means, relevant trust services as set out in Regulation (EU) No 910/2014 of the European Parliament and of the Council <*> or any other secure, remote or electronic identification process regulated, recognised, approved or accepted by the relevant national authorities; --- <*> Regulation (EU) No 910/2014 of the European Parliament and of the Council of 23 July 2014 on electronic identification and trust services for electronic transactions in the internal market and repealing Directive 1999/93/EC (OJ L 257, 28.8.2014, p. 73). (b) identifying the beneficial owner and taking reasonable measures to verify that person's identity so that the obliged entity is satisfied that it knows who the beneficial owner is, including, as regards legal persons, trusts, companies, foundations and similar legal arrangements, taking reasonable measures to understand the ownership and control structure of the customer. Where the beneficial owner identified is the senior managing official as referred to in Article 3(6)(a) (ii), obliged entities shall take the necessary reasonable measures to verify the identity of the natural person who holds the position of senior managing official and shall keep records of the actions taken as well as any difficulties encountered during the verification process; (c) assessing and, as appropriate, obtaining information on the purpose and intended nature of the business relationship; (d) conducting ongoing monitoring of the business relationship including scrutiny of transactions undertaken throughout the course of that relationship to ensure that the transactions being conducted are consistent with the obliged entity's knowledge of the customer, the business and risk profile, including where necessary the source of funds and ensuring that the documents, data or information held are kept up-to-date. When performing the measures referred to in points (a) and (b) of the first subparagraph, obliged entities shall also verify that any person purporting to act on behalf of the customer is so authorised and identify and verify the identity of that person. 2. Member States shall ensure that obliged entities apply each of the customer due diligence requirements laid down in paragraph 1. However, obliged entities may determine the extent of such measures on a risk-sensitive basis. 3. Member States shall require that obliged entities take into account at least the variables set out in Annex I when assessing the risks of money laundering and terrorist financing. 4. Member States shall ensure that obliged entities are able to demonstrate to competent authorities or self-regulatory bodies that the measures are appropriate in view of the risks of money laundering and terrorist financing that have been identified. 5. For life or other investment-related insurance business, Member States shall ensure that, in addition to the customer due diligence measures required for the customer and the beneficial owner, credit institutions and financial institutions conduct the following customer due diligence measures on the beneficiaries of life insurance and other investment-related insurance policies, as soon as the beneficiaries are identified or designated: (a) in the case of beneficiaries that are identified as specifically named persons or legal arrangements, taking the name of the person; (b) in the case of beneficiaries that are designated by characteristics or by class or by other means, obtaining sufficient information concerning those beneficiaries to satisfy the credit institutions or financial institution that it will be able to establish the identity of the beneficiary at the time of the payout. With regard to points (a) and (b) of the first subparagraph, the verification of the identity of the beneficiaries shall take place at the time of the payout. In the case of assignment, in whole or in part, of the life or other investment-related insurance to a third party, credit institutions and financial institutions aware of the assignment shall identify the beneficial owner at the time of the assignment to the natural or legal person or legal arrangement receiving for its own benefit the value of the policy assigned. 6. In the case of beneficiaries of trusts or of similar legal arrangements that are designated by particular characteristics or class, an obliged entity shall obtain sufficient information concerning the beneficiary to satisfy the obliged entity that it will be able to establish the identity of the beneficiary at the time of the payout or at the time of the exercise by the beneficiary of its vested rights. ##### Article 14 1. Member States shall require that verification of the identity of the customer and the beneficial owner take place before the establishment of a business relationship or the carrying out of the transaction. Whenever entering into a new business relationship with a corporate or other legal entity, or a trust or a legal arrangement having a structure or functions similar to trusts ("similar legal arrangement") which are subject to the registration of beneficial ownership information pursuant to Article 30 or 31, the obliged entities shall collect proof of registration or an excerpt of the register. 2. By way of derogation from paragraph 1, Member States may allow verification of the identity of the customer and the beneficial owner to be completed during the establishment of a business relationship if necessary so as not to interrupt the normal conduct of business and where there is little risk of money laundering or terrorist financing. In such situations, those procedures shall be completed as soon as practicable after initial contact. 3. By way of derogation from paragraph 1, Member States may allow the opening of an account with a credit institution or financial institution, including accounts that permit transactions in transferable securities, provided that there are adequate safeguards in place to ensure that transactions are not carried out by the customer or on its behalf until full compliance with the customer due diligence requirements laid down in points (a) and (b) of the first subparagraph of Article 13(1) is obtained. 4. Member States shall require that, where an obliged entity is unable to comply with the customer due diligence requirements laid down in point (a), (b) or (c) of the first subparagraph of Article 13(1), it shall not carry out a transaction through a bank account, establish a business relationship or carry out the transaction, and shall terminate the business relationship and consider making a suspicious transaction report to the FIU in relation to the customer in accordance with Article 33. Member States shall not apply the first subparagraph to notaries, other independent legal professionals, auditors, external accountants and tax advisors only to the strict extent that those persons ascertain the legal position of their client, or perform the task of defending or representing that client in, or concerning, judicial proceedings, including providing advice on instituting or avoiding such proceedings. 5. Member States shall require that obliged entities apply the customer due diligence measures not only to all new customers but also at appropriate times to existing customers on a risk-sensitive basis, or when the relevant circumstances of a customer change, or when the obliged entity has any legal duty in the course of the relevant calendar year to contact the customer for the purpose of reviewing any relevant information relating to the beneficial owner(s), or if the obliged entity has had this duty under Council Directive 2011/16/EU <*>. --- <*> Council Directive 2011/16/EU of 15 February 2011 on administrative cooperation in the field of taxation and repealing Directive 77/799/EEC (OJ L 64, 11.3.2011, p. 1).
**Section 2** **SIMPLIFIED CUSTOMER DUE DILIGENCE**
##### Article 15 1. Where a Member State or an obliged entity identifies areas of lower risk, that Member State may allow obliged entities to apply simplified customer due diligence measures. 2. Before applying simplified customer due diligence measures, obliged entities shall ascertain that the business relationship or the transaction presents a lower degree of risk. 3. Member States shall ensure that obliged entities carry out sufficient monitoring of the transactions and business relationships to enable the detection of unusual or suspicious transactions. ##### Article 16 When assessing the risks of money laundering and terrorist financing relating to types of customers, geographic areas, and particular products, services, transactions or delivery channels, Member States and obliged entities shall take into account at least the factors of potentially lower risk situations set out in Annex II. ##### Article 17 By 26 June 2017, the ESAs shall issue guidelines, addressed to competent authorities and to the credit institutions and financial institutions, in accordance with Article 16 of Regulation (EU) No 1093/2010 on the risk factors to be taken into consideration and the measures to be taken in situations where simplified customer due diligence measures are appropriate. From 1 January 2020, EBA shall, where appropriate, issue such guidelines. Specific account shall be taken of the nature and size of the business, and, where appropriate and proportionate, specific measures shall be laid down.
**Section 3** **ENHANCED CUSTOMER DUE DILIGENCE**
##### Article 18 1. In the cases referred to in Articles 18a to 24, as well as in other cases of higher risk that are identified by Member States or obliged entities, Member States shall require obliged entities to apply enhanced customer due diligence measures to manage and mitigate those risks appropriately. Enhanced customer due diligence measures need not be invoked automatically with respect to branches or majority-owned subsidiaries of obliged entities established in the Union which are located in high-risk third countries, where those branches or majority-owned subsidiaries fully comply with the group-wide policies and procedures in accordance with Article 45. Member States shall ensure that those cases are handled by obliged entities by using a risk-based approach. 2. Member States shall require obliged entities to examine, as far as reasonably possible, the background and purpose of all transactions that fulfil at least one of the following conditions: (i) they are complex transactions; (ii) they are unusually large transactions; (iii) they are conducted in an unusual pattern; (iv) they do not have an apparent economic or lawful purpose. In particular, obliged entities shall increase the degree and nature of monitoring of the business relationship, in order to determine whether those transactions or activities appear suspicious. 3. When assessing the risks of money laundering and terrorist financing, Member States and obliged entities shall take into account at least the factors of potentially higher-risk situations set out in Annex III. 4. By 26 June 2017, the ESAs shall issue guidelines, addressed to competent authorities and the credit institutions and financial institutions, in accordance with Article 16 of Regulation (EU) No 1093/2010 on the risk factors to be taken into consideration and the measures to be taken in situations where enhanced customer due diligence measures are appropriate. From 1 January 2020, EBA shall, where appropriate, issue such guidelines. Specific account shall be taken of the nature and size of the business, and, where appropriate and proportionate, specific measures shall be laid down. 5. By 30 December 2024, EBA shall issue guidelines on risk variables and risk factors to be taken into account by crypto-asset service providers when entering into business relationships or carrying out transactions in crypto-assets. 6. EBA shall clarify, in particular, how the risk factors listed in Annex III shall be taken into account by crypto-asset service providers including when carrying out transactions with persons and entities which are not covered by this Directive. To that end, EBA shall pay particular attention to products, transactions and technologies that have the potential to facilitate anonymity, such as privacy wallets, mixers or tumblers. Where situations of higher risk are identified, the guidelines referred to in paragraph 5 shall include enhanced due diligence measures that obliged entities shall consider applying to mitigate such risks, including the adoption of appropriate procedures to detect the origin or destination of crypto-assets. ##### Article 18a 1. With respect to business relationships or transactions involving high-risk third countries identified pursuant to Article 9(2), Member States shall require obliged entities to apply the following enhanced customer due diligence measures: (a) obtaining additional information on the customer and on the beneficial owner(s); (b) obtaining additional information on the intended nature of the business relationship; (c) obtaining information on the source of funds and source of wealth of the customer and of the beneficial owner(s); (d) obtaining information on the reasons for the intended or performed transactions; (e) obtaining the approval of senior management for establishing or continuing the business relationship; (f) conducting enhanced monitoring of the business relationship by increasing the number and timing of controls applied, and selecting patterns of transactions that need further examination. Member States may require obliged entities to ensure, where applicable, that the first payment be carried out through an account in the customer's name with a credit institution subject to customer due diligence standards that are not less robust than those laid down in this Directive. 2. In addition to the measures provided in paragraph 1 and in compliance with the Union's international obligations, Member States shall require obliged entities to apply, where applicable, one or more additional mitigating measures to persons and legal entities carrying out transactions involving high-risk third countries identified pursuant to Article 9(2). Those measures shall consist of one or more of the following: (a) the application of additional elements of enhanced due diligence; (b) the introduction of enhanced relevant reporting mechanisms or systematic reporting of financial transactions; (c) the limitation of business relationships or transactions with natural persons or legal entities from the third countries identified as high risk countries pursuant to Article 9(2). 3. In addition to the measures provided in paragraph 1, Member States shall apply, where applicable, one or several of the following measures with regard to high-risk third countries identified pursuant to Article 9(2) in compliance with the Union's international obligations: (a) refusing the establishment of subsidiaries or branches or representative offices of obliged entities from the country concerned, or otherwise taking into account the fact that the relevant obliged entity is from a country that does not have adequate AML/CFT regimes; (b) prohibiting obliged entities from establishing branches or representative offices in the country concerned, or otherwise taking into account the fact that the relevant branch or representative office would be in a country that does not have adequate AML/CFT regimes; (c) requiring increased supervisory examination or increased external audit requirements for branches and subsidiaries of obliged entities located in the country concerned; (d) requiring increased external audit requirements for financial groups with respect to any of their branches and subsidiaries located in the country concerned; (e) requiring credit and financial institutions to review and amend, or if necessary terminate, correspondent relationships with respondent institutions in the country concerned. 4. When enacting or applying the measures set out in paragraphs 2 and 3, Member States shall take into account, as appropriate relevant evaluations, assessments or reports drawn up by international organisations and standard setters with competence in the field of preventing money laundering and combating terrorist financing, in relation to the risks posed by individual third countries. 5. Member States shall notify the Commission before enacting or applying the measures set out in paragraphs 2 and 3. ##### Article 19 With respect to cross-border correspondent relationships involving the execution of payments with a third-country respondent institution, Member States shall, in addition to the customer due diligence measures laid down in Article 13, require their credit institutions and financial institutions when entering into a business relationship to: (a) gather sufficient information about the respondent institution to understand fully the nature of the respondent's business and to determine from publicly available information the reputation of the institution and the quality of supervision; (b) assess the respondent institution's AML/CFT controls; (c) obtain approval from senior management before establishing new correspondent relationships; (d) document the respective responsibilities of each institution; (e) with respect to payable-through accounts, be satisfied that the respondent institution has verified the identity of, and performed ongoing due diligence on, the customers having direct access to accounts of the correspondent institution, and that it is able to provide relevant customer due diligence data to the correspondent institution, upon request. ##### Article 19a 1. Member States shall require crypto-asset service providers to identify and assess the risk of money laundering and terrorist financing associated with transfers of crypto-assets directed to or originating from a self-hosted address. To that end, crypto-asset service providers shall have in place internal policies, procedures and controls. Member States shall require crypto-asset service providers to apply mitigating measures commensurate with the risks identified. Those mitigating measures shall include one or more of the following: (a) taking risk-based measures to identify, and verify the identity of, the originator or beneficiary of a transfer made to or from a self-hosted address or the beneficial owner of such originator or beneficiary, including through reliance on third parties; (b) requiring additional information on the origin and destination of the transferred crypto-assets; (c) conducting enhanced ongoing monitoring of those transactions; (d) any other measure to mitigate and manage the risks of money laundering and terrorist financing as well as the risk of non-implementation and evasion of targeted financial sanctions and proliferation financing-related targeted financial sanctions. 2. By 30 December 2024, EBA shall issue guidelines to specify the measures referred to in this Article, including the criteria and means for identification and verification of the identity of the originator or beneficiary of a transfer made to or from a self-hosted address, in particular through reliance on third parties, taking into account the latest technological developments. ##### Article 19b 1. By way of derogation from Article 19, with respect to cross-border correspondent relationships involving the execution of crypto-asset services as defined in Article 3(1), point (16), of Regulation (EU) 2023/1114, with the exception of point (h) of that point, with a respondent entity not established in the Union and providing similar services, including transfers of crypto-assets, Member States shall, in addition to the customer due diligence measures laid down in Article 13 of this Directive, require crypto-asset service providers, when entering into a business relationship with such an entity, to: (a) determine if the respondent entity is licensed or registered; (b) gather sufficient information about the respondent entity to understand fully the nature of the respondent's business and to determine from publicly available information the reputation of the entity and the quality of supervision; (c) assess the respondent entity's AML/CFT controls; (d) obtain approval from senior management before establishing new correspondent relationships; (e) document the respective responsibilities of each party to the correspondent relationship; (f) with respect to payable-through crypto-asset accounts, be satisfied that the respondent entity has verified the identity of, and performed ongoing due diligence on, the customers having direct access to accounts of the correspondent entity, and that it is able to provide relevant customer due diligence data to the correspondent entity, upon request. Where crypto-asset service providers decide to terminate correspondent relationships for reasons relating to anti-money laundering and counter-terrorist financing policy, they shall document and record their decision. Crypto-asset service providers shall update the due diligence information for the correspondent relationship on a regular basis or when new risks emerge in relation to the respondent entity. 2. Member States shall ensure crypto-asset service providers take into account the information referred to in paragraph 1 in order to determine, on a risk-sensitive basis, the appropriate measures to be taken to mitigate the risks associated with the respondent entity. 3. By 30 June 2024, EBA shall issue guidelines to specify the criteria and elements that crypto-asset service providers shall take into account when conducting the assessment referred to in paragraph 1 and the risk mitigating measures referred to in paragraph 2, including the minimum action to be taken by crypto-asset service providers where the respondent entity is not registered or licensed. ##### Article 20 With respect to transactions or business relationships with politically exposed persons, Member States shall, in addition to the customer due diligence measures laid down in Article 13, require obliged entities to: (a) have in place appropriate risk management systems, including risk-based procedures, to determine whether the customer or the beneficial owner of the customer is a politically exposed person; (b) apply the following measures in cases of business relationships with politically exposed persons: (i) obtain senior management approval for establishing or continuing business relationships with such persons; (ii) take adequate measures to establish the source of wealth and source of funds that are involved in business relationships or transactions with such persons; (iii) conduct enhanced, ongoing monitoring of those business relationships. ##### Article 20a 1. Each Member State shall issue and keep up to date a list indicating the exact functions which, according to national laws, regulations and administrative provisions, qualify as prominent public functions for the purposes of point (9) of Article 3. Member States shall request each international organisation accredited on their territories to issue and keep up to date a list of prominent public functions at that international organisation for the purposes of point (9) of Article 3. Those lists shall be sent to the Commission and may be made public. 2. The Commission shall compile and keep up to date the list of the exact functions which qualify as prominent public functions at the level of Union institutions and bodies. That list shall also include any function which may be entrusted to representatives of third countries and of international bodies accredited at Union level. 3. The Commission shall assemble, based on the lists provided for in paragraphs 1 and 2 of this Article, a single list of all prominent public functions for the purposes of point (9) of Article 3. That single list shall be made public. 4. Functions included in the list referred to in paragraph 3 of this Article shall be dealt with in accordance with the conditions laid down in Article 41(2). ##### Article 21 Member States shall require obliged entities to take reasonable measures to determine whether the beneficiaries of a life or other investment-related insurance policy and/or, where required, the beneficial owner of the beneficiary are politically exposed persons. Those measures shall be taken no later than at the time of the payout or at the time of the assignment, in whole or in part, of the policy. Where there are higher risks identified, in addition to applying the customer due diligence measures laid down in Article 13, Member States shall require obliged entities to: (a) inform senior management before payout of policy proceeds; (b) conduct enhanced scrutiny of the entire business relationship with the policyholder. ##### Article 22 Where a politically exposed person is no longer entrusted with a prominent public function by a Member State or a third country, or with a prominent public function by an international organisation, obliged entities shall, for at least 12 months, be required to take into account the continuing risk posed by that person and to apply appropriate and risk-sensitive measures until such time as that person is deemed to pose no further risk specific to politically exposed persons. ##### Article 23 The measures referred to in Articles 20 and 21 shall also apply to family members or persons known to be close associates of politically exposed persons. ##### Article 24 Member States shall prohibit credit institutions and financial institutions from entering into, or continuing, a correspondent relationship with a shell bank. They shall require that those institutions take appropriate measures to ensure that they do not engage in or continue correspondent relationships with a credit institution or financial institution that is known to allow its accounts to be used by a shell bank. ##### Article 24a By 1 January 2024, EBA shall issue guidelines specifying how the enhanced customer due diligence measures in this Section apply when obliged entities perform crypto-asset services as defined in Article 3(1), point (16), of Regulation (EU) 2023/1114, with the exception of point (h) of that point, as well as transfers of crypto-assets as defined in Article 3, point (10), of Regulation (EU) 2023/1113. In particular, EBA shall specify how and when those obliged entities shall obtain additional information on the originator and beneficiary.
**Section 4** **PERFORMANCE BY THIRD PARTIES**
##### Article 25 Member States may permit obliged entities to rely on third parties to meet the customer due diligence requirements laid down in points (a), (b) and (c) of the first subparagraph of Article 13(1). However, the ultimate responsibility for meeting those requirements shall remain with the obliged entity which relies on the third party. ##### Article 26 1. For the purposes of this Section, "third parties" means obliged entities listed in Article 2, the member organisations or federations of those obliged entities, or other institutions or persons situated in a Member State or third country that: (a) apply customer due diligence requirements and record-keeping requirements that are consistent with those laid down in this Directive; and (b) have their compliance with the requirements of this Directive supervised in a manner consistent with Section 2 of Chapter VI. 2. Member States shall prohibit obliged entities from relying on third parties established in high-risk third countries. Member States may exempt branches and majority-owned subsidiaries of obliged entities established in the Union from that prohibition where those branches and majority-owned subsidiaries fully comply with the group-wide policies and procedures in accordance with Article 45. ##### Article 27 1. Member States shall ensure that obliged entities obtain from the third party relied upon the necessary information concerning the customer due diligence requirements laid down in points (a), (b) and (c) of the first subparagraph of Article 13(1). 2. Member States shall ensure that obliged entities to which the customer is referred take adequate steps to ensure that the third party provides immediately, upon request, relevant copies of identification and verification data, including, where available, data obtained through electronic identification means, relevant trust services as set out in Regulation (EU) No 910/2014, or any other secure, remote or electronic, identification process regulated, recognised, approved or accepted by the relevant national authorities. ##### Article 28 Member States shall ensure that the competent authority of the home Member State (for group-wide policies and procedures) and the competent authority of the host Member State (for branches and subsidiaries) may consider an obliged entity to comply with the provisions adopted pursuant to Articles 26 and 27 through its group programme, where all of the following conditions are met: (a) the obliged entity relies on information provided by a third party that is part of the same group; (b) that group applies customer due diligence measures, rules on record-keeping and programmes against money laundering and terrorist financing in accordance with this Directive or equivalent rules; (c) the effective implementation of the requirements referred to in point (b) is supervised at group level by a competent authority of the home Member State or of the third country. ##### Article 29 This Section shall not apply to outsourcing or agency relationships where, on the basis of a contractual arrangement, the outsourcing service provider or agent is to be regarded as part of the obliged entity. 1. Member States shall ensure that corporate and other legal entities incorporated within their territory are required to obtain and hold adequate, accurate and current information on their beneficial ownership, including the details of the beneficial interests held. Member States shall ensure that breaches of this Article are subject to effective, proportionate and dissuasive measures or sanctions. Member States shall ensure that those entities are required to provide, in addition to information about their legal owner, information on the beneficial owner to obliged entities when the obliged entities are taking customer due diligence measures in accordance with Chapter II. Member States shall require that the beneficial owners of corporate or other legal entities, including through shares, voting rights, ownership interest, bearer shareholdings or control via other means, provide those entities with all the information necessary for the corporate or other legal entity to comply with the requirements in the first subparagraph. 2. Member States shall require that the information referred to in paragraph 1 can be accessed in a timely manner by competent authorities and FIUs. 3. Member States shall ensure that the information referred to in paragraph 1 is held in a central register in each Member State, for example a commercial register, companies register as referred to in Article 3 of Directive 2009/101/EC of the European Parliament and of the Council <*>, or a public register. Member States shall notify to the Commission the characteristics of those national mechanisms. The information on beneficial ownership contained in that database may be collected in accordance with national systems. --- <*> Directive 2009/101/EC of the European Parliament and of the Council of 16 September 2009 on coordination of safeguards which, for the protection of the interests of members and third parties, are required by Member States of companies within the meaning of the second paragraph of Article 48 of the Treaty, with a view to making such safeguards equivalent (OJ L 258, 1.10.2009, p. 11). 4. Member States shall require that the information held in the central register referred to in paragraph 3 is adequate, accurate and current, and shall put in place mechanisms to this effect. Such mechanisms shall include requiring obliged entities and, if appropriate and to the extent that this requirement does not interfere unnecessarily with their functions, competent authorities to report any discrepancies they find between the beneficial ownership information available in the central registers and the beneficial ownership information available to them. In the case of reported discrepancies, Member States shall ensure that appropriate actions be taken to resolve the discrepancies in a timely manner and, if appropriate, a specific mention be included in the central register in the meantime. 5. Member States shall ensure that the information on the beneficial ownership is accessible in all cases to: (a) competent authorities and FIUs, without any restriction; (b) obliged entities, within the framework of customer due diligence in accordance with Chapter II; (c) any person or organisation that can demonstrate a legitimate interest. The persons or organisations referred to in point (c) of the first subparagraph shall be permitted to access at least the name, the month and year of birth and the country of residence and nationality of the beneficial owner as well as the nature and extent of the beneficial interest held. Member States may, under conditions to be determined in national law, provide for access to additional information enabling the identification of the beneficial owner. That additional information shall include at least the date of birth or contact details in accordance with data protection rules. 5a. Member States may choose to make the information held in their national registers referred to in paragraph 3 available on the condition of online registration and the payment of a fee, which shall not exceed the administrative costs of making the information available, including costs of maintenance and developments of the register. 6. Member States shall ensure that competent authorities and FIUs have timely and unrestricted access to all information held in the central register referred to in paragraph 3 without alerting the entity concerned. Member States shall also allow timely access by obliged entities when taking customer due diligence measures in accordance with Chapter II. Competent authorities granted access to the central register referred to in paragraph 3 shall be those public authorities with designated responsibilities for combating money laundering or terrorist financing, as well as tax authorities, supervisors of obliged entities and authorities that have the function of investigating or prosecuting money laundering, associated predicate offences and terrorist financing, tracing and seizing or freezing and confiscating criminal assets. 7. Member States shall ensure that competent authorities and FIUs are able to provide the information referred to in paragraphs 1 and 3 to the competent authorities and to the FIUs of other Member States in a timely manner and free of charge. 8. Member States shall require that obliged entities do not rely exclusively on the central register referred to in paragraph 3 to fulfil their customer due diligence requirements in accordance with Chapter II. Those requirements shall be fulfilled by using a risk-based approach. 9. In exceptional circumstances to be laid down in national law, where the access referred to in points (b) and (c) of the first subparagraph of paragraph 5 would expose the beneficial owner to disproportionate risk, risk of fraud, kidnapping, blackmail, extortion, harassment, violence or intimidation, or where the beneficial owner is a minor or otherwise legally incapable, Member States may provide for an exemption from such access to all or part of the information on the beneficial ownership on a case-by-case basis. Member States shall ensure that these exemptions are granted upon a detailed evaluation of the exceptional nature of the circumstances. Rights to an administrative review of the exemption decision and to an effective judicial remedy shall be guaranteed. A Member State that has granted exemptions shall publish annual statistical data on the number of exemptions granted and reasons stated and report the data to the Commission. Exemptions granted pursuant to the first subparagraph of this paragraph shall not apply to credit institutions and financial institutions, or to the obliged entities referred to in point (3)(b) of Article 2(1) that are public officials. 10. Member States shall ensure that the central registers referred to in paragraph 3 of this Article are interconnected via the European Central Platform established by Article 22(1) of Directive (EU) 2017/1132 of the European Parliament and of the Council <*>. The connection of the Member States' central registers to the platform shall be set up in accordance with the technical specifications and procedures established by implementing acts adopted by the Commission in accordance with Article 24 of Directive (EU) 2017/1132 and with Article 31a of this Directive. --- <*> Directive (EU) 2017/1132 of the European Parliament and of the Council of 14 June 2017 relating to certain aspects of company law (OJ L 169, 30.6.2017, p. 46). Member States shall ensure that the information referred to in paragraph 1 of this Article is available through the system of interconnection of registers established by Article 22(1) of Directive (EU) 2017/1132, in accordance with Member States' national laws implementing paragraphs 5, 5a and 6 of this Article. The information referred to in paragraph 1 shall be available through the national registers and through the system of interconnection of registers for at least five years and no more than 10 years after the corporate or other legal entity has been struck off from the register. Member States shall cooperate among themselves and with the Commission in order to implement the different types of access in accordance with this Article. 1. Member States shall ensure that this Article applies to trusts and other types of legal arrangements, such as, inter alia, fiducie, certain types of Treuhand or fideicomiso, where such arrangements have a structure or functions similar to trusts. Member States shall identify the characteristics to determine where legal arrangements have a structure or functions similar to trusts with regard to such legal arrangements governed under their law. Each Member State shall require that trustees of any express trust administered in that Member State obtain and hold adequate, accurate and up-to-date information on beneficial ownership regarding the trust. That information shall include the identity of:
**(a) the settlor(s);**
**(b) the trustee(s);**
**(c) the protector(s) (if any);**
(d) the beneficiaries or class of beneficiaries; (e) any other natural person exercising effective control of the trust. Member States shall ensure that breaches of this Article are subject to effective, proportionate and dissuasive measures or sanctions. 2. Member States shall ensure that trustees or persons holding equivalent positions in similar legal arrangements as referred to in paragraph 1 of this Article, disclose their status and provide the information referred to in paragraph 1 of this Article to obliged entities in a timely manner, where, as a trustee or as person holding an equivalent position in a similar legal arrangement, they form a business relationship or carry out an occasional transaction above the thresholds set out in points (b), (c) and (d) of Article 11. 3. Member States shall require that the information referred to in paragraph 1 can be accessed in a timely manner by competent authorities and FIUs. 3a. Member States shall require that the beneficial ownership information of express trusts and similar legal arrangements as referred to in paragraph 1 shall be held in a central beneficial ownership register set up by the Member State where the trustee of the trust or person holding an equivalent position in a similar legal arrangement is established or resides. Where the place of establishment or residence of the trustee of the trust or person holding an equivalent position in similar legal arrangement is outside the Union, the information referred to in paragraph 1 shall be held in a central register set up by the Member State where the trustee of the trust or person holding an equivalent position in a similar legal arrangement enters into a business relationship or acquires real estate in the name of the trust or similar legal arrangement. Where the trustees of a trust or persons holding equivalent positions in a similar legal arrangement are established or reside in different Member States, or where the trustee of the trust or person holding an equivalent position in a similar legal arrangement enters into multiple business relationships in the name of the trust or similar legal arrangement in different Member States, a certificate of proof of registration or an excerpt of the beneficial ownership information held in a register by one Member State may be considered as sufficient to consider the registration obligation fulfilled. 4. Member States shall ensure that the information on the beneficial ownership of a trust or a similar legal arrangement is accessible in all cases to: (a) competent authorities and FIUs, without any restriction; (b) obliged entities, within the framework of customer due diligence in accordance with Chapter II; (c) any natural or legal person that can demonstrate a legitimate interest to access beneficial ownership information. The information accessible to natural or legal persons referred to in point (c) of the first subparagraph shall consist of the name, the month and year of birth and the country of residence and nationality of the beneficial owner, as well as nature and extent of beneficial interest held. Member States may, under conditions to be determined in national law, provide for access of additional information enabling the identification of the beneficial owner That additional information shall include at least the date of birth or contact details, in accordance with data protection rules. Member States may allow for wider access to the information held in the register in accordance with their national law. Competent authorities granted access to the central register referred to in paragraph 3a shall be public authorities with designated responsibilities for combating money laundering or terrorist financing, as well as tax authorities, supervisors of obliged entities and authorities that have the function of investigating or prosecuting money laundering, associated predicate offences and terrorist financing, tracing, and seizing or freezing and confiscating criminal assets. 4a. Member States may choose to make the information held in their national registers referred to in paragraph 3a available on the condition of online registration and the payment of a fee, which shall not exceed the administrative costs of making the information available, including costs of maintenance and developments of the register. 5. Member States shall require that the information held in the central register referred to in paragraph 3a is adequate, accurate and current, and shall put in place mechanisms to this effect. Such mechanisms shall include requiring obliged entities and, if appropriate and to the extent that this requirement does not interfere unnecessarily with their functions, competent authorities to report any discrepancies they find between the beneficial ownership information available in the central registers and the beneficial ownership information available to them. In the case of reported discrepancies Member States shall ensure that appropriate actions be taken to resolve the discrepancies in a timely manner and, if appropriate, a specific mention be included in the central register in the meantime. 6. Member States shall ensure that obliged entities do not rely exclusively on the central register referred to in paragraph 4 to fulfil their customer due diligence requirements as laid down in Chapter II. Those requirements shall be fulfilled by using a risk-based approach. 7. Member States shall ensure that competent authorities and FIUs are able to provide the information referred to in paragraphs 1 and 3 to the competent authorities and to the FIUs of other Member States in a timely manner and free of charge. 7a. In exceptional circumstances to be laid down in national law, where the access referred to in points (b), (c) and (d) of the first subparagraph of paragraph 4 would expose the beneficial owner to disproportionate risk, risk of fraud, kidnapping, blackmail, extortion, harassment, violence or intimidation, or where the beneficial owner is a minor or otherwise legally incapable, Member States may provide for an exemption from such access to all or part of the information on the beneficial ownership on a case-by-case basis. Member States shall ensure that these exemptions are granted upon a detailed evaluation of the exceptional nature of the circumstances. Rights to an administrative review of the exemption decision and to an effective judicial remedy shall be guaranteed. A Member State that has granted exemptions shall publish annual statistical data on the number of exemptions granted and reasons stated and report the data to the Commission. Exemptions granted pursuant to the first subparagraph shall not apply to the credit institutions and financial institutions, and to obliged entities referred to in point (3)(b) of Article 2(1) that are public officials. Where a Member State decides to establish an exemption in accordance with the first subparagraph, it shall not restrict access to information by competent authorities and FIUs. 9. Member States shall ensure that the central registers referred to in paragraph 3a of this Article are interconnected via the European Central Platform established by Article 22(1) of Directive (EU) 2017/1132. The connection of the Member States' central registers to the platform shall be set up in accordance with the technical specifications and procedures established by implementing acts adopted by the Commission in accordance with Article 24 of Directive (EU) 2017/1132 and with Article 31a of this Directive. Member States shall ensure that the information referred to in paragraph 1 of this Article is available through the system of interconnection of registers established by Article 22(2) of Directive (EU) 2017/1132, in accordance with Member States' national laws implementing paragraphs 4 and 5 of this Article. Member States shall take adequate measures to ensure that only the information referred to in paragraph 1 that is up to date and corresponds to the actual beneficial ownership is made available through their national registers and through the system of interconnection of registers, and the access to that information shall be in accordance with data protection rules. The information referred to in paragraph 1 shall be available through the national registers and through the system of interconnection of registers for at least five years and no more than 10 years after the grounds for registering the beneficial ownership information as referred to in paragraph 3a have ceased to exist. Member States shall cooperate with the Commission in order to implement the different types of access in accordance with paragraphs 4 and 4a. 10. Member States shall notify to the Commission the categories, description of the characteristics, names and, where applicable, legal basis of the trusts and similar legal arrangements referred to in paragraph 1 by 10 July 2019. The Commission shall publish the consolidated list of such trusts and similar legal arrangements in the Official Journal of the European Union by 10 September 2019. By 26 June 2020, the Commission shall submit a report to the European Parliament and to the Council assessing whether all trusts and similar legal arrangements as referred to in paragraph 1 governed under the law of Member States were duly identified and made subject to the obligations as set out in this Directive. Where appropriate, the Commission shall take the necessary steps to act upon the findings of that report. Article 31a Implementing acts Where necessary in addition to the implementing acts adopted by the Commission in accordance with Article 24 of Directive (EU) 2017/1132 and in accordance with the scope of Article 30 and 31 of this Directive, the Commission shall adopt by means of implementing acts technical specifications and procedures necessary to provide for the interconnection of Member States' central registers as referred to in Article 30(10) and Article 31(9), with regard to: (a) the technical specification defining the set of the technical data necessary for the platform to perform its functions as well as the method of storage, use and protection of such data; (b) the common criteria according to which beneficial ownership information is available through the system of interconnection of registers, depending on the level of access granted by Member States; (c) the technical details on how the information on beneficial owners is to be made available; (d) the technical conditions of availability of services provided by the system of interconnection of registers;
**(e) the technical modalities how to implement the different types of access to information on beneficial ownership based on Article 30(5) and Article 31(4);**
**(f) the payment modalities where access to beneficial ownership information is subject to the payment of a fee according to Article 30(5a) and Article 31(4a) taking into account available payment facilities such as remote payment transactions.** **Those implementing acts shall be adopted in accordance with the examination procedure referred to in Article 64a(2).** **In its implementing acts, the Commission shall strive to reuse proven technology and existing practices. The Commission shall ensure that the systems to be developed shall not incur costs above what is absolutely necessary in order to implement this Directive. The Commission's implementing acts shall be characterised by transparency and the exchange of experiences and information between the Commission and the Member States.**
**Section 1**
GENERAL PROVISIONS ##### Article 32 1. Each Member State shall establish an FIU in order to prevent, detect and effectively combat money laundering and terrorist financing. 2. Member States shall notify the Commission in writing of the name and address of their respective FIUs. 3. Each FIU shall be operationally independent and autonomous, which means that the FIU shall have the authority and capacity to carry out its functions freely, including the ability to take autonomous decisions to analyse, request and disseminate specific information. The FIU as the central national unit shall be responsible for receiving and analysing suspicious transaction reports and other information relevant to money laundering, associated predicate offences or terrorist financing. The FIU shall be responsible for disseminating the results of its analyses and any additional relevant information to the competent authorities where there are grounds to suspect money laundering, associated predicate offences or terrorist financing. It shall be able to obtain additional information from obliged entities. Member States shall provide their FlUs with adequate financial, human and technical resources in order to fulfil their tasks. 4. Member States shall ensure that their FlUs have access, directly or indirectly, in a timely manner, to the financial, administrative and law enforcement information that they require to fulfil their tasks properly. FIUs shall be able to respond to requests for information by competent authorities in their respective Member States when such requests for information are motivated by concerns relating to money laundering, associated predicate offences or terrorist financing. The decision on conducting the analysis or dissemination of information shall remain with the FIU. 5. Where there are objective grounds for assuming that the provision of such information would have a negative impact on ongoing investigations or analyses, or, in exceptional circumstances, where disclosure of the information would be clearly disproportionate to the legitimate interests of a natural or legal person or irrelevant with regard to the purposes for which it has been requested, the FIU shall be under no obligation to comply with the request for information. 6. Member States shall require competent authorities to provide feedback to the FIU about the use made of the information provided in accordance with this Article and about the outcome of the investigations or inspections performed on the basis of that information.
**7. Member States shall ensure that the FIU is empowered to take urgent action, directly or indirectly, where there is a suspicion that a transaction is related to money laundering or terrorist financing, to suspend or withhold consent to a transaction that is proceeding, in order to analyse the transaction, confirm the suspicion and disseminate the results of the analysis to the competent authorities. The FIU shall be empowered to take such action, directly or indirectly, at the request of an FIU from another Member State for the periods and under the conditions specified in the national law of the FIU receiving the request.**
**8. The FIU's analysis function shall consist of the following:**
**(a) an operational analysis which focuses on individual cases and specific targets or on appropriate selected information, depending on the type and volume of the disclosures received and the expected use of the information after dissemination; and**
**(b) a strategic analysis addressing money laundering and terrorist financing trends and patterns.**
**9. Without prejudice to Article 34(2), in the context of its functions, each FIU shall be able to request, obtain and use information from any obliged entity for the purpose set in paragraph 1 of this Article, even if no prior report is filed pursuant to Article 33(1)(a) or 34(1).**
##### Article 32a 1. Member States shall put in place centralised automated mechanisms, such as central registries or central electronic data retrieval systems, which allow the identification, in a timely manner, of any natural or legal persons holding or controlling payment accounts and bank accounts identified by IBAN, as defined by Regulation (EU) No 260/2012 of the European Parliament and of the Council <*>, and safe-deposit boxes held by a credit institution within their territory. Member States shall notify the Commission of the characteristics of those national mechanisms. --- <*> Regulation (EU) No 260/2012 of the European Parliament and of the Council of 14 March 2012 establishing technical and business requirements for credit transfers and direct debits in euro and amending Regulation (EC) No 924/2009 (OJ L 94, 30.3.2012, p. 22). 2. Member States shall ensure that the information held in the centralised mechanisms referred to in paragraph 1 of this Article is directly accessible in an immediate and unfiltered manner to national FIUs. The information shall also be accessible to national competent authorities for fulfilling their obligations under this Directive. Member States shall ensure that any FIU is able to provide information held in the centralised mechanisms referred to in paragraph 1 of this Article to any other FIUs in a timely manner in accordance with Article 53. 3. The following information shall be accessible and searchable through the centralised mechanisms referred to in paragraph 1: - for the customer-account holder and any person purporting to act on behalf of the customer: the name, complemented by either the other identification data required under the national provisions transposing point (a) of Article 13(1) or a unique identification number; - for the beneficial owner of the customer-account holder: the name, complemented by either the other identification data required under the national provisions transposing point (b) of Article 13(1) or a unique identification number; - for the bank or payment account: the IBAN number and the date of account opening and closing; - for the safe-deposit box: name of the lessee complemented by either the other identification data required under the national provisions transposing Article 13(1) or a unique identification number and the duration of the lease period. 4. Member States may consider requiring other information deemed essential for FIUs and competent authorities for fulfilling their obligations under this Directive to be accessible and searchable through the centralised mechanisms. 5. By 26 June 2020, the Commission shall submit a report to the European Parliament and to the Council assessing the conditions and the technical specifications and procedures for ensuring secure and efficient interconnection of the centralised automated mechanisms. Where appropriate, that report shall be accompanied by a legislative proposal. ##### Article 32b 1. Member States shall provide FIUs and competent authorities with access to information which allows the identification in a timely manner of any natural or legal persons owning real estate, including through registers or electronic data retrieval systems where such registers or systems are available. 2. By 31 December 2020, the Commission shall submit a report to the European Parliament and to the Council assessing the necessity and proportionality of harmonising the information included in the registers and assessing the need for the interconnection of those registers. Where appropriate, that report shall be accompanied by a legislative proposal. ##### Article 33 1. Member States shall require obliged entities, and, where applicable, their directors and employees, to cooperate fully by promptly: (a) informing the FIU, including by filing a report, on their own initiative, where the obliged entity knows, suspects or has reasonable grounds to suspect that funds, regardless of the amount involved, are the proceeds of criminal activity or are related to terrorist financing, and by promptly responding to requests by the FIU for additional information in such cases; and (b) providing the FIU directly, at its request, with all necessary information. All suspicious transactions, including attempted transactions, shall be reported. 2. The person appointed in accordance with point (a) of Article 8(4) shall transmit the information referred to in paragraph 1 of this Article to the FIU of the Member State in whose territory the obliged entity transmitting the information is established. ##### Article 34 1. By way of derogation from Article 33(1), Member States may, in the case of obliged entities referred to in point (3)(a), (b) and (d) of Article 2(1), designate an appropriate self-regulatory body of the profession concerned as the authority to receive the information referred to in Article 33(1). Without prejudice to paragraph 2, the designated self-regulatory body shall, in cases referred to in the first subparagraph of this paragraph, forward the information to the FIU promptly and unfiltered. 2. Member States shall not apply the obligations laid down in Article 33(1) to notaries, other independent legal professionals, auditors, external accountants and tax advisors only to the strict extent that such exemption relates to information that they receive from, or obtain on, one of their clients, in the course of ascertaining the legal position of their client, or performing their task of defending or representing that client in, or concerning, judicial proceedings, including providing advice on instituting or avoiding such proceedings, whether such information is received or obtained before, during or after such proceedings. 3. Self-regulatory bodies designated by Member States shall publish an annual report containing information about: (a) measures taken under Articles 58, 59 and 60; (b) number of reports of breaches received as referred to in Article 61, where applicable; (c) number of reports received by the self-regulatory body as referred to in paragraph 1 and the number of reports forwarded by the self-regulatory body to the FIU where applicable; (d) where applicable number and description of measures carried out under Article 47 and 48 to monitor compliance by obliged entities with their obligations under: (i) Articles 10 to 24 (customer due diligence);
**(ii) Articles 33, 34 and 35 (suspicious transaction reporting);**
**(iii) Article 40 (record-keeping); and**
**(iv) Articles 45 and 46 (internal controls).**
##### Article 35 1. Member States shall require obliged entities to refrain from carrying out transactions which they know or suspect to be related to proceeds of criminal activity or to terrorist financing until they have completed the necessary action in accordance with point (a) of the first subparagraph of Article 33(1) and have complied with any further specific instructions from the FIU or the competent authorities in accordance with the law of the relevant Member State. 2. Where refraining from carrying out transactions referred to in paragraph 1 is impossible or is likely to frustrate efforts to pursue the beneficiaries of a suspected operation, the obliged entities concerned shall inform the FIU immediately afterwards. ##### Article 36 1. Member States shall ensure that if, in the course of checks carried out on the obliged entities by the competent authorities referred to in Article 48, or in any other way, those authorities discover facts that could be related to money laundering or to terrorist financing, they shall promptly inform the FIU. 2. Member States shall ensure that supervisory bodies empowered by law or regulation to oversee the stock, foreign exchange and financial derivatives markets inform the FIU if they discover facts that could be related to money laundering or terrorist financing. ##### Article 37 Disclosure of information in good faith by an obliged entity or by an employee or director of such an obliged entity in accordance with Articles 33 and 34 shall not constitute a breach of any restriction on disclosure of information imposed by contract or by any legislative, regulatory or administrative provision, and shall not involve the obliged entity or its directors or employees in liability of any kind even in circumstances where they were not precisely aware of the underlying criminal activity and regardless of whether illegal activity actually occurred. ##### Article 38
**1. Member States shall ensure that individuals, including employees and representatives of the obliged entity who report suspicions of money laundering or terrorist financing internally or to the FIU, are legally protected from being exposed to threats, retaliatory or hostile action, and in particular from adverse or discriminatory employment actions.**
2. Member States shall ensure that individuals who are exposed to threats, retaliatory or hostile actions, or adverse or discriminatory employment actions for reporting suspicions of money laundering or terrorist financing internally or to the FIU are entitled to present a complaint in a safe manner to the respective competent authorities. Without prejudice to the confidentiality of information gathered by the FIU, Member States shall also ensure that such individuals have the right to an effective remedy to safeguard their rights under this paragraph. Section 2 PROHIBITION OF DISCLOSURE ##### Article 39 1. Obliged entities and their directors and employees shall not disclose to the customer concerned or to other third persons the fact that information is being, will be or has been transmitted in accordance with Article 33 or 34 or that a money laundering or terrorist financing analysis is being, or may be, carried out. 2. The prohibition laid down in paragraph 1 shall not include disclosure to the competent authorities, including the self-regulatory bodies, or disclosure for law enforcement purposes. 3. The prohibition laid down in paragraph 1 of this Article shall not prevent disclosure between the credit institutions and financial institutions from the Member States provided that they belong to the same group, or between those entities and their branches and majority owned subsidiaries established in third countries, provided that those branches and majority-owned subsidiaries fully comply with the group-wide policies and procedures, including procedures for sharing information within the group, in accordance with Article 45, and that the group-wide policies and procedures comply with the requirements set out in this Directive. 4. The prohibition laid down in paragraph 1 shall not prevent disclosure between the obliged entities as referred to in point (3)(a) and (b) of Article 2(1), or entities from third countries which impose requirements equivalent to those laid down in this Directive, who perform their professional activities, whether as employees or not, within the same legal person or a larger structure to which the person belongs and which shares common ownership, management or compliance control. 5. For obliged entities referred to in points (1), (2), (3)(a) and (b) of Article 2(1) in cases relating to the same customer and the same transaction involving two or more obliged entities, the prohibition laid down in paragraph 1 of this Article shall not prevent disclosure between the relevant obliged entities provided that they are from a Member State, or entities in a third country which imposes requirements equivalent to those laid down in this Directive, and that they are from the same professional category and are subject to obligations as regards professional secrecy and personal data protection. 6. Where the obliged entities referred to in point (3)(a) and (b) of Article 2(1) seek to dissuade a client from engaging in illegal activity, that shall not constitute disclosure within the meaning of paragraph 1 of this Article. 1. Member States shall require obliged entities to retain the following documents and information in accordance with national law for the purpose of preventing, detecting and investigating, by the FIU or by other competent authorities, possible money laundering or terrorist financing:
**(a) in the case of customer due diligence, a copy of the documents and information which are necessary to comply with the customer due diligence requirements laid down in Chapter II, including, where available, information obtained through electronic identification means, relevant trust services as set out in Regulation (EU) No 910/2014 or any other secure, remote or electronic, identification process regulated, recognised, approved or accepted by the relevant national authorities, for a period of five years after the end of the business relationship with their customer or after the date of an occasional transaction;**
(b) the supporting evidence and records of transactions, consisting of the original documents or copies admissible in judicial proceedings under the applicable national law, which are necessary to identify transactions, for a period of five years after the end of a business relationship with their customer or after the date of an occasional transaction. Upon expiry of the retention periods referred to in the first subparagraph, Member States shall ensure that obliged entities delete personal data, unless otherwise provided for by national law, which shall determine under which circumstances obliged entities may or shall further retain data. Member States may allow or require further retention after they have carried out a thorough assessment of the necessity and proportionality of such further retention and consider it to be justified as necessary for the prevention, detection or investigation of money laundering or terrorist financing. That further retention period shall not exceed five additional years. The retention period referred to in this paragraph, including the further retention period that shall not exceed five additional years, shall also apply in respect of the data accessible through the centralised mechanisms referred to in Article 32a. 2. Where, on 25 June 2015, legal proceedings concerned with the prevention, detection, investigation or prosecution of suspected money laundering or terrorist financing are pending in a Member State, and an obliged entity holds information or documents relating to those pending proceedings, the obliged entity may retain that information or those documents, in accordance with national law, for a period of five years from 25 June 2015. Member States may, without prejudice to national criminal law on evidence applicable to ongoing criminal investigations and legal proceedings, allow or require the retention of such information or documents for a further period of five years where the necessity and proportionality of such further retention has been established for the prevention, detection, investigation or prosecution of suspected money laundering or terrorist financing. 1. The processing of personal data under this Directive is subject to Regulations (EU) 2016/679 <*> and (EU) 2018/1725 <**> of the European Parliament and of the Council. --- <*> Regulation (EU) 2016/679 of the European Parliament and of the Council of 27 April 2016 on the protection of natural persons with regard to the processing of personal data and on the free movement of such data, and repealing Directive 95/46/EC (General Data Protection Regulation) (OJ L 119, 4.5.2016, p. 1).
**<**> Regulation (EU) 2018/1725 of the European Parliament and of the Council of 23 October 2018 on the protection of natural persons with regard to the processing of personal data by the Union institutions, bodies, offices and agencies and on the free movement of such data, and repealing Regulation (EC) No 45/2001 and Decision No 1247/2002/EC (OJ L 295, 21.11.2018, p. 39).** **2. Personal data shall be processed by obliged entities on the basis of this Directive only for the purposes of the prevention of money laundering and terrorist financing as referred to in Article 1 and shall not be further processed in a way that is incompatible with those purposes. The processing of personal data on the basis of this Directive for any other purposes, such as commercial purposes, shall be prohibited.**
3. Obliged entities shall provide new clients with the information required pursuant to Article 10 of Directive 95/46/EC before establishing a business relationship or carrying out an occasional transaction. That information shall, in particular, include a general notice concerning the legal obligations of obliged entities under this Directive to process personal data for the purposes of the prevention of money laundering and terrorist financing as referred to in Article 1 of this Directive. 4. In applying the prohibition of disclosure laid down in Article 39(1), Member States shall adopt legislative measures restricting, in whole or in part, the data subject's right of access to personal data relating to him or her to the extent that such partial or complete restriction constitutes a necessary and proportionate measure in a democratic society with due regard for the legitimate interests of the person concerned to: (a) enable the obliged entity or competent national authority to fulfil its tasks properly for the purposes of this Directive; or (b) avoid obstructing official or legal inquiries, analyses, investigations or procedures for the purposes of this Directive and to ensure that the prevention, investigation and detection of money laundering and terrorist financing is not jeopardised.
**Member States shall require that their obliged entities have systems in place that enable them to respond fully and speedily to enquiries from their FIU or from other authorities, in accordance with their national law, as to whether they are maintaining or have maintained, during a five-year period prior to that enquiry a business relationship with specified persons, and on the nature of that relationship, through secure channels and in a manner that ensures full confidentiality of the enquiries.**
**The processing of personal data on the basis of this Directive for the purposes of the prevention of money laundering and terrorist financing as referred to in Article 1 shall be considered to be a matter of public interest under Regulation (EU) 2016/679 of the European Parliament and of the Council <*>.**
---
**<*> Regulation (EU) 2016/679 of the European Parliament and of the Council of 27 April 2016 on the protection of natural persons with regard to the processing of personal data and on the free movement of such data, and repealing Directive 95/46/EC (General Data Protection Regulation) (OJ L 119, 4.5.2016, p. 1).**
1. Member States shall, for the purposes of contributing to the preparation of risk assessment pursuant to Article 7, ensure that they are able to review the effectiveness of their systems to combat money laundering or terrorist financing by maintaining comprehensive statistics on matters relevant to the effectiveness of such systems. 2. The statistics referred to in paragraph 1 shall include: (a) data measuring the size and importance of the different sectors which fall within the scope of this Directive, including the number of natural persons and entities and the economic importance of each sector; (b) data measuring the reporting, investigation and judicial phases of the national AML/CFT regime, including the number of suspicious transaction reports made to the FIU, the follow-up given to those reports and, on an annual basis, the number of cases investigated, the number of persons prosecuted, the number of persons convicted for money laundering or terrorist financing offences, the types of predicate offences, where such information is available, and the value in euro of property that has been frozen, seized or confiscated; (c) if available, data identifying the number and percentage of reports resulting in further investigation, together with the annual report to obliged entities detailing the usefulness and follow-up of the reports they presented; (d) data regarding the number of cross-border requests for information that were made, received, refused and partially or fully answered by the FIU, broken down by counterpart country; (e) human resources allocated to competent authorities responsible for AML/CFT supervision as well as human resources allocated to the FIU to fulfil the tasks specified in Article 32; (f) the number of on-site and off-site supervisory actions, the number of breaches identified on the basis of supervisory actions and sanctions/administrative measures applied by supervisory authorities.
**3. Member States shall ensure that a consolidated review of their statistics is published on an annual basis.**
**4. Member States shall transmit annually to the Commission the statistics referred to in paragraph 2. The Commission shall publish an annual report summarising and explaining the statistics referred to in paragraph 2, which shall be made available on its website.**
**Section 1** **INTERNAL PROCEDURES, TRAINING AND FEEDBACK**
##### Article 45 1. Member States shall require obliged entities that are part of a group to implement group-wide policies and procedures, including data protection policies and policies and procedures for sharing information within the group for AML/CFT purposes. Those policies and procedures shall be implemented effectively at the level of branches and majority-owned subsidiaries in Member States and third countries. 2. Member States shall require that obliged entities that operate establishments in another Member State ensure that those establishments respect the national provisions of that other Member State transposing this Directive. 3. Member States shall ensure that where obliged entities have branches or majority-owned subsidiaries located in third countries where the minimum AML/CFT requirements are less strict than those of the Member State, their branches and majority-owned subsidiaries located in the third country implement the requirements of the Member State, including data protection, to the extent that the third country's law so allows. 4. The Member States and EBA shall inform each other of instances in which the law of a third country does not permit the implementation of the policies and procedures required under paragraph 1. In such cases, coordinated actions may be taken to pursue a solution. In assessing which third countries do not permit the implementation of the policies and procedures required under paragraph 1, Member States and EBA shall take into account any legal constraints that may hinder the proper implementation of those policies and procedures, including secrecy, data protection and other constraints limiting the exchange of information that may be relevant for that purpose. 5. Member States shall require that, where a third country's law does not permit the implementation of the policies and procedures required under paragraph 1, obliged entities ensure that branches and majority-owned subsidiaries in that third country apply additional measures to effectively handle the risk of money laundering or terrorist financing, and inform the competent authorities of their home Member State. If the additional measures are not sufficient, the competent authorities of the home Member State shall exercise additional supervisory actions, including requiring that the group does not establish or that it terminates business relationships, and does not undertake transactions and, where necessary, requesting the group to close down its operations in the third country. 6. EBA shall develop draft regulatory technical standards specifying the type of additional measures referred to in paragraph 5 and the minimum action to be taken by credit institutions and financial institutions where a third country's law does not permit the implementation of the measures required under paragraphs 1 and 3. EBA shall submit the draft regulatory technical standards referred to in the first subparagraph to the Commission by 26 December 2016. 7. Power is delegated to the Commission to adopt the regulatory technical standards referred to in paragraph 6 of this Article in accordance with Articles 10 to 14 of Regulations (EU) No 1093/2010, (EU) No 1094/2010 and (EU) No 1095/2010.
**8. Member States shall ensure that the sharing of information within the group is allowed. Information on suspicions that funds are the proceeds of criminal activity or are related to terrorist financing reported to the FIU shall be shared within the group, unless otherwise instructed by the FIU.**
9. Member States may require electronic money issuers as defined in Article 2, point (3), of Directive 2009/110/EC, payment service providers as defined in Article 4, point (11), of Directive (EU) 2015/2366 and crypto-asset service providers established on their territory in forms other than a branch, and whose head office is situated in another Member State, to appoint a central contact point in their territory. That central contact point shall ensure, on behalf of the entity operating on a cross-border basis, compliance with AML/CFT rules and shall facilitate supervision by supervisors, including by providing supervisors with documents and information on request. 10. EBA shall develop draft regulatory technical standards on the criteria for determining the circumstances in which the appointment of a central contact point pursuant to paragraph 9 is appropriate, and what the functions of the central contact points should be. EBA shall submit the draft regulatory technical standards referred to in the first subparagraph to the Commission by 26 June 2017. 11. Power is delegated to the Commission to adopt the regulatory technical standards referred to in paragraph 10 of this Article in accordance with Articles 10 to 14 of Regulations (EU) No 1093/2010, (EU) No 1094/2010 and (EU) No 1095/2010. ##### Article 46 1. Member States shall require that obliged entities take measures proportionate to their risks, nature and size so that their employees are aware of the provisions adopted pursuant to this Directive, including relevant data protection requirements. Those measures shall include participation of their employees in special ongoing training programmes to help them recognise operations which may be related to money laundering or terrorist financing and to instruct them as to how to proceed in such cases. Where a natural person falling within any of the categories listed in point (3) of Article 2(1) performs professional activities as an employee of a legal person, the obligations in this Section shall apply to that legal person rather than to the natural person. 2. Member States shall ensure that obliged entities have access to up-to-date information on the practices of money launderers and financers of terrorism and on indications leading to the recognition of suspicious transactions. 3. Member States shall ensure that, where practicable, timely feedback on the effectiveness of and follow-up to reports of suspected money laundering or terrorist financing is provided to obliged entities. 4. Member States shall require that, where applicable, obliged entities identify the member of the management board who is responsible for the implementation of the laws, regulations and administrative provisions necessary to comply with this Directive.
**Section 2** **SUPERVISION**
##### Article 47 1. Member States shall ensure that currency exchange and cheque-cashing offices and trust or company service providers are licensed or registered, and that providers of gambling services are regulated. 2. Member States shall require competent authorities to ensure that the persons who hold a management function in the entities referred to in paragraph 1, or are the beneficial owners of such entities, are fit and proper persons. 3. With respect to the obliged entities referred to in point (3)(a), (b) and (d) of Article 2(1), Member States shall ensure that competent authorities take the necessary measures to prevent criminals convicted in relevant areas or their associates from holding a management function in or being the beneficial owners of those obliged entities. ##### Article 48 1. Member States shall require the competent authorities to monitor effectively, and to take the measures necessary to ensure, compliance with this Directive. 1a. In order to facilitate and promote effective cooperation, and in particular the exchange of information, Member States shall communicate to the Commission the list of competent authorities of the obliged entities listed in Article 2(1), including their contact details. Member States shall ensure that the information provided to the Commission remains updated. The Commission shall publish a register of those authorities and their contact details on its website. The authorities in the register shall, within the scope of their powers, serve as a contact point for the counterpart competent authorities of the other Member States. The financial supervisory authorities of the Member States shall also serve as a contact point for EBA. In order to ensure the adequate enforcement of this Directive, Member States shall require that all obliged entities are subject to adequate supervision, including the powers to conduct on-site and off-site supervision, and shall take appropriate and proportionate administrative measures to remedy the situation in the case of breaches. 2. Member States shall ensure that the competent authorities have adequate powers, including the power to compel the production of any information that is relevant to monitoring compliance and perform checks, and have adequate financial, human and technical resources to perform their functions. Member States shall ensure that staff of those authorities are of high integrity and appropriately skilled, and maintain high professional standards, including standards of confidentiality, data protection and standards addressing conflicts of interest.
**3. In the case of credit institutions, financial institutions, and providers of gambling services, competent authorities shall have enhanced supervisory powers.**
**4. Member States shall ensure that competent authorities of the Member State in which the obliged entity operates establishments supervise the respect by those establishments of the national provisions of that Member State transposing this Directive.**
In the case of credit and financial institutions that are part of a group, Member States shall ensure that, for the purposes laid down in the first subparagraph, the competent authorities of the Member State where a parent undertaking is established cooperate with the competent authorities of the Member States where the establishments that are part of group are established. In the case of the establishments referred to in Article 45(9), supervision as referred to in the first subparagraph of this paragraph may include the taking of appropriate and proportionate measures to address serious failings that require immediate remedies. Those measures shall be temporary and be terminated when the failings identified are addressed, including with the assistance of or in cooperation with the competent authorities of the home Member State of the obliged entity, in accordance with Article 45(2). 5. Member States shall ensure that the competent authorities of the Member State in which the obliged entity operates establishments shall cooperate with the competent authorities of the Member State in which the obliged entity has its head office, to ensure effective supervision of the requirements of this Directive. In the case of credit and financial institutions that are part of a group, Member States shall ensure that the competent authorities of the Member State where a parent undertaking is established supervise the effective implementation of the group-wide policies and procedures referred to in Article 45(1). For that purpose, Member States shall ensure that the competent authorities of the Member State where credit and financial institutions that are part of the group are established cooperate with the competent authorities of the Member State where the parent undertaking is established. 6. Member States shall ensure that when applying a risk-based approach to supervision, the competent authorities: (a) have a clear understanding of the risks of money laundering and terrorist financing present in their Member State; (b) have on-site and off-site access to all relevant information on the specific domestic and international risks associated with customers, products and services of the obliged entities; and (c) base the frequency and intensity of on-site and off-site supervision on the risk profile of obliged entities, and on the risks of money laundering and terrorist financing in that Member State. 7. The assessment of the money laundering and terrorist financing risk profile of obliged entities, including the risks of non-compliance, shall be reviewed both periodically and when there are major events or developments in their management and operations. 8. Member States shall ensure that competent authorities take into account the degree of discretion allowed to the obliged entity, and appropriately review the risk assessments underlying this discretion, and the adequacy and implementation of its internal policies, controls and procedures. 9. In the case of the obliged entities referred to in point (3)(a), (b) and (d) of Article 2(1), Member States may allow the functions referred to in paragraph 1 of this Article to be performed by self-regulatory bodies, provided that those self-regulatory bodies comply with paragraph 2 of this Article. 10. By 26 June 2017, the ESAs shall issue guidelines, addressed to competent authorities, in accordance with Article 16 of Regulation (EU) No 1093/2010, on the characteristics of a risk-based approach to supervision and the steps to be taken when conducting supervision on a risk-based basis. From 1 January 2020, EBA shall, where appropriate, issue such guidelines. Specific account shall be taken of the nature and size of the business, and, where appropriate and proportionate, specific measures shall be laid down.
**Section 3** **COOPERATION**
##### Subsection I. NATIONAL COOPERATION ###### Article 49 Member States shall ensure that policy makers, the FIUs, supervisors and other competent authorities involved in AML/CFT, as well as tax authorities and law enforcement authorities when acting within the scope of this Directive, have effective mechanisms to enable them to cooperate and coordinate domestically concerning the development and implementation of policies and activities to combat money laundering and terrorist financing, including with a view to fulfilling their obligation under Article 7. ##### Subsection II. COOPERATION WITH EBA ###### Article 50 The competent authorities shall provide EBA with all the information necessary to allow it to carry out its duties under this Directive. ##### Subsection IIa. COOPERATION BETWEEN COMPETENT AUTHORITIES OF THE MEMBER STATES ###### Article 50a Member States shall not prohibit or place unreasonable or unduly restrictive conditions on the exchange of information or assistance between competent authorities for the purposes of this Directive. In particular Member States shall ensure that competent authorities do not refuse a request for assistance on the grounds that: (a) the request is also considered to involve tax matters; (b) national law requires obliged entities to maintain secrecy or confidentiality, except in those cases where the relevant information that is sought is protected by legal privilege or where legal professional secrecy applies, as described in Article 34(2); (c) there is an inquiry, investigation or proceeding underway in the requested Member State, unless the assistance would impede that inquiry, investigation or proceeding; (d) the nature or status of the requesting counterpart competent authority is different from that of requested competent authority. ##### Subsection III. COOPERATION BETWEEN FIUS AND WITH THE COMMISSION ###### Article 51 The Commission may lend such assistance as may be needed to facilitate coordination, including the exchange of information between FIUs within the Union. It may regularly convene meetings of the EU FIUs' Platform composed of representatives from Member States' FIUs, in order to facilitate cooperation among FIUs, exchange views and provide advice on implementation issues relevant for FIUs and reporting entities as well as on cooperation-related issues such as effective FIU cooperation, the identification of suspicious transactions with a cross-border dimension, the standardisation of reporting formats through the FIU.net or its successor, the joint analysis of cross-border cases, and the identification of trends and factors relevant to assessing the risks of money laundering and terrorist financing at national and supranational level. ###### Article 52
**Member States shall ensure that FIUs cooperate with each other to the greatest extent possible, regardless of their organisational status.**
###### Article 53 1. Member States shall ensure that FIUs exchange, spontaneously or upon request, any information that may be relevant for the processing or analysis of information by the FIU related to money laundering or terrorist financing and the natural or legal person involved, regardless of the type of associated predicate offences and even if the type of associated predicate offences is not identified at the time of the exchange. A request shall contain the relevant facts, background information, reasons for the request and how the information sought will be used. Different exchange mechanisms may apply if so agreed between the FIUs, in particular as regards exchanges through the FIU.net or its successor. When an FIU receives a report pursuant to point (a) of the first subparagraph of Article 33(1) which concerns another Member State, it shall promptly forward it to the FIU of that Member State. 2. Member States shall ensure that the FIU to whom the request is made is required to use the whole range of its available powers which it would normally use domestically for receiving and analysing information when it replies to a request for information referred to in paragraph 1 from another FIU. The FIU to whom the request is made shall respond in a timely manner. When an FIU seeks to obtain additional information from an obliged entity established in another Member State which operates on its territory, the request shall be addressed to the FIU of the Member State in whose territory the obliged entity is established. That FIU shall obtain information in accordance with Article 33(1) and transfer the answers promptly. 3. An FIU may refuse to exchange information only in exceptional circumstances where the exchange could be contrary to fundamental principles of its national law. Those exceptions shall be specified in a way which prevents misuse of, and undue limitations on, the free exchange of information for analytical purposes. ###### Article 54
**Information and documents received pursuant to Articles 52 and 53 shall be used for the accomplishment of the FIU's tasks as laid down in this Directive. When exchanging information and documents pursuant to Articles 52 and 53, the transmitting FIU may impose restrictions and conditions for the use of that information. The receiving FIU shall comply with those restrictions and conditions.**
Member States shall ensure that FIUs designate at least one contact person or point to be responsible for receiving requests for information from FIUs in other Member States. ###### Article 55
**1. Member States shall ensure that the information exchanged pursuant to Articles 52 and 53 is used only for the purpose for which it was sought or provided and that any dissemination of that information by the receiving FIU to any other authority, agency or department, or any use of this information for purposes beyond those originally approved, is made subject to the prior consent by the FIU providing the information.**
**2. Member States shall ensure that the requested FIU's prior consent to disseminate the information to competent authorities is granted promptly and to the largest extent possible, regardless of the type of associated predicate offences. The requested FIU shall not refuse its consent to such dissemination unless this would fall beyond the scope of application of its AML/CFT provisions or could lead to impairment of an investigation, or would otherwise not be in accordance with fundamental principles of national law of that Member State. Any such refusal to grant consent shall be appropriately explained. Those exceptions shall be specified in a way which prevents misuse of, and undue limitations to, the dissemination of information to competent authorities.**
###### Article 56
**1. Member States shall require their FIUs to use protected channels of communication between themselves and encourage the use of the FIU.net or its successor.**
2. Member States shall ensure that, in order to fulfil their tasks as laid down in this Directive, their FIUs cooperate in the application of state-of-the-art technologies in accordance with their national law. Those technologies shall allow FIUs to match their data with that of other FIUs in an anonymous way by ensuring full protection of personal data with the aim of detecting subjects of the FIU's interests in other Member States and identifying their proceeds and funds. ###### Article 57 Differences between national law definitions of predicate offences as referred to in point 4 of Article 3 shall not impede the ability of FIUs to provide assistance to another FIU and shall not limit the exchange, dissemination and the use of information pursuant to Articles 53, 54 and 55. ##### Subsection IIIa. COOPERATION BETWEEN COMPETENT AUTHORITIES SUPERVISING CREDIT AND FINANCIAL INSTITUTIONS AND OTHER AUTHORITIES BOUND BY PROFESSIONAL SECRECY ###### Article 57a 1. Member States shall require that all persons working for or who have worked for competent authorities supervising credit and financial institutions for compliance with this Directive and auditors or experts acting on behalf of such competent authorities shall be bound by the obligation of professional secrecy. Without prejudice to cases covered by criminal law, confidential information which the persons referred to in the first subparagraph receive in the course of their duties under this Directive may be disclosed only in summary or aggregate form, in such a way that individual credit and financial institutions cannot be identified. 2. Paragraph 1 shall not prevent the exchange of information between: (a) competent authorities supervising credit and financial institutions within a Member State in accordance with this Directive or other legislative acts relating to the supervision of credit and financial institutions; (b) competent authorities supervising credit and financial institutions in different Member States in accordance with this Directive or other legislative acts relating to the supervision of credit and financial institutions, including the European Central Bank (ECB) acting in accordance with Council Regulation (EU) No 1024/2013 <*>. That exchange of information shall be subject to the conditions of professional secrecy indicated in paragraph 1. --- <*> Council Regulation (EU) No 1024/2013 of 15 October 2013 conferring specific tasks on the European Central Bank concerning policies relating to the prudential supervision of credit institutions (OJ L 287, 29.10.2013, p. 63). By 10 January 2019, the competent authorities supervising credit and financial institutions in accordance with this Directive and the ECB, acting pursuant to Article 27(2) of Regulation (EU) No 1024/2013 and point (g) of the first subparagraph of Article 56 of Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council <*>, shall conclude, with the support of the European Supervisory Authorities, an agreement on the practical modalities for exchange of information. --- <*> Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC (OJ L 176, 27.6.2013, p. 338). 3. Competent authorities supervising credit and financial institutions receiving confidential information as referred to in paragraph 1, shall only use this information: (a) in the discharge of their duties under this Directive or under other legislative acts in the field of AML/CFT, of prudential regulation and of supervising credit and financial institutions, including sanctioning; (b) in an appeal against a decision of the competent authority supervising credit and financial institutions, including court proceedings; (c) in court proceedings initiated pursuant to special provisions provided for in Union law adopted in the field of this Directive or in the field of prudential regulation and supervision of credit and financial institutions. 4. Member States shall ensure that competent authorities supervising credit and financial institutions cooperate with each other for the purposes of this Directive to the greatest extent possible, regardless of their respective nature or status. Such cooperation also includes the ability to conduct, within the powers of the requested competent authority, inquiries on behalf of a requesting competent authority, and the subsequent exchange of the information obtained through such inquiries. 5. Member States may authorise their national competent authorities which supervise credit and financial institutions to conclude cooperation agreements providing for collaboration and exchanges of confidential information with the competent authorities of third countries that constitute counterparts of those national competent authorities. Such cooperation agreements shall be concluded on the basis of reciprocity and only if the information disclosed is subject to a guarantee of professional secrecy requirements at least equivalent to that referred to in paragraph 1. Confidential information exchanged according to those cooperation agreements shall be used for the purpose of performing the supervisory task of those authorities. Where the information exchanged originates in another Member State, it shall only be disclosed with the explicit consent of the competent authority which shared it and, where appropriate, solely for the purposes for which that authority gave its consent. ###### Article 57b
**1. Notwithstanding Article 57a(1) and (3) and without prejudice to Article 34(2), Member States may authorise the exchange of information between competent authorities in the same Member State or in different Member States, between the competent authorities and authorities entrusted with the supervision of financial sector entities and natural or legal persons acting in the exercise of their professional activities as referred to in point (3) of Article 2(1) and the authorities responsible by law for the supervision of financial markets in the discharge of their respective supervisory functions.**
**The information received shall in any event be subject to professional secrecy requirements at least equivalent to those referred to in Article 57a(1).**
**2. Notwithstanding Article 57a(1) and (3), Member States may, by virtue of provisions laid down in national law, authorise the disclosure of certain information to other national authorities responsible by law for the supervision of the financial markets, or with designated responsibilities in the field of combating or investigation of money laundering, the associated predicate offences or terrorist financing.**
**However, confidential information exchanged according to this paragraph shall only be used for the purpose of performing the legal tasks of the authorities concerned. Persons having access to such information shall be subject to professional secrecy requirements at least equivalent to those referred to in Article 57a(1).**
**3. Member States may authorise the disclosure of certain information relating to the supervision of credit institutions for compliance with this Directive to Parliamentary inquiry committees, courts of auditors and other entities in charge of enquiries, in their Member State, under the following conditions:**
**(a) the entities have a precise mandate under national law to investigate or scrutinise the actions of authorities responsible for the supervision of those credit institutions or for laws on such supervision;**
(b) the information is strictly necessary for fulfilling the mandate referred to in point (a); (c) the persons with access to the information are subject to professional secrecy requirements under national law at least equivalent to those referred to in Article 57a(1); (d) where the information originates in another Member State, it shall not be disclosed without the express consent of the competent authorities which have disclosed it and, solely for the purposes for which those authorities gave their consent.
**Section 4** **SANCTIONS**
##### Article 58 1. Member States shall ensure that obliged entities can be held liable for breaches of national provisions transposing this Directive in accordance with this Article and Articles 59 to 61. Any resulting sanction or measure shall be effective, proportionate and dissuasive. 2. Without prejudice to the right of Member States to provide for and impose criminal sanctions, Member States shall lay down rules on administrative sanctions and measures and ensure that their competent authorities may impose such sanctions and measures with respect to breaches of the national provisions transposing this Directive, and shall ensure that they are applied.
**Member States may decide not to lay down rules for administrative sanctions or measures for breaches which are subject to criminal sanctions in their national law. In that case, Member States shall communicate to the Commission the relevant criminal law provisions.**
**Member States shall further ensure that where their competent authorities identify breaches which are subject to criminal sanctions, they inform the law enforcement authorities in a timely manner.**
**3. Member States shall ensure that where obligations apply to legal persons in the event of a breach of national provisions transposing this Directive, sanctions and measures can be applied to the members of the management body and to other natural persons who under national law are responsible for the breach.**
4. Member States shall ensure that the competent authorities have all the supervisory and investigatory powers that are necessary for the exercise of their functions. 5. Competent authorities shall exercise their powers to impose administrative sanctions and measures in accordance with this Directive, and with national law, in any of the following ways: (a) directly; (b) in collaboration with other authorities; (c) under their responsibility by delegation to such other authorities; (d) by application to the competent judicial authorities. In the exercise of their powers to impose administrative sanctions and measures, competent authorities shall cooperate closely in order to ensure that those administrative sanctions or measures produce the desired results and coordinate their action when dealing with cross-border cases. ##### Article 59
**1. Member States shall ensure that this Article applies at least to breaches on the part of obliged entities that are serious, repeated, systematic, or a combination thereof, of the requirements laid down in:**
**(a) Articles 10 to 24 (customer due diligence);**
**(b) Articles 33, 34 and 35 (suspicious transaction reporting);**
**(c) Article 40 (record-keeping); and**
**(d) Articles 45 and 46 (internal controls).**
**2. Member States shall ensure that in the cases referred to in paragraph 1, the administrative sanctions and measures that can be applied include at least the following:**
(a) a public statement which identifies the natural or legal person and the nature of the breach; (b) an order requiring the natural or legal person to cease the conduct and to desist from repetition of that conduct; (c) where an obliged entity is subject to an authorisation, withdrawal or suspension of the authorisation;
**(d) a temporary ban against any person discharging managerial responsibilities in an obliged entity, or any other natural person, held responsible for the breach, from exercising managerial functions in obliged entities;**
**(e) maximum administrative pecuniary sanctions of at least twice the amount of the benefit derived from the breach where that benefit can be determined, or at least EUR 1 000 000.**
**3. Member States shall ensure that, by way of derogation from paragraph 2(e), where the obliged entity concerned is a credit institution or financial institution, the following sanctions can also be applied:**
(a) in the case of a legal person, maximum administrative pecuniary sanctions of at least EUR 5 000 000 or 10% of the total annual turnover according to the latest available accounts approved by the management body; where the obliged entity is a parent undertaking or a subsidiary of a parent undertaking which is required to prepare consolidated financial accounts in accordance with Article 22 of Directive 2013/34/EU, the relevant total annual turnover shall be the total annual turnover or the corresponding type of income in accordance with the relevant accounting Directives according to the last available consolidated accounts approved by the management body of the ultimate parent undertaking; (b) in the case of a natural person, maximum administrative pecuniary sanctions of at least EUR 5 000 000, or in the Member States whose currency is not the euro, the corresponding value in the national currency on 25 June 2015. 4. Member States may empower competent authorities to impose additional types of administrative sanctions in addition to those referred to in points (a) to (d) of paragraph 2 or to impose administrative pecuniary sanctions exceeding the amounts referred to in point (e) of paragraph 2 and in paragraph 3. ##### Article 60
**1. Member States shall ensure that a decision imposing an administrative sanction or measure for breach of the national provisions transposing this Directive against which there is no appeal shall be published by the competent authorities on their official website immediately after the person sanctioned is informed of that decision. The publication shall include at least information on the type and nature of the breach and the identity of the persons responsible. Member States shall not be obliged to apply this subparagraph to decisions imposing measures that are of an investigatory nature.**
Where the publication of the identity of the persons responsible as referred to in the first subparagraph or the personal data of such persons is considered by the competent authority to be disproportionate following a case-by-case assessment conducted on the proportionality of the publication of such data, or where publication jeopardises the stability of financial markets or an on-going investigation, competent authorities shall: (a) delay the publication of the decision to impose an administrative sanction or measure until the moment at which the reasons for not publishing it cease to exist; (b) publish the decision to impose an administrative sanction or measure on an anonymous basis in a manner in accordance with national law, if such anonymous publication ensures an effective protection of the personal data concerned; in the case of a decision to publish an administrative sanction or measure on an anonymous basis, the publication of the relevant data may be postponed for a reasonable period of time if it is foreseen that within that period the reasons for anonymous publication shall cease to exist; (c) not publish the decision to impose an administrative sanction or measure at all in the event that the options set out in points (a) and (b) are considered insufficient to ensure: (i) that the stability of financial markets would not be put in jeopardy; or (ii) the proportionality of the publication of the decision with regard to measures which are deemed to be of a minor nature. 2. Where Member States permit publication of decisions against which there is an appeal, competent authorities shall also publish, immediately, on their official website such information and any subsequent information on the outcome of such appeal. Moreover, any decision annulling a previous decision to impose an administrative sanction or a measure shall also be published. 3. Competent authorities shall ensure that any publication in accordance with this Article shall remain on their official website for a period of five years after its publication. However, personal data contained in the publication shall only be kept on the official website of the competent authority for the period which is necessary in accordance with the applicable data protection rules.
**4. Member States shall ensure that when determining the type and level of administrative sanctions or measures, the competent authorities shall take into account all relevant circumstances, including where applicable:**
**(a) the gravity and the duration of the breach;**
**(b) the degree of responsibility of the natural or legal person held responsible;**
(c) the financial strength of the natural or legal person held responsible, as indicated for example by the total turnover of the legal person held responsible or the annual income of the natural person held responsible; (d) the benefit derived from the breach by the natural or legal person held responsible, insofar as it can be determined; (e) the losses to third parties caused by the breach, insofar as they can be determined; (f) the level of cooperation of the natural or legal person held responsible with the competent authority;
**(g) previous breaches by the natural or legal person held responsible.**
**5. Member States shall ensure that legal persons can be held liable for the breaches referred to in Article 59(1) committed for their benefit by any person, acting individually or as part of an organ of that legal person, and having a leading position within the legal person based on any of the following:**
**(a) power to represent the legal person;**
(b) authority to take decisions on behalf of the legal person; or (c) authority to exercise control within the legal person. 6. Member States shall also ensure that legal persons can be held liable where the lack of supervision or control by a person referred to in paragraph 5 of this Article has made it possible to commit one of the breaches referred to in Article 59(1) for the benefit of that legal person by a person under its authority. ##### Article 61 1. Member States shall ensure that competent authorities, as well as, where applicable, self-regulatory bodies, establish effective and reliable mechanisms to encourage the reporting to competent authorities, as well as, where applicable self-regulatory bodies, of potential or actual breaches of the national provisions transposing this Directive. For that purpose, they shall provide one or more secure communication channels for persons for the reporting referred to in the first subparagraph. Such channels shall ensure that the identity of persons providing information is known only to the competent authorities, as well as, where applicable, self-regulatory bodies. 2. The mechanisms referred to in paragraph 1 shall include at least: (a) specific procedures for the receipt of reports on breaches and their follow-up;
**(b) appropriate protection for employees or persons in a comparable position, of obliged entities who report breaches committed within the obliged entity;**
**(c) appropriate protection for the accused person;**
**(d) protection of personal data concerning both the person who reports the breaches and the natural person who is allegedly responsible for a breach, in compliance with the principles laid down in Directive 95/46/EC;**
(e) clear rules that ensure that confidentiality is guaranteed in all cases in relation to the person who reports the breaches committed within the obliged entity, unless disclosure is required by national law in the context of further investigations or subsequent judicial proceedings. 3. Member States shall require obliged entities to have in place appropriate procedures for their employees, or persons in a comparable position, to report breaches internally through a specific, independent and anonymous channel, proportionate to the nature and size of the obliged entity concerned. Member States shall ensure that individuals, including employees and representatives of the obliged entity who report suspicions of money laundering or terrorist financing internally or to the FIU, are legally protected from being exposed to threats, retaliatory or hostile action, and in particular from adverse or discriminatory employment actions. Member States shall ensure that individuals who are exposed to threats, hostile actions, or adverse or discriminatory employment actions for reporting suspicions of money laundering or terrorist financing internally or to the FIU are entitled to present a complaint in a safe manner to the respective competent authorities. Without prejudice to the confidentiality of information gathered by the FIU, Member States shall also ensure that such individuals have the right to effective remedy to safeguard their rights under this paragraph. ##### Article 62 1. Member States shall ensure that their competent authorities inform EBA of all administrative sanctions and measures imposed in accordance with Articles 58 and 59 on credit institutions and financial institutions, including of any appeal in relation thereto and the outcome thereof. 2. Member States shall ensure that their competent authorities, in accordance with their national law, check the existence of a relevant conviction in the criminal record of the person concerned. Any exchange of information for those purposes shall be carried out in accordance with Decision 2009/316/JHA and Framework Decision 2009/315/JHA as implemented in national law. 3. EBA shall maintain a website with links to each competent authority's publication of administrative sanctions and measures imposed in accordance with Article 60 on credit institutions and financial institutions, and shall show the time period for which each Member State publishes administrative sanctions and measures. Point (d) of paragraph 2 of Article 25 of Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and the Council <*> is replaced by the following: --- <*> Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories (OJ L 201, 27.7.2012, p. 1). "(d) the CCP is established or authorised in a third country that is not considered, by the Commission in accordance with Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council <*>, as having strategic deficiencies in its national anti-money laundering and counter financing of terrorism regime that poses significant threats to the financial system of the Union. --- <*> Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering or terrorist financing, amending Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council, and repealing Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council and Commission Directive 2006/70/EC (OJ L 141, 5.6.2015, p. 73).". 1. The power to adopt delegated acts is conferred on the Commission subject to the conditions laid down in this Article. 2. The power to adopt delegated acts referred to in Article 9 shall be conferred on the Commission for an indeterminate period of time from 25 June 2015. 3. The power to adopt delegated acts referred to in Article 9 may be revoked at any time by the European Parliament or by the Council. A decision to revoke shall put an end to the delegation of the power specified in that decision. It shall take effect on the day following the publication of the decision in the Official Journal of the European Union or at a later date specified therein. It shall not affect the validity of any delegated acts already in force. 4. As soon as it adopts a delegated act, the Commission shall notify it simultaneously to the European Parliament and to the Council. 5. A delegated act adopted pursuant to Article 9 shall enter into force only if no objection has been expressed either by the European Parliament or the Council within a period of one month of notification of that act to the European Parliament and the Council or if, before the expiry of that period, the European Parliament and the Council have both informed the Commission that they will not object. That period shall be extended by one month at the initiative of the European Parliament or of the Council. 1. The Commission shall be assisted by the Committee on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing (the "Committee") as referred to in Article 23 of Regulation (EU) 2015/847 of the European Parliament and of the Council <*>. That committee shall be a committee within the meaning of Regulation (EU) No 182/2011 <**>. --- <*> Regulation (EU) 2015/847 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on information accompanying transfers of funds and repealing Regulation (EC) No 1781/2006 (OJ L 141, 5.6.2015, p. 1). <**> Regulation (EU) No 182/2011 of the European Parliament and of the Council of 16 February 2011 laying down the rules and general principles concerning mechanisms for control by the Member States of the Commission's exercise of implementing powers (OJ L 55, 28.2.2011, p. 13). 2. Where reference is made to this paragraph, Article 5 of Regulation (EU) No 182/2011 shall apply. 1. By 11 January 2022, and every three years thereafter, the Commission shall draw up a report on the implementation of this Directive and submit it to the European Parliament and to the Council. That report shall include in particular: (a) an account of specific measures adopted and mechanisms set up at Union and Member State level to prevent and address emerging problems and new developments presenting a threat to the Union financial system; (b) follow-up actions undertaken at Union and Member State level on the basis of concerns brought to their attention, including complaints relating to national laws hampering the supervisory and investigative powers of competent authorities and self-regulatory bodies; (c) an account of the availability of relevant information for the competent authorities and FIUs of the Member States, for the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering and terrorist financing; (d) an account of the international cooperation and information exchange between competent authorities and FIUs; (e) an account of necessary Commission actions to verify that Member States take action in compliance with this Directive and to assess emerging problems and new developments in the Member States; (f) an analysis of feasibility of specific measures and mechanisms at Union and Member State level on the possibilities to collect and access the beneficial ownership information of corporate and other legal entities incorporated outside of the Union and of the proportionality of the measures referred to in point (b) of Article 20; (g) an evaluation of how fundamental rights and principles recognised by the Charter of Fundamental Rights of the European Union have been respected. The first report, to be published by 11 January 2022, shall be accompanied, if necessary, by appropriate legislative proposals, including, where appropriate, with respect to virtual currencies, empowerments to set-up and maintain a central database registering users' identities and wallet addresses accessible to FIUs, as well as self-declaration forms for the use of virtual currency users, and to improve cooperation between Asset Recovery Offices of the Member States and a risk-based application of the measures referred to in point (b) of Article 20. 2. By 1 June 2019, the Commission shall assess the framework for FIUs' cooperation with third countries and obstacles and opportunities to enhance cooperation between FIUs in the Union including the possibility of establishing a coordination and support mechanism.
**3. The Commission shall, if appropriate, issue a report to the European Parliament and to Council to assess the need and proportionality of lowering the percentage for the identification of beneficial ownership of legal entities in light of any recommendation issued in this sense by international organisations and standard setters with competence in the field of preventing money laundering and combating terrorist financing as a result of a new assessment, and present a legislative proposal, if appropriate.**
**Directives 2005/60/EC and 2006/70/EC are repealed with effect from 26 June 2017.**
**References to the repealed Directives shall be construed as references to this Directive and shall be read in accordance with the correlation table set out in Annex IV.**
**1. Member States shall bring into force the laws, regulations and administrative provisions necessary to comply with this Directive by 26 June 2017.**
**Member States shall apply Article 12(3) as of 10 July 2020.**
**Member States shall set up the registers referred to in Article 30 by 10 January 2020 and the registers referred to in Article 31 by 10 March 2020 and the centralised automated mechanisms referred to in Article 32a by 10 September 2020.**
The Commission shall ensure the interconnection of registers referred to in Articles 30 and 31 in cooperation with the Member States by 10 March 2021. Member States shall immediately communicate the text of the measures referred to in this paragraph to the Commission. When Member States adopt those measures, they shall contain a reference to this Directive or be accompanied by such a reference on the occasion of their official publication. The methods of making such reference shall be laid down by Member States. 2. Member States shall communicate to the Commission the text of the main provisions of national law which they adopt in the field covered by this Directive. 3. Member States shall adopt and publish, by 30 December 2024, the laws, regulations and administrative provisions necessary to comply with Article 2(1), point 3, Article 3, point (2)(g), Article 3, points (8), (18), (19) and (20), Article 19a(1), Article 19b(1) and (2), Article 45(9) and Article 47(1). They shall immediately communicate the text of those measures to the Commission. They shall apply those measures from 30 December 2024. This Directive shall enter into force on the twentieth day following that of its publication in the Official Journal of the European Union. This Directive is addressed to the Member States. The following is a non-exhaustive list of risk variables that obliged entities shall consider when determining to what extent to apply customer due diligence measures in accordance with Article 13(3):
**(i) the purpose of an account or relationship;**
**(ii) the level of assets to be deposited by a customer or the size of transactions undertaken;**
**(iii) the regularity or duration of the business relationship.**
The following is a non-exhaustive list of factors and types of evidence of potentially lower risk referred to in Article 16: (1) Customer risk factors: (a) public companies listed on a stock exchange and subject to disclosure requirements (either by stock exchange rules or through law or enforceable means), which impose requirements to ensure adequate transparency of beneficial ownership; (b) public administrations or enterprises; (c) customers that are resident in geographical areas of lower risk as set out in point (3); (2) Product, service, transaction or delivery channel risk factors: (a) life insurance policies for which the premium is low; (b) insurance policies for pension schemes if there is no early surrender option and the policy cannot be used as collateral; (c) a pension, superannuation or similar scheme that provides retirement benefits to employees, where contributions are made by way of deduction from wages, and the scheme rules do not permit the assignment of a member's interest under the scheme; (d) financial products or services that provide appropriately defined and limited services to certain types of customers, so as to increase access for financial inclusion purposes; (e) products where the risks of money laundering and terrorist financing are managed by other factors such as purse limits or transparency of ownership (e.g. certain types of electronic money); (3) Geographical risk factors - registration, establishment, residence in: (a) Member States; (b) third countries having effective AML/CFT systems; (c) third countries identified by credible sources as having a low level of corruption or other criminal activity;
**(d) third countries which, on the basis of credible sources such as mutual evaluations, detailed assessment reports or published follow-up reports, have requirements to combat money laundering and terrorist financing consistent with the revised FATF Recommendations and effectively implement those requirements.**
The following is a non-exhaustive list of factors and types of evidence of potentially higher risk referred to in Article 18(3): (1) Customer risk factors: (a) the business relationship is conducted in unusual circumstances; (b) customers that are resident in geographical areas of higher risk as set out in point (3); (c) legal persons or arrangements that are personal asset-holding vehicles; (d) companies that have nominee shareholders or shares in bearer form; (e) businesses that are cash-intensive; (f) the ownership structure of the company appears unusual or excessively complex given the nature of the company's business; (g) customer is a third country national who applies for residence rights or citizenship in the Member State in exchange of capital transfers, purchase of property or government bonds, or investment in corporate entities in that Member State. (2) Product, service, transaction or delivery channel risk factors: (a) private banking; (b) products or transactions that might favour anonymity; (c) non-face-to-face business relationships or transactions, without certain safeguards, such as electronic identification means, relevant trust services as defined in Regulation (EU) No 910/2014 or any other secure, remote or electronic, identification process regulated, recognised, approved or accepted by the relevant national authorities; (d) payment received from unknown or unassociated third parties; (e) new products and new business practices, including new delivery mechanism, and the use of new or developing technologies for both new and pre-existing products; (f) transactions related to oil, arms, precious metals, tobacco products, cultural artefacts and other items of archaeological, historical, cultural and religious importance, or of rare scientific value, as well as ivory and protected species. (3) Geographical risk factors: (a) without prejudice to Article 9, countries identified by credible sources, such as mutual evaluations, detailed assessment reports or published follow-up reports, as not having effective AML/CFT systems; (b) countries identified by credible sources as having significant levels of corruption or other criminal activity; (c) countries subject to sanctions, embargos or similar measures issued by, for example, the Union or the United Nations; (d) countries providing funding or support for terrorist activities, or that have designated terrorist organisations operating within their country.
**Annex IV** **CORRELATION TABLE**
| This Directive | Directive 2005/60/EC | Directive 2006/70/EC | | --- | --- | --- | | - | | Article 1 | | - | | Article 3 | | - | | Article 5 | | - | | Article 6 | | - | | Article 7 | | Article 1 | Article 1 | | | Article 2 | Article 2 | | | Article 2(3) to (9) | | Article 4 | | Article 3 | Article 3 | | | Article 3(9), (10) and (11) | | Article 2(1), (2) and (3) | | Article 4 | Article 4 | | | Article 5 | Article 5 | | | Articles 6 to 8 | - | | | Article 10 | Article 6 | | | Article 11 | Article 7 | | | Article 13 | Article 8 | | | Article 14 | Article 9 | | | Article 11(d) | Article 10(1) | | | - | Article 10(2) | | | Articles 15, 16 and 17 | Article 11 | | | - | Article 12 | | | Articles 18 to 24 | Article 13 | | | Article 22 | | Article 2(4) | | Article 25 | Article 14 | | | - | Article 15 | | | Article 26 | Article 16 | | | - | Article 17 | | | Article 27 | Article 18 | | | Article 28 | - | | | Article 29 | Article 19 | | | Article 30 | - | | | Article 31 | - | | | - | Article 20 | | | Article 32 | Article 21 | | | Article 33 | Article 22 | | | Article 34 | Article 23 | | | Article 35 | Article 24 | | | Article 36 | Article 25 | | | Article 37 | Article 26 | | | Article 38 | Article 27 | | | Article 39 | Article 28 | | | - | Article 29 | | | Article 40 | Article 30 | | | Article 45 | Article 31 | | | Article 42 | Article 32 | | | Article 44 | Article 33 | | | Article 45 | Article 34 | | | Article 46 | Article 35 | | | Article 47 | Article 36 | | | Article 48 | Article 37 | | | Article 49 | - | | | Article 50 | Article 37a | | | Article 51 | Article 38 | | | Articles 52 to 57 | - | | | Articles 58 to 61 | Article 39 | | | - | Article 40 | | | - | Article 41 | | | - | Article 41a | | | - | Article 41b | | | Article 65 | Article 42 | | | - | Article 43 | | | Article 66 | Article 44 | | | Article 67 | Article 45 | | | Article 68 | Article 46 | | | Article 69 | Article 47 | | ---