---
title: "Директива N 2013/36/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза"
number: "2013/36/ЕС"
issuer: "Европейский Союз"
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78"
---

# Статья 78

### <a id="p101027"></a>Статья 78


<a id="p101028"></a>**Надзорный сравнительный анализ внутренних подходов**<br>
**к расчету требований к собственным средствам**

</div>


1. <a id="p101029"></a>Компетентные органы гарантируют, что организации, которым разрешено применять внутренние подходы для расчета взвешенных по риску сумм кредита или требований к собственным средствам, за исключением операционных рисков, сообщают результаты своих расчетов на основе внутренних подходов в отношении размера кредитов или позиций, которые включены в стандартный портфель. Организации направляют компетентным органам результаты расчетов вместе с объяснением методологий, использованных для их получения, с надлежащей периодичностью, но как минимум ежегодно.
2. <a id="p101030"></a>Компетентные органы гарантируют, что организации направляют компетентным органам и EBA результаты расчетов, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101029) настоящей Статьи, используя шаблон, разработанный EBA в соответствии с [параграфом 8](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101046) настоящей Статьи. Если компетентные органы приняли решение о разработке специальных портфелей, они должны проконсультироваться с EBA и гарантировать, что организации сообщают результаты расчетов отдельно от результатов расчетов по портфелям EBA.
3. <a id="p101031"></a>Компетентные органы на основе информации, направленной организациями в соответствии с [параграфом 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101029) настоящей Статьи анализируют диапазон взвешенных по риску сумм кредита или требований к собственным средствам, в зависимости от обстоятельств, за исключением операционных рисков, в отношении кредитов или сделок, включенных в стандартные портфели, которые были рассчитаны на основе внутренних подходов таких организаций. Как минимум ежегодно компетентные органы проводят оценку качества таких подходов, обращая особое внимание на:
<a id="p101032"></a>(a) подходы, которые демонстрируют значительную разницу в требованиях к собственным средствам по одним и тем же кредитам;
<a id="p101033"></a>(b) подходы с особенно высокой или низкой степенью диверсификации, а также на подходы, в рамках которых имеет место значительное или систематическое занижение требований к собственным средствам.
<a id="p101034"></a>EBA готовит отчет в помощь компетентным органам в проведении оценки качества внутренних подходов на основе информации, указанной в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101030) настоящей Статьи.
4. <a id="p101035"></a>Если определенные организации значительно отличаются от большинства аналогичных организаций, либо если подходам недостает универсальности, что приводит к большому разнообразию результатов, компетентные органы исследуют причины этого и принимают корректирующие меры, если удается четко установить, что подход организации приводит к занижению требований к собственным средствам, и это не может быть связано с различиями между лежащими в основе рисками кредитов или позиций.
5. <a id="p101036"></a>Компетентные органы гарантируют, что их решения о целесообразности корректирующих мер, указанных в [параграфе 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101035) настоящей Статьи, соответствуют принципу, согласно которому такие меры должны осуществляться в рамках целей внутреннего подхода и вследствие этого не должны:
<a id="p101037"></a>(a) вести к стандартизации или установлению предпочтительных методов;
<a id="p101038"></a>(b) создавать ошибочные стимулы; или
<a id="p101039"></a>(c) вызывать стадное поведение.
6. <a id="p101040"></a>EBA вправе издавать руководства или рекомендации в соответствии со [Статьей 16](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-16#p100330) Регламента (ЕС) 1093/2010, если он сочтет это необходимым, на основе информации и оценок, указанных в [параграфах 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101030) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101031) настоящей Статьи, в целях совершенствования надзорных практик или стратегий организаций в отношении их внутренних подходов.
7. <a id="p101041"></a>EBA разрабатывает проект регулятивных технических стандартов, уточняющих:
<a id="p101042"></a>(a) порядок обмена информацией об оценках, проведенных в соответствии с [параграфом 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101031) настоящей Статьи, между компетентными органами и EBA;
<a id="p101043"></a>(b) стандарты для проведения компетентными органами оценок, указанных в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101031) настоящей Статьи.
<a id="p101044"></a>EBA направляет Европейской Комиссии проекты таких технических стандартов не позднее 1 января 2014 г.
<a id="p101045"></a>Европейской Комиссии делегированы полномочия по принятию регулятивных технических стандартов, указанных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101041) настоящего параграфа, в соответствии со [Статьями 10](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-10#p100272) - [14](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-14#p100307) Регламента (ЕС) 1093/2010.
8. <a id="p101046"></a>EBA разрабатывает проекты имплементирующих технических стандартов, уточняющие:
<a id="p101047"></a>(a) шаблоны, определения и информационные технологии, подлежащие применению в Европейском Союзе в целях предоставления отчетов, указанных в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101030) настоящей Статьи;
<a id="p101048"></a>(b) стандартные портфели или портфели, указанные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101029) настоящей Статьи.
<a id="p101049"></a>EBA направляет Европейской Комиссии проекты таких имплементирующих технических стандартов не позднее 1 января 2014 г.
<a id="p101050"></a>Европейская Комиссия наделена полномочиями по принятию имплементирующих технических стандартов, указанных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/direktiva-201336es/statya-78#p101046) настоящего параграфа, в соответствии со [Статьей 15](https://bukva.ai/docs/reglament-10932010-evropeyskiy-soyuz-es/statya-15#p100311) Регламента (ЕС) 1093/2010.
9. <a id="p101051"></a>Европейская Комиссия не позднее 1 апреля 2015 г. после консультаций с EBA направляет отчет Европейскому Парламенту и Совету ЕС о функционировании сравнительного анализа внутренних моделей, включая сферу применения модели. По необходимости, отчет должен сопровождаться законодательным предложением.

<div align="center">