---
title: "Директива N 2005/60/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза"
number: "2005/60/ЕС"
issuer: "Европейский Союз"
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es"
---

## Директива N 2005/60/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

"О предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма" [рус., англ.]

(Вместе с "Корреляционной таблицей")

(Принята в г. Страсбурге 26.10.2005)

(с изм. и доп. от 16.09.2009)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу с 26 июня 2017 года в соответствии [Директивой](https://bukva.ai/docs/direktiva-2015849/statya-66#p100901) N 2015/849 Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 20.05.2015.
> Данная редакция документа вступила в силу 30 октября 2009 года (официальный сайт законодательства Европейского Союза http://eur-lex.europa.eu по состоянию на 13.03.2017). Россия не участвует.
> Первоначальная редакция данного документа вступила в силу 15 декабря 2005 года (официальный сайт законодательства Европейского Союза http://eur-lex.europa.eu по состоянию на 13.03.2017). Россия не участвует.


<a id="p100001"></a>[неофициальный перевод] <*>

<a id="p100002"></a>**ЕВРОПЕЙСКИЙ СОЮЗ**

<a id="p100003"></a>**ДИРЕКТИВА N 2005/60/ЕС**
**ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА ЕС О ПРЕДОТВРАЩЕНИИ**
**ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ ДЛЯ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ**
СРЕДСТВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА <**>

<div align="center">

<a id="p100004"></a>(Страсбург, 26 октября 2005 года)

<a id="p100005"></a>(действие Директивы распространяется<br>
на Европейское экономическое пространство)

<a id="p100006"></a>(текст в редакции [Директивы](https://bukva.ai/docs/direktiva-200764es/statya-1) 2007/64/ЕС<br>
Европейского парламента и Совета ЕС от 13 ноября 2007 г.,<br>
Директивы 2008/20/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС<br>
от 11 марта 2008 г., [Директивы](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-1) 2009/110/ЕС<br>
Европейского парламента и Совета ЕС

</div>

от 16 сентября 2009 г.)


<a id="p100007"></a>

---

<div align="center">

<a id="p100008"></a><*> Перевод Тютеревой Д.А.

</div>

<a id="p100009"></a><**> Directive 2005/60/ЕС of the European Parliament and of the Council of 26 October 2005 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing (Text with EEA relevance). Опубликована в Официальном журнале (далее - ОЖ) L 309, 25.11.2005, стр. 15.

<a id="p100010"></a>Европейский парламент и Совет Европейского Союза,
<a id="p100011"></a>руководствуясь [Договором](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-1) об учреждении Европейского экономического сообщества, и, в частности, [первым](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-47#p100258) и [третьим предложениями параграфа 2 статьи 47](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-47#p100258) Договора, а также [статьей 95](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-95#p100493),
<a id="p100012"></a>на основании предложения Европейской комиссии,
<a id="p100013"></a>руководствуясь Заключением Европейского комитета по экономическим и социальным вопросам <*>,

<a id="p100014"></a>

---

<a id="p100015"></a><*> Заключение от 11 мая 2005 г. (еще не опубликованное в ОЖ).

<a id="p100016"></a>руководствуясь Заключением Европейского центрального банка <*>,

<a id="p100017"></a>

---

<a id="p100018"></a><*> ОЖ N C 40, 17.02.2005, стр. 9.

<a id="p100019"></a>действуя в соответствии с процедурой, установленной [статьей 251](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-251#p101435) Договора <*>,

<a id="p100020"></a>

---

<a id="p100021"></a><*> Заключение Европейского парламента от 26 мая 2005 г. (еще не опубликованное в ОЖ) и Решение Совета ЕС от 19 сентября 2005 г.

<a id="p100022"></a>принимая во внимание, что:
1) <a id="p100023"></a>Значительные потоки денег, полученных незаконным способом, представляют опасность для стабильности и репутации финансового сектора и ставят под угрозу существование единого рынка, а терроризм разрушает саму основу нашего общества. В дополнение к нормам и методам уголовного законодательства будет результативным принятие упреждающих мер в финансовой системе.
2) <a id="p100024"></a>Прочность, целостность и стабильность кредитных и финансовых институтов, а также доверие общественности к финансовой системе могут быть подорваны действиями преступников и их сообщников по сокрытию сомнительных источников дохода или по использованию ими доходов, полученных как законным, так и незаконным путем в террористических целях. Чтобы избежать несоответствия внутренних мер, принимаемых государствами-членами ЕС для защиты национальных финансовых систем, предписаниям, правовым нормам и политике Сообщества, а также возникновения противоречия таких мер с нормальным функционированием внутреннего рынка, необходимы активные действия Сообщества в этой сфере.
3) <a id="p100025"></a>Для усиления своей криминальной деятельности по легализации доходов и финансированию терроризма преступники могут воспользоваться свободой перемещения капитала и финансовых услуг, что повлечет поражение всей финансовой системы, если не будут приняты соответствующие меры на уровне Сообщества.
4) <a id="p100026"></a>В целях реагирования на вызовы в сфере легализации преступных доходов была принята Директива 91/308/ЕЭС Совета от 10 июня 1991 г. по предотвращению использования финансовой системы для отмывания денег <*>. Для государств-членов ЕС она предписывает ввести запрет на легализацию преступных доходов и обязательство для финансового сектора, включая кредитные и финансовые институты, идентифицировать своих клиентов, вести и хранить в письменном виде соответствующий учет данных, устанавливать внутренние процедуры для обучения персонала по принятию мер против легализации преступных доходов и докладывать компетентным органам при появлении каких-либо признаков действий по отмыванию денег.

<a id="p100027"></a>

---

<a id="p100028"></a><*> ОЖ N L 166, 28.06.1991, стр. 77. Текст в редакции Директивы 2001/97/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС (ОЖ N L 344, 28.12.2001, стр. 76).

5) <a id="p100029"></a>Отмывание денег и финансирование терроризма часто происходит в международном контексте. Поэтому мер, принимаемых лишь на национальном уровне или даже на уровне Сообщества без учета международной кооперации и координации, не вполне достаточно. Меры, предпринятые Сообществом в этой области, должны быть унифицированы с теми, что принимаются на международных форумах. В работе Сообщества особенно должны быть учтены предписания Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - FATF), главной международной организации по противодействию легализации преступных доходов. Ввиду того, что предписания ФАТФ были пересмотрены и существенно дополнены в 2003 г., настоящая Директива должна соответствовать новому международному стандарту.
6) <a id="p100030"></a>Общее Генеральное [соглашение](https://bukva.ai/docs/generalnoe-soglashenie-po-torgovle-uslugami) по торговле услугами (далее - ГАТС) разрешает государствам-участникам Соглашения предпринимать меры по защите общественной морали, по противодействию мошенничеству, а также все необходимые меры, продиктованные благоразумием для обеспечения стабильной и целостной работы финансовой системы.
7) <a id="p100031"></a>Несмотря на то, что первоначально понятие легализации преступных доходов включало только доходы от торговли наркотиками, в последние годы появилась тенденция к расширению понятия и включению в него доходов от другой преступной деятельности. Более широкий ряд правонарушений способствует реагированию на любые подозрительные финансовые операции и международному сотрудничеству по их расследованию. Так, определение понятия "тяжкое преступление" должно соответствовать трактовке данного понятия в Рамочном [решении](https://bukva.ai/docs/reshenie-2001500pvd/statya-1) Совета 2001/500/ПВД от 26 июня 2001 г., касающегося легализации преступных доходов, идентификации, обнаружения, ареста, изъятия и конфискации инструментария и результатов преступной деятельности <*>.

<a id="p100032"></a>

---

<a id="p100033"></a><*> ОЖ N L 182, 05.07.2001, стр. 1.

8) <a id="p100034"></a>Использование финансовой системы не по назначению, а в качестве канала для движения доходов как преступных, так и заработанных законным путем, которые будут использованы в террористических целях, ставит под угрозу целостность, нормальное функционирование, репутацию и стабильность финансовой системы. Соответственно, упреждающие меры настоящей Директивы должны быть направлены как против манипуляций с деньгами, полученными незаконным путем, но также против сбора средств или предоставления собственности для использования в террористических целях.
9) <a id="p100035"></a>Директива 91/308/ЕЭС хоть и налагает обязательство идентифицировать клиентов, но не содержит подробных предписаний по осуществлению соответствующих процедур. Ввиду особой важности данного аспекта в борьбе по предотвращению легализации преступных доходов и финансирования терроризма, следует, в соответствии с международными стандартами, детально обозначить конкретные действия по идентификации клиентов и бенефициарных владельцев и установлению их личности. В этой связи необходимо дать точное определение понятию "бенефициарный владелец". Там, где нужно определить собственника юридического лица или "механизма" <*>, как например, траста или фонда, где невозможно его легко индивидуализировать, будет достаточно идентифицировать группу лиц, участвующих в создании фонда или траста. Это требование не должно включать персональную идентификацию внутри данной группы лиц.

<a id="p100036"></a>

---

<a id="p100037"></a><*> Англ. - arrangement - прим. перев.

10) <a id="p100038"></a>Означенные организации и физические лица должны в соответствии с настоящей Директивой идентифицировать и предоставить личные данные бенефициарного владельца. То, каким образом будет исполнено данное требование, должны решить сами организации и физические лица: будут ли они использовать регистрационные записи публичного характера о бенефициарных собственниках, запрашивать соответствующие данные у клиентов или получать информацию из других источников, принимая во внимание тот факт, что степень должного внимания в проверке клиента и его бизнеса на предмет удовлетворения требованиям законодательства в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма зависит от вида клиента, вида делового отношения, вида услуги и вида сделки.
11) <a id="p100039"></a>Кредитное соглашение, где кредитный счет служит исключительно для выдачи кредита, а выплаты по кредиту осуществляются снятием средств с именного счета клиента, открытого в кредитном институте в соответствии с [пунктами "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) - ["c" параграфа 1 статьи 8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186) настоящей Директивы следует понимать как пример наименее рискованного типа сделки.
12) <a id="p100040"></a>Лиц, в значительной степени контролирующих использование имущества юридического лица или "механизма", следует считать бенефициарными владельцами.
13) <a id="p100041"></a>Практика установления отношений, основанных на доверии, широко распространена и является частью предоставления услуг и общепризнанным международным стандартом всесторонне контролируемых оптовых финансовых рынков. Обязательство идентифицировать бенефициарного владельца происходит не только от необходимости устанавливать доверительные отношения в отдельном случае.
14) <a id="p100042"></a>Действие настоящей Директивы должно распространяться и на те институты и физические лица, которые осуществляют вышеуказанную деятельность в сети Интернет.
15) <a id="p100043"></a>Ввиду того, что усиление контроля в финансовом секторе заставило отмывающих деньги преступников и спонсоров терроризма искать альтернативные способы сокрытия криминальной деятельности, а также того, что такие каналы движения денег могут быть использованы для финансирования терроризма, обязательства, налагаемые в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, должны быть наложены на страховые компании-посредники и компании, оказывающие услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов.
16) <a id="p100044"></a>Юридические субъекты, подлежащие обязательному страхованию, и, таким образом, подпадающие под действие настоящей Директивы, не должны быть включены в категорию страховых посредников.
17) <a id="p100045"></a>Лицо, выступающее в качестве управляющего или руководителя компании, само по себе не является поставщиком услуг по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов. По этой причине понятие включает лишь тех лиц, которые выступают в качестве управляющего или руководителя компании, действующих в пользу третьей стороны и осуществляющих деятельность определенного типа.
18) <a id="p100046"></a>Осуществление наличных расчетов в крупных размерах неоднократно доказало свою уязвимость в сфере контроля за отмыванием денег и финансированием терроризма. Поэтому, в тех государствах-членах ЕС, где разрешены платежи наличными деньгами в размерах, превышающих порог, все физические и юридические лица, осуществляющие торговую деятельность означенного вида коммерческой деятельности, подпадают под действие настоящей Директивы при допущении таких платежей. Дилеры на аукционах и торгах товаров высокой стоимости, таких, как драгоценные камни и металлы, предметы искусства в любом случае подпадают под действие настоящей Директивы, если производится платеж наличными в размере выше 15000 евро. Для проведения эффективного контроля над исполнением настоящей Директивы государства-члены ЕС могут сфокусировать свои усилия по мониторингу той потенциально широкой группы институтов и физических лиц, вовлеченных в деятельность по торговле товарами и представляющих собой риск быть использованными в целях отмывания денег и финансирования терроризма. В мониторинге должен применяться подход, основанный на оценке риска. Ввиду существования различных условий в разных странах, государства-члены ЕС могут принимать решение в сторону ужесточения мер, направленных по адресу наиболее уязвимых участков рынка с наличными расчетами в крупных размерах.
19) <a id="p100047"></a>Директива 91/308/ЕЭС вводит нотариусов, частных юристов и консультантов в поле правого режима Сообщества по противодействию отмыванию денег; правовой охват действия Директивы является целостным и неразделимым; лица, занимающиеся юридической деятельностью, как то определено государствами-членами ЕС, являются субъектами реализаций положений Директивы при участии их в финансовых и других сделках корпораций, включая предоставление услуг по налоговому консультированию, где существует значительный риск использования юридических услуг в целях отмывания доходов, полученных в результате осуществления преступной деятельности или в целях финансирования терроризма.
20) <a id="p100048"></a>Если независимые представители каких-либо профессий, осуществляющие деятельность по правовому консультированию, которая признается и регулируется законом, например, юристы, удостоверяют правовой статус клиента или представляют интересы клиента в правовых процедурах, то нецелесообразно в соответствии с настоящей Директивой обязать данных специалистов в области права докладывать о подозрениях в отмывании денег или финансировании терроризма. Необходимо ввести исключения для любого обязательства сообщать информацию, полученную до, во время или после правовых процедур, или в процессе удостоверения правового статуса клиента. Юридическая консультация должна сохранить обязательство хранения профессиональной тайны, кроме тех случаев, когда правовой консультант причастен к отмыванию денег или финансированию терроризма, когда он используется для отмывания денег и финансирования терроризма, или когда он знает, что клиент прибегает к консультации юриста с целью отмывания денег и финансирования терроризма.
21) <a id="p100049"></a>Аналогичные услуги, если они осуществляются любым специалистом, подпадающим под действие настоящей Директивы, должны быть расценены таким же образом. В целях гарантии и уважения прав в соответствии с Европейской [конвенцией](https://bukva.ai/docs/konventsiya-5-se-sovet-evropy-2/statya-1) по защите прав человека и основных свобод и Договором об учреждении Европейского Союза в отношении аудиторов, внешних экспертов и налоговых советников, которые в некоторых государствах-членах ЕС могут защищать клиентов или представлять клиента в судебном процессе, или удостоверять правовой статус клиента, необходимо гарантировать освобождение от обязательства сообщать информацию, которую они получают при осуществлении своих профессиональных задач, в соответствии с настоящей Директивой.
22) <a id="p100050"></a>Необходимо признать, что риск отмывания денег и финансирования терроризма в каждом случае неодинаков. Вместе с методом, основанным на оценке рисков в Сообществе, следует упростить процедуру проверки клиента (дью дилидженс <*>) в отдельных случаях.

<a id="p100051"></a>

---

<a id="p100052"></a><*> Англ. - due diligence - прим. перев.: нет лексического соответствия в финансовой и правовой практике. Публикации по теме предлагают варианты перевода для понимания цели, а в банках используется транслитерация - дью дилидженс. Переводчик предлагает: 1) использовать принятое в банковской практике название дью дилидженс для понимания, какая проверка имеется в виду; 2) использовать общее слово "проверка", но тогда не понятно, какая конкретно проверка; 3) ввести оборот "должная проверка" как название процедуры и использовать его, но он не отражает сути явления и не понятен без развернутого объяснения. См. Буланцев В.Ю., Зарипов И.А., Куреньков Д.Б. "Due diligence в кредитных и финансовых институтах стран ЕС и российские банки"// http://www.itcon-audit.ru/3.htm.

23) <a id="p100053"></a>Частичная отмена обязательств относительно идентификации бенефициарных собственников объединенных счетов, держателями которых являются нотариусы или другие независимые правовые эксперты, должна быть введена без ущерба действию обязательств, которые эти нотариусы или другие правовые советники должны нести в соответствии с этой Директивой. Эти обязательства включают обязательство нотариусов идентифицировать бенефициарных собственников объединенных счетов, держателями которых они являются.
24) <a id="p100054"></a>Равным образом законодательство Сообщества должно признать, что в некоторых случаях риск отмывания денег особенно велик. Несмотря на необходимость установления процедур идентификации клиента и его бизнес-профиля для всех видов клиентов, в некоторых случаях требуется особенно тщательная проверка клиента и процедуры верификации.
25) <a id="p100055"></a>Это в первую очередь касается деловых отношений с физическими лицами, занимающими высокие политические посты, особенно в странах с высоким уровнем коррупции. Такие отношения могут поставить под угрозу репутацию и/или законность финансового сектора Международная деятельность по борьбе с коррупцией также оправдывает более пристальное внимание к таким случаям и поощряет применение полной процедуры проверки клиента (дью дилидженс) в отношении политически значимых лиц государства или расширенной процедуры проверке клиента (дью дилидженс) в отношении политически значимых лиц другого государства-члена ЕС или третьей страны.
26) <a id="p100056"></a>Получение сотрудником согласия руководства на установление делового отношения не должно ограничиваться лишь одобрением Совета директоров, а должно включать резолюцию более высокого уровня служебной иерархии по отношению к данному сотруднику.
27) <a id="p100057"></a>Во избежание повторяемости процедур идентификации клиента, что приводит к замедлению и снижению эффективности бизнеса, является целесообразным на усмотрение проводящих мер по безопасности разрешить клиентам познакомиться с идентификацией уже прошедших эту процедуру клиентов. Если юридическое или физическое лицо, подпадающее под действие настоящей Директивы, полагается на третье лицо, то ответственность по проведению процедуры проверки клиента (дью дилидженс) лежит на юридическом или физическом лице, которому был представлен клиент. Третья сторона, представившая клиента, также несет ответственность за соблюдение всех требований настоящей Директивы, включая требование докладывать о подозрительных сделках и хранить архивные данные той части отношений с клиентом, которая подпадает под действие настоящей Директивы.
28) <a id="p100058"></a>В случаях, когда при деловых отношениях юридические или физические лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, передают по договору выполнение своих функций сторонней организации или агентству, не подпадающим под действие Директивы, то обязательства агентства или сторонней организации проистекают только из договора, а не из Директивы. Ответственность за соблюдение норм Директивы в таких случаях следует возлагать на лиц, подпадающих под ее действие.
29) <a id="p100059"></a>О подозрительных сделках следует докладывать Подразделению финансовой разведки (FIU), которое служит национальным центром для сбора, анализа и распространения среди других компетентных органов информации по подозрительным операциям и в целом по отмыванию денег и финансированию терроризма. Если в государствах-членах ЕС существует иная практика по сообщению информации: посредством государственного прокурора или других правоохранительных органов, то данное положение не принуждает их изменять существующую систему при условии, что данная информация будет оперативно и не фильтрованно передаваться в FIU, которым позволено самостоятельно определять и проводить собственную политику, в том числе и по осуществлению международного сотрудничества с другими FIU.
30) <a id="p100060"></a>В соответствии с частичной отменой общего запрета на осуществление подозрительных операций лица и организации, подпадающие под действие настоящей Директивы, могут осуществлять подозрительные операции до того, как проинформируют об этом компетентные органы, в том случае, когда воздержание от осуществления операции невозможно или высока вероятность вызвать подозрения у бенефициарных собственников, потенциально легализующих преступные доходы или финансирующих терроризм. Государствам-членам ЕС следует сразу же, без ущерба международным обязательствам, заморозить фонды и другие активы террористов, террористических организаций и тех, кто финансирует терроризм, в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН.
31) <a id="p100061"></a>Если государства-члены ЕС решат использовать исключения, обозначенные в [статье 23 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100280), они могут разрешить саморегулирующим органам, представляющим лиц, относящихся к данному исключению, или потребовать от них не передавать FIU любую информацию, полученную от этих лиц в обстоятельствах, обозначенных в данной [статье](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100278).
32) <a id="p100062"></a>Неоднократно имели место ситуации, когда ответственный сотрудник, докладывающий о подозрении на операцию по отмыванию денег, находился в заложниках, или ему угрожали. Несмотря на то, что настоящая Директива не может затрагивать внутренние судебные процедуры государств-членов ЕС, этот вопрос является критически важным для борьбы с отмыванием денег и антитеррористической борьбы в финансовой системе. Государства-члены ЕС должны это учитывать и делать все возможное для того, чтобы защитить ответственных сотрудников от угрозы и взятия в заложники.
33) <a id="p100063"></a>Раскрытие информации по [статье 28](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100293) должно происходить в соответствии с правилами передачи персональных данных третьим странам, как обозначено в [Директиве](https://bukva.ai/docs/direktiva-9546es/statya-1) 95/46/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 24 октября 1995 г. о защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных <*>. Кроме того, статья 28 не может затрагивать национальное законодательство по защите данных и профессиональной тайны.

<a id="p100064"></a>

---

<a id="p100065"></a><*> ОЖ N L 281, 23.11.1995, стр. 31. Текст в редакции Регламента (ЕС) 1882/2003 (ОЖ N L 284, 31.10.2003, стр. 1).

34) <a id="p100066"></a>Лица, только переносящие данные с бумажного носителя на электронный и работающие по контракту в кредитной или финансовой организации, не подпадают в сферу действия настоящей Директивы, так же как и физические и юридические лица, только обеспечивающие кредитные и финансовые организации системами передачи средств или осуществляющие установку, очистку и техническую поддержку этих систем.
35) <a id="p100067"></a>Проблемы легализации преступных доходов и финансирования терроризма имеют глобальный характер, поэтому борьбу с ними нужно вести в международном масштабе. При наличии у кредитных и финансовых организаций подразделений в третьих странах, где законодательство имеет слабые места в этой сфере, необходимо, во избежание значительного изменения стандартов организаций, внедрить стандарт Сообщества или проинформировать компетентные органы головных организаций, если применение их стандарта невозможно.
36) <a id="p100068"></a>Кредитным и финансовым институтам следует оперативно отвечать на запросы на предмет существования у них деловых отношений с определенным лицом. Для оперативной передачи информации об идентификации деловых отношений кредитным и финансовым организациям следует иметь эффективные системы на местах, соответствующие их масштабу и деловому профилю. В частности, крупным финансовым и кредитным организациям следует иметь электронные системы. Обеспечение такими системами особенно важно в контексте использования далее процедур по замораживанию и конфискации средств, включая средства террористов, согласно национальному или общеевропейскому законодательству по борьбе с терроризмом.
37) <a id="p100069"></a>Настоящая Директива устанавливает подробные правила для процедур проверки клиентов (дью дилидженс), включая клиентов или отношений повышенной группы риска, например, процедуры для определения влиятельных политических лиц; а также более подробные требования, такие как наличие инструмента для контроля над выполнением Директивы. Все эти требования должны выполняться каждым лицом и организацией, подпадающими под действие настоящей Директивы, а государства-члены ЕС должны адаптировать отдельные положения к национальным особенностям, для различных профессий, для различных по размеру и положению лиц и организаций, подпадающих под действие настоящей Директивы.
38) <a id="p100070"></a>Для обеспечения соблюдения данных принципов организациями и соответствующими правоохранительными органами по представлению ими докладов должен следовать, где применимо, отзыв по пригодности доклада и последующими за ним действиями. Для возможности оценки эффективности их систем по борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма, государства-члены ЕС должны хранить и обновлять соответствующие статистические данные.
39) <a id="p100071"></a>При регистрации в государстве обменного пункта, компании, предоставляющей услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов, казино, или при выдаче таким компаниям лицензии уполномоченные органы должны удостовериться, что лица, принимающие решения, и бенефициарные собственники в таких организациях являются надлежащим и соответствующим лицом. Критерии соответствия должны быть установлены национальным законодательством и, как минимум, должны отражать необходимость защиты этих организаций от использования их управляющими или выгодоприобритателями в преступных целях.
40) <a id="p100072"></a>Принимая во внимание международный характер отмывания денег и финансирования терроризма, координация и кооперация между FIU, как обозначено в Решении Совета ЕС 2000/642/ПВД от 17 октября 2000 г. относительно механизмов взаимодействия Подразделений финансовой разведки государств-членов ЕС по обмену информацией <*>, включая установление сети FIU ЕС, должна поощряться в полной мере. Европейская комиссия должна оказывать содействие укреплению данного сотрудничества, включая предоставление финансовой помощи.

<a id="p100073"></a>

---

<a id="p100074"></a><*> ОЖ N L 271, 24.10.2000, стр. 4.

41) <a id="p100075"></a>Осознавая важность взаимных усилий по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, государства-члены ЕС должны выработать эффективные, пропорциональные, оказывающие сдерживающее воздействие меры наказания по местному законодательству в случае нарушения физическими и юридическими лицами положений Директивы. Учитывая то, что юридические лица часто вовлечены в сложные схемы по отмыванию денег или финансированию терроризма, санкции должны быть адаптированы соответственно роду деятельности юридических лиц.
42) <a id="p100076"></a>Физические лица, вовлеченные в упомянутые в [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105) виды деятельности как часть юридического лица, но на независимой основе, самостоятельно несут ответственность за выполнение положений настоящей Директивы, за исключением [статьи 35](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100326).
43) <a id="p100077"></a>Разъяснение технико-юридических аспектов, обозначенных в настоящей Директиве, необходимо для эффективного и полного ее исполнения, принимая во внимание различие финансовых инструментов, профессий и рисков в разных государствах-членах ЕС и технического развития в борьбе с отмыванием денег и финансирования терроризма. Соответственно, Европейская комиссия должна обладать правом вводить дополнительные меры, например, устанавливать определенные критерии для определения высокого или низкого уровня риска ситуаций, где стоит применить упрощенную или расширенную процедуру проверки клиентов, учитывая то, что не должны изменяться основные элементы настоящей Директивы, а Европейская комиссия действует согласно настоящей Директиве и по согласованию с Комитетом по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
44) <a id="p100078"></a>Меры по исполнению настоящей Директивы должны быть приняты в соответствии с Решением Совета ЕС 1999/468/ЕС от 28 июня 1999 г., сформулировавшим процедуры для реализации полномочий Европейской комиссии <*>. Для этого следует создать Комитет по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма, заменяющий Комитет по связям для противодействия отмыванию денег, основанный согласно Директиве 91/308/ЕЭС.

<a id="p100079"></a>

---

<a id="p100080"></a><*> ОЖ N L 184, 17.7.1999, стр. 23.

45) <a id="p100081"></a>Ввиду внесения значительных изменений в Директиву 91/308/ЕЭС, она должна быть аннулирована.
46) <a id="p100082"></a>Ввиду того, что цель настоящей Директивы, а именно предотвращение использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, не может быть достигнута государствами-членами ЕС в одиночку, а лишь совместными усилиями Сообщества, Сообщество может принимать меры в соответствием с принципом субсидиарности (решение вопроса первоначально на местном уровне), как обозначено в [статье 5](https://bukva.ai/docs/dogovor-uchrezhdayuschiy-evropeyskoe/statya-5#p100065) Договора. Согласно принципу пропорциональности, провозглашенному в данной статье, настоящая Директива не выходит за рамки того, что необходимо для достижения ее цели.
47) <a id="p100083"></a>Осуществляя свои полномочия в соответствии с настоящей Директивой, Европейская комиссия должна соблюдать следующие принципы: принцип прозрачности и согласования с лицами и организациями, подпадающими под действие Директивы, и с Европейским парламентом и Советом ЕС; необходимость подтверждения способности компетентных органов обеспечить постоянное соблюдение обозначенных правил; соблюдение баланса издержек и выгод для лиц и организаций, подпадающих под действие настоящей Директивы, на долговременной основе для выполнения всех мер; признание необходимости действовать исходя из изменяющихся условий на основе подхода определения риска; принцип согласованности с другим законодательством Сообщества в этой области; необходимость защищать Сообщество, государства-члены ЕС и их граждан от последствий отмывания денег и финансирования терроризма.
48) <a id="p100084"></a>Настоящая Директива уважает основные права и соблюдает принципы, обозначенные в [Хартии](https://bukva.ai/docs/hartiya-osnovnyh-prav-evropeyskogo-soyuza/statya-1) основных прав ЕС. Ничто в настоящей Директиве не должно пониматься противоречащим Европейской [конвенции](https://bukva.ai/docs/konventsiya-5-se-sovet-evropy-2/statya-1) по правам человека,

<div align="center">

<a id="p100085"></a>приняли настоящую Директиву:

</div>

## Статья 1

### <a id="p100086"></a>ГЛАВА I. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, СОДЕРЖАНИЕ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ




#### <a id="p100087"></a>Статья 1


1. <a id="p100088"></a>Отмывание денег и финансирование терроризма должно быть запрещено государствами-членами ЕС.
2. <a id="p100089"></a>В целях настоящей Директивы следующее деяние, совершаемое умышленно, следует считать отмыванием денег:
<a id="p100090"></a>a) обмен и перевод средств лицом, которое заведомо сознавало, что эти средства происходят из нелегальной деятельности или преступления, с целью сокрытия преступной природы доходов, или содействие любым лицам, причастным к данной нелегальной деятельности, во избежание законных последствий преступных действий;
<a id="p100091"></a>b) сокрытие истинного происхождения, источника, местонахождения, диспозиции, движения, прав или собственника средств лицом, которое заведомо сознавало, что данные средства получены в результате участия в незаконной деятельности или совершения какого-либо преступления;
<a id="p100092"></a>c) приобретение, хранение и использование средств лицом, которое заведомо сознавало при получении средств, что эти средства получены незаконным путем или в результате преступления;
<a id="p100093"></a>d) участие, объединение лиц для участия и попыток участия в упомянутых далее действиях, а также оказание помощи и содействия, подстрекательство и консультирование при участии в упомянутых далее действий.
3. <a id="p100094"></a>Отмыванием денег следует считать таковыми, даже если деятельность по отмыванию средств осуществляется на территории другого государства-члена ЕС или третьей страны.
4. <a id="p100095"></a>В целях настоящей Директивы термин "финансирование терроризма" означает предоставление и сбор средств с намерением использовать их прямо или косвенно или с осознанием того, что они будут использованы полностью или частично для совершения любого из действий, обозначенных в [статьях 1](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-1#p100036) - [4](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-4#p100073) Рамочного решения Совета ЕС 2002/475/ПВД от 13 июня 2002 г. о противодействии терроризму <*>.

<a id="p100096"></a>

---

<a id="p100097"></a><*> ОЖ N L 164, 22.6.2002, стр. 3.

5. <a id="p100098"></a>Сознание, намерение или цель должны быть неотъемлемым элементом участия в действиях, упомянутых в [параграфе 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100089) и [4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100095), наличие чего может быть заключено в результате объективной оценки фактических обстоятельств.

## Статья 2

#### <a id="p100099"></a>Статья 2


1. <a id="p100100"></a>Настоящая Директива применяется в отношении:
1) <a id="p100101"></a>кредитных учреждений;
2) <a id="p100102"></a>финансовых учреждений;
3) <a id="p100103"></a>юридических и физических лиц, осуществляющих определенную профессиональную деятельность:
<a id="p100104"></a>a) аудиторов, внешних экспертов и налоговых советников;
<a id="p100105"></a>b) нотариусов и иных независимых профессиональных юристов, если они представляют клиента и его интересы при проведении любой финансовой операции и сделке с недвижимостью или оказывают помощь при планировании совершения таких сделок, как:
<a id="p100106"></a>i) покупка или продажа недвижимости или бизнес-предприятия;
<a id="p100107"></a>ii) управление средствами, ценными бумагами и другими активами клиента;
<a id="p100108"></a>iii) открытие сберегательных счетов, счетов ценных бумаг и управление ими;
<a id="p100109"></a>iv) организация вкладов для создания предприятий и управления ими;
<a id="p100110"></a>v) создание трастов, компаний и подобных структур, и управление ими;
<a id="p100111"></a>c) компаний, оказывающих услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов, не включенных в [пункты "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) или ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105);
<a id="p100112"></a>d) агентств недвижимости;
<a id="p100113"></a>e) других физических и юридических лиц, осуществляющих торговлю товарами, если сумма покупки составляет 15000 евро и более и оплачивается наличными или безналичным расчетом, осуществляемым единой банковской операцией или несколькими связанными между собой операциями;
<a id="p100114"></a>f) казино.
2. <a id="p100115"></a>Государства-члены ЕС могут исключить из перечня лиц, на которых распространяется действие [статьи 3 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100118) или [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100121), тех физических и юридических лиц, которые занимаются финансовой деятельностью на нерегулярной основе или в очень ограниченном объеме, то есть лиц, риск участия которых в отмывании денег или финансировании терроризма является минимальным.

## Статья 3

#### <a id="p100116"></a>Статья 3


<a id="p100117"></a>В целях настоящей Директивы используются следующие определения:
1) <a id="p100118"></a>"кредитное учреждение" означает кредитное учреждение, как определено в первом подпараграфе статьи 1 (1) Директивы 2000/12/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 20 марта 2000 г. об учреждении и развитии бизнеса кредитных организаций <*>, включая их представительства, как определено в [статье 1 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100094) настоящей Директивы, среди Сообщества кредитных учреждений, имеющие головной офис внутри или вне Сообщества;

<a id="p100119"></a>

---

<a id="p100120"></a><*> ОЖ N L 126, 26.5.2000, стр. 1. Текст в редакции Директивы 2005/1/ЕС (ОЖ N L 79, 24.3.2005, стр. 9).

2) <a id="p100121"></a>"финансовое учреждение" означает:
<a id="p100122"></a>a) предприятие, не являющееся кредитным учреждением, осуществляющее одно или более действий, перечисленных в [пунктах 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200648es/statya-160#p101577) - [12](https://bukva.ai/docs/direktiva-200648es/statya-160#p101594) и [14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200648es/statya-160#p101596) - [15](https://bukva.ai/docs/direktiva-200648es/statya-160#p101600) приложения 1 Директивы 2006/48/ЕС, включая деятельность по обмену валют (обменные пункты);
<a id="p100123"></a>b) страховая компания, зарегистрированная в законном порядке в соответствии с [Директивой](https://bukva.ai/docs/direktiva-200283es/statya-1) 2002/83/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 5 ноября 2002 г. о страховании жизни <*> в той степени, насколько она вовлечена в деятельность, подпадающую под действие настоящей Директивы;

<a id="p100124"></a>

---

<a id="p100125"></a><*> ОЖ N L 345, 19.12.2002, стр. 1. Текст в редакции Директивы 2005/1/ЕС.

<a id="p100126"></a>c) инвестиционная компания в соответствии с [пунктом 1 статьи 4 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200439es/statya-4#p100174) Директивы 2004/39/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 21 апреля 2004 г. о рынках финансовых инструментов <*>;

<a id="p100127"></a>

---

<a id="p100128"></a><*> ОЖ N L 145, 30.4.2004, стр. 1.

<a id="p100129"></a>d) коллективная инвестиционная компания, ее подразделения и доли собственности;
<a id="p100130"></a>e) страховой брокер в соответствии со [статьей 2 (5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200292es/statya-2#p100083) Директивы 2002/92/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 9 сентября 2002 г. о страховом посредничестве <*>, за исключением брокеров, упомянутых в [статье 2 (7)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200292es/statya-2#p100085) той же Директивы, относящийся к страхованию жизни и иным услугам, связанным с инвестированием;

<a id="p100131"></a>

---

<a id="p100132"></a><*> ОЖ N L 9, 15.1.2003, стр. 3.

<a id="p100133"></a>f) отделения финансовых учреждений, находящиеся на территории Сообщества, головной офис которых, как определено в [пунктах "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100122) - ["e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100130), находится внутри или вне Сообщества;
3) <a id="p100134"></a>"имущество" означает активы любого рода: движимые и недвижимые, материальные и нематериальные, правовые документы или акты в любой форме, включая электронную и цифровую, демонстрирующие право собственности на данные активы или заинтересованность в них;
4) <a id="p100135"></a>"преступная деятельность" означает вовлеченность любой степени в совершение тяжкого преступления;
5) <a id="p100136"></a>"тяжкие преступления" означает:
<a id="p100137"></a>a) преступления, предусмотренные [статьями 1](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-1#p100036) - [4](https://bukva.ai/docs/reshenie-2002475pvd/statya-4#p100073) Рамочного решения Совета ЕС 2002/475/ПВД;
<a id="p100138"></a>b) любые из преступлений, определенных в [статье 3 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/konventsiya-organizatsii-obedinennyh-natsiy-o-oon-organizatsiya-obedinennyh-7/statya-3#p100053) Конвенции ООН против незаконного оборота наркотических и психотропных веществ от 1988 г.;
<a id="p100139"></a>c) деятельность преступных организаций как определено в статье 1 Общей Акции Совета ЕС 98/733/ПВД от 21 декабря 1998 года по признанию преступлением участия в преступной организации в государствах-членах ЕС <*>;

<a id="p100140"></a>

---

<a id="p100141"></a><*> ОЖ N L 9, 15.1.2003, стр. 3.

<a id="p100142"></a>d) серьезное мошенничество, как определено в статье 1 и статье 2 Конвенции по защите финансовых интересов Сообщества <*>;

<a id="p100143"></a>

---

<a id="p100144"></a><*> ОЖ N L 9, 15.1.2003, стр. 3

<a id="p100145"></a>e) коррупцию;
<a id="p100146"></a>f) все преступления, наказываемые лишением свободы или задержанием максимум - более чем на один год или на тот минимальных срок, который установлен государством; и минимум - более чем на 6 месяцев;
6) <a id="p100147"></a>"бенефициарный собственник" обозначает физическое лицо или лиц, полностью контролирующих клиента и/или физическое лицо, от имени которого совершается сделка. К бенефициарным собственникам относятся:
<a id="p100148"></a>a) в части, касающейся предприятий:
<a id="p100149"></a>i) физическое лицо или лица, полностью контролирующие юридическое лицо, прямо или опосредованно обладающие правом собственности или контроля над достаточным пакетом акций для голосования в данной организации, включая акционерных владельцев холдингов, не входящих в список компаний на регламентированном рынке, соблюдающих юрисдикцию законодательства Сообщества по требованиям публикации финансовой отчетности акционерных компаний или соответствующие международные стандарты; доля в 25 процентов плюс одна акция является критерием данной категории;
<a id="p100150"></a>ii) физические лица, тем или иным образом контролирующие управление юридическим лицом.
<a id="p100151"></a>b) в части, касающейся юридических лиц, таких, как фонды, юридические механизмы, трастовые компании, управляющие фондами и распоряжающиеся ими:
<a id="p100152"></a>i) там, где выгодоприобретатели определены - это физические лица, которые владеют 25% и более имущества юридического лица или механизма;
<a id="p100153"></a>ii) там, где выгодоприобретатели юридического механизма или юридического лица не определены, - это класс лиц, в чьих интересах создано и функционирует юридическое лицо или механизм;
<a id="p100154"></a>iii) физические лица, контролирующие 25% и более имущества юридического лица или юридического механизма;
7) <a id="p100155"></a>"компании, оказывающие услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов" обозначает любое физическое или юридическое лицо, предоставляющее третьей стороне любую из следующих услуг:
<a id="p100156"></a>a) оформление компаний или других юридических лиц;
<a id="p100157"></a>b) действие или подготовка другого лица действовать в качестве руководителя или управляющего, партнера или на другой должности высокого ранга по отношению к другим лицам организации;
<a id="p100158"></a>c) предоставление зарегистрированного офиса, юридического адреса, почтового или фактического адреса, и смежных услуг для компании, делового партнера, юридического лица или юридического механизма;
<a id="p100159"></a>d) действие или подготовка другого лица для действия в качестве доверительного управляющего;
<a id="p100160"></a>e) действие или подготовка другого лица для действия в качестве номинального держателя акций компании, не входящей в список регламентированного рынка, соблюдающей законодательство Сообщества по требованиям публикации финансовой отчетности акционерных компаний или соответствующих международных стандартов;
8) <a id="p100161"></a>"высокопоставленные политики" обозначает физических лиц, наделенных значительными публичными функциями, их близких родственников и приближенных лиц;
9) <a id="p100162"></a>"деловые отношения" обозначает деловые, профессиональные, коммерческие отношения, касающиеся профессиональной деятельности организаций и лиц, подпадающих под действие настоящей Директивы, и, предположительно, имеющие контрактную основу с указанием длительности периода действия;
10) <a id="p100163"></a>"банк-оболочка" <*> обозначает кредитное учреждение или учреждение с подобной деятельностью, не имеющее физического присутствия по зарегистрированному адресу, эффективно управляемое извне и не аффилированное с регулируемой финансовой группой.

<a id="p100164"></a>

---

<a id="p100165"></a><*> Англ. - "shell bank" - "банк-оболочка", "банк-ширма", так называемый "оффшорный" банк.

## Статья 4

#### <a id="p100166"></a>Статья 4


1. <a id="p100167"></a>Страны-члены ЕС должны обеспечить информирование о положениях настоящей Директивы широкого круга ответственных лиц, упомянутых в [статье 2 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100100) и всех остальных, кто занимается определенной деятельностью и подвержен риску быть использованным для отмывания денег или финансирования терроризма.
2. <a id="p100168"></a>Если какое-либо государство-член ЕС решит расширить положения настоящей Директивы в отношении определенных профессий или категорий лиц, то оно должно в соответствии со статьей 2 (1) проинформировать об этом Европейскую комиссию.

## Статья 5

#### <a id="p100169"></a>Статья 5


<a id="p100170"></a>Государства-члены ЕС могут принимать или вводить в силу более строгие меры в сфере действия настоящей Директивы для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма




<div align="center">

<a id="p100172"></a>Раздел 1

<a id="p100173"></a>**ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

</div>

## Статья 6

### <a id="p100171"></a>ГЛАВА II. ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ (ДЬЮ ДИЛИДЖЕНС)

##### <a id="p100174"></a>Статья 6


<a id="p100175"></a>Государства-члены ЕС должны запретить кредитным и финансовым институтам иметь анонимные счета или анонимные сберегательные книжки. Из положений [статьи 9 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100197) следует, что государства-члены ЕС должны во всех случаях требовать должной проверки владельцев и бенефициаров существующих анонимных счетов или анонимных сберегательных книжек до того, как такие счета и книжки будут использованы.

## Статья 7

##### <a id="p100176"></a>Статья 7


<a id="p100177"></a>Лица и организации, подпадающие под действие настоящей Директивы, должны применять процедуру должной проверки клиентов (дью дилидженс) в следующих случаях:
<a id="p100178"></a>a) при установлении деловых отношений;
<a id="p100179"></a>b) при осуществлении операций с суммами в 15000 евро и более, независимо от того, проводятся ли они одной операцией или несколькими взаимосвязанными операциями;
<a id="p100180"></a>c) при подозрении на отмывание денег и финансирование терроризма независимо от ограничений правил, исключений и иммунитета;
<a id="p100181"></a>d) при сомнениях в достоверности и адекватности идентифицирующих данных, полученных ранее от клиента.

## Статья 8

##### <a id="p100182"></a>Статья 8


1. <a id="p100183"></a>Процедура должной проверки клиента (дью дилидженс) включает в себя:
<a id="p100184"></a>a) идентификацию клиента и верификацию его данных путем проверки документов и получения информации от достоверного и независимого источника;
<a id="p100185"></a>b) идентификацию, где применимо, бенефициарного собственника, оценку риска и других мер, позволяющих удостоверить его личность до полной уверенности ответственного по настоящей Директиве лица или организации в том, кто является бенефициарным собственником юридических лиц, трастов и юридических механизмов, используя метод оценки рисков и другие адекватные меры для понимания структуры собственности и управления клиента;
<a id="p100186"></a>c) получение информации о целях и предполагаемом характере деловых отношений;
<a id="p100187"></a>d) осуществление постоянного мониторинга деловых отношений, включая проверку совершаемых операций, проводимых в течение деловых отношений с целью сопоставления их с имеющимися данными о клиенте, его бизнесе и категории риска, в том числе, при необходимости, для установления источника происхождения денежных средств, а также с целью поддержания актуальными документов и сведений о клиенте.
2. <a id="p100188"></a>Организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, должны проверять соответствие клиента каждому из критериев в соответствии с процедурой должной проверки клиента (дью дилидженс), обозначенных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100183); на основании оценки рисков они могут применить дополнительные меры проверки в зависимости от типа клиента, делового отношения, продукта или операции. Организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы должны быть в состоянии продемонстрировать компетентным органам, упомянутым в [статье 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100337), включая саморегулирующие органы <*>, что применение дополнительных мер обосновано возможным риском отмывания денег и финансирования терроризма.

<a id="p100189"></a>

---

<a id="p100190"></a><*> Self-regulatory bodies - негосударственные организации, регулирующие определенные отрасли или рынки - прим. перев.

## Статья 9

##### <a id="p100191"></a>Статья 9


1. <a id="p100192"></a>Государства-члены ЕС должны требовать выполнения должной проверки клиента и бенефициарного собственника до того, как будут установлены деловые отношения и проведена какая либо операция.
2. <a id="p100193"></a>Частичная отмена параграфа 1 предусматривает, что государства-члены ЕС могут разрешить удостоверение личности клиента и бенефициарного собственника в процессе установления деловых отношений, если необходимо не прерывать ведение бизнеса и существует малый риск отмывания денег и финансирования терроризма. В таких ситуациях процедура проверки должна быть проведена сразу после первоначального контакта.
3. <a id="p100194"></a>Частичная отмена [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100193) предусматривает, что государства-члены ЕС могут, в отношении страхования жизни, разрешить удостоверение личных данных бенефициарного собственника страхового полиса после установления деловых отношений. В таком случае удостоверение личных данных бенефициарного собственника осуществляется или в момент страховой выплаты, или до нее, или в момент истребования бенефициарным собственником осуществления своих прав по страховому полису.
4. <a id="p100195"></a>Частичная отмена [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100193) предусматривает, что государства-члены ЕС могут разрешить открытие банковского счета, если существует действенная система безопасности на местах для удостоверения, что операции не будут проведены клиентом или его представителем до того, как будут соблюдены все упомянутые выше требования.
5. <a id="p100196"></a>Государства-члены ЕС должны требовать отказа проведения операции с банковским счетом, установления деловых отношений или совершения сделки, если лицо или организация не удовлетворяют требованиям, упомянутым в [пунктах "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184), ["b" статьи 8 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100185). В таком случае следует отправить доклад в Подразделение финансовой разведки (FIU) в соответствии со [статьей 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100273) со ссылкой на клиента. Государства-члены ЕС не обязаны применять вышеуказанное положение в ситуациях, когда нотариусы, независимые юристы, аудиторы, внешние эксперты и налоговые советники осуществляют удостоверения правового статуса клиентов или защищают или представляют своего клиента в суде, включая совет по возбуждению разбирательства или отказе от участия в нем.
6. <a id="p100197"></a>Государства-члены ЕС могут требовать от лиц и организаций, подпадающих под действие настоящей Директивы, применения процедуры должной проверки клиента не только ко всем новым клиентам, но также к существующим клиентам во всех случаях, где по оценке риска надлежит применить процедуру.

## Статья 10

##### <a id="p100198"></a>Статья 10


1. <a id="p100199"></a>Государства-члены ЕС должны требовать идентификации всех клиентов казино, приобретающих или обменивающих игральные фишки на сумму 2000 евро и более.
2. <a id="p100200"></a>Казино, находящиеся под наблюдением государства, должны в любое время продемонстрировать соблюдение требований процедуры должной проверки клиента (дью дилидженс), если они регистрируют, идентифицируют и верифицируют личность клиента при входе или до входа, независимо от стоимости приобретенных игровых фишек.

<div align="center">

<a id="p100201"></a>Раздел 2

<a id="p100202"></a>**УПРОЩЕННАЯ ПРОЦЕДУРА ПРОВЕРКИ КЛИЕНТОВ (ДЬЮ ДИЛИДЖЕНС)**

</div>

## Статья 11

##### <a id="p100203"></a>Статья 11


1. <a id="p100204"></a>Частичная отмена [статьи 7 "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100178), ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100179) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100181), [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) и [9 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) предусматривает, что организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, не обязаны удовлетворять требованиям настоящих статей, если клиентом является кредитное или финансовое учреждение, подпадающее под действие настоящей Директивы, или кредитное или финансовое учреждение, расположенное в третьей стране и отвечающее тем же требованиям, что указаны в настоящей Директиве, и соблюдение данных требований контролируется компетентными органами.
2. <a id="p100205"></a>Частичная отмена [статьи 7 "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100178), ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100179) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100181), [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) и [9 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) предусматривает, что государства-члены ЕС могут разрешить организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, не применять процедуру должной проверки клиента (дью дилидженс):
<a id="p100206"></a>a) к зарегистрированным на бирже компаниям, акции которых котируются на регулируемом рынке в соответствии с [Директивой](https://bukva.ai/docs/direktiva-200439es/statya-1) 2004/39/ЕС в одном или более государстве-члене ЕС; а также зарегистрированным на бирже компаниям третьих стран при соблюдении ими соответствующих требований законодательства Сообщества по раскрытию информации;
<a id="p100207"></a>b) к бенефициарным собственникам объединенных счетов, держателями которых являются нотариусы и другие профессиональные юристы из государств-членов ЕС или третьих стран, при соблюдении ими требований международных стандартов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, данное соответствие требованиям контролируется компетентными органами, и информация по личным данным бенефициарного собственника доступна по запросу учреждениям, являющимся депозитными для объединенных счетов;
<a id="p100208"></a>c) к национальным органам власти или к другим клиентам, представляющим минимальный риск отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с специальными критериями, обозначенными в [статье 40 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361).
3. <a id="p100209"></a>В случаях, упомянутых в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100204) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100205), организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, должны собирать достаточное количество информации о клиенте для установления того, применимы ли к нему исключения и ограничения, упомянутые в настоящей Директиве.
4. <a id="p100210"></a>Государства-члены ЕС должны информировать друг друга и Европейскую комиссию о случаях, где, по их мнению, третья страна отвечает специальным требованиям, установленным в соответствии со [статьей 40 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361).
5. <a id="p100211"></a>Частичная отмена [статьи 7 "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100178), ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100179) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100181), [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) и [9 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) предусматривает, что государства-члены ЕС могут разрешать организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, не применять процедуру должной проверки клиента (дью дилидженс):
<a id="p100212"></a>a) когда ежегодная страхования премия по полису страхования жизни не превышает сумму в 1000 евро или одноразовая страховая премия не превышает сумму в 2500 евро;
<a id="p100213"></a>b) когда пенсионный страховой полис не имеет условия об отказе от права или полис не может быть использован как предмет залога;
<a id="p100214"></a>c) когда субсидия, пенсия и сходные с ними выплаты, составляющие гарантии и компенсации по увольнению по старости, составляются из взносов путем вычета средств из заработной платы и условия выплат не позволяют осуществлять передачу доли выплат;
<a id="p100215"></a>d) когда электронные деньги, как определено в [пункте 2 статьи 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-2#p100080) Директивы 2009/110/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 16 сентября 2009 г. об осуществлении деятельности учреждений в сфере электронных денег [<*>](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100217) не могут быть разменяны, сумма хранения в электронном виде составляет максимум не более чем 250 евро, или где они могут быть разменяны в сумме не более 2500 евро в один календарный год, кроме тех случаев, когда в рамках того же календарного года клиентом возмещается сумма в 1000 евро по его запросу в соответствии со [статьей 11](https://bukva.ai/docs/direktiva-2009110ec/statya-11#p100161) Директивы 2009/110/ЕС. В отношении национальных операций по оплате государства-члены ЕС или их компетентные органы могут увеличить сумму от 250 евро до 500 евро или к другим продуктам и операциям, представляющим минимальный риск для отмывания денег и финансирования терроризма и отвечающим специальным критериям в соответствии со [статьей 40 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361).

<a id="p100216"></a>

---

<a id="p100217"></a><*> ОЖ N L 267, 10.10.2009, стр. 7.

## Статья 12

##### <a id="p100218"></a>Статья 12


<a id="p100219"></a>В случае принятия Европейской комиссией решения, в соответствии со [статьей 40 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100368), государства-члены ЕС должны запретить организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, применять упрощенную процедуру проверки клиентов (дью дилидженс) к кредитным и финансовым учреждениям и другим перечисленным организациям третьих стран или другим юридическим лицам в ситуациях, описанных в [статье 40 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361).

<div align="center">

<a id="p100220"></a>Раздел 3

<a id="p100221"></a>**УСИЛЕННАЯ ПРОЦЕДУРА ПРОВЕРКИ КЛИЕНТОВ (ДЬЮ ДИЛИДЖЕНС)**

</div>

## Статья 13

##### <a id="p100222"></a>Статья 13


1. <a id="p100223"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, на основании оценки рисков, примеряли усиленную процедуру проверки клиента (дью дилидженс) в дополнение к мерам, упомянутым в [статьях 7](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100176), [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) и [9 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100197), когда характер клиента может представлять высокий риск отмывания денег и финансирования терроризма, особенно в ситуациях, описанных в параграфах 2, [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100228), [4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100234), и в других ситуациях в соответствии со [статьей 40 (1) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100362) в соответствии с обозначенными в ней критериями риска.
2. <a id="p100224"></a>Если клиент не присутствует "физически" для процедуры идентификации, государства-члены ЕС могут требовать применения ответственными организациями и лицами особых мер для возмещения высокого риска, например:
<a id="p100225"></a>a) проверка дополнительных документов, информации и данных для удостоверения личности;
<a id="p100226"></a>b) требование подтверждающего данные клиента документа, официально заверенного кредитно-финансовым учреждением, подпадающим под действие настоящей Директивы;
<a id="p100227"></a>c) подтверждение того, что произведена операция через открытый на имя клиента счет в кредитном или финансовом учреждении.
3. <a id="p100228"></a>При установлении кредитными организациями корреспондентских отношений с кредитными организациями, расположенными в государствах, не являющихся членами ЕС, государства-члены ЕС должны требовать от своих кредитных учреждений:
<a id="p100229"></a>a) сбора достаточной информации об учреждении-респонденте для полного понимания характера его деятельности, репутации данного учреждения и степени его наблюдения по данным публичного источника информации;
<a id="p100230"></a>b) оценки мер контроля респондента против отмывания денег и финансирования терроризма;
<a id="p100231"></a>c) получения резолюции от высшего руководства до установления банковских отношений;
<a id="p100232"></a>d) получения документов соответствующих обязанностей каждого из учреждений;
<a id="p100233"></a>e) в отношении оплаты посредством счетов - удостоверения в том, что банк-респондент осуществил идентификацию и должную проверку клиентов, имеющих прямой доступ на счета банка-корреспондента и данная информация доступна банку-респонденту по запросу.
4. <a id="p100234"></a>При совершении операций или установлении деловых отношениях с влиятельными политическими лицами, проживающими в другом государстве-члене ЕС или третьей стране, государства-члены ЕС должны требовать от организаций и лиц, подпадающих под действие настоящей Директивы:
<a id="p100235"></a>a) иметь соответствующие процедуры определения, является ли лицо влиятельным политическим лицом на основе метода оценки рисков;
<a id="p100236"></a>b) получать резолюцию высшего руководства на установление деловых отношений с данным клиентом;
<a id="p100237"></a>c) принимать соответствующие меры для установления источника благосостояния и средств, занятых в деловых отношениях или транзакции;
<a id="p100238"></a>d) осуществлять постоянный полный мониторинг деловых отношений.
5. <a id="p100239"></a>Государства-члены ЕС должны запретить установление и продолжение корреспондентских отношений с банками-оболочками и обязать кредитные и финансовые учреждения принимать соответствующие меры против возникновения обязательств иметь корреспондентские отношения с банком, который разрешает использовать свои счета банкам-оболочкам.
6. <a id="p100240"></a>Государства-члены ЕС должны убедиться в том, что организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, уделяют особое внимание любым угрозам попытки отмывания денег и финансирования терроризма, которые возникают из продуктов и операций, гарантирующих анонимность, и принимать соответствующие меры.

<div align="center">

<a id="p100241"></a>Раздел 4

<a id="p100242"></a>**ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ТРЕТЬЕЙ СТОРОНЫ**

</div>

## Статья 14

##### <a id="p100243"></a>Статья 14


<a id="p100244"></a>Государства-члены ЕС могут разрешить организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, основываться на том, что третьи стороны отвечают требованиям, указанным в [статье 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) и ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186). Однако окончательную ответственность за соблюдение требований несут полагающиеся на третью сторону организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы.

## Статья 15

##### <a id="p100245"></a>Статья 15


1. <a id="p100246"></a>В случае если государство-член ЕС разрешает кредитным и финансовым учреждениям, определенным в [статье 2 (1) (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100101) или [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100102), на территории ЕС полагаться на третью сторону в рамках государства, то государство-член ЕС должно разрешить лицам и организациям, определенным в [статье 2 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100100), на территории ЕС признать и принять в соответствии со [статьей 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-14#p100243) результаты процедуры должной проверки клиента (дью дилидженс) на соответствие критериям [статьи 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) - ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186).
<a id="p100247"></a>Процедура должна быть проведена в соответствии с настоящей Директивой учреждениями другого государства-члена ЕС по [статье 2 (1) (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100101) и [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100102), за исключением пунктов обмены валют и пунктов приема платежей, как определено [статьей 4 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200764es/statya-4#p100171) Директивы 2007/64/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 13 ноября 2007 г. о платежных услугах на внутреннем рынке [<*>](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-15#p100249), которые предоставляют услугу проведения платежа по пункту 6 Приложения к настоящей Директиве, а также физических и юридических лиц, подпадающих под оговорки [статьи 26](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-26#p100287) настоящей Директивы и отвечающих требованиям [статей 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100252) и [18](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-18#p100259) настоящей Директивы, даже если предоставленные ими документы и данные по клиенту, свидетельствующие о соблюдении требований, отличаются от списка необходимых документов, требуемых государством-членом ЕС.

<a id="p100248"></a>

---

<a id="p100249"></a><*> ОЖ N L 319, 5.12.2007, стр. 1.

2. <a id="p100250"></a>В случае если государство-член ЕС на своей территории разрешает пунктам обмены валют по [статье 3 (2) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100122) и пунктам приема платежей по [статье 4 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200764es/statya-4#p100171) Директивы 2007/64/ЕС, перечисленным в пункте 6 Приложения к настоящей Директиве, полагаться на третью сторону в рамках этого государства, то данное государство-член ЕС должно разрешить им признать и принять в соответствии со [статьей 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-14#p100243) настоящей Директивы результаты и выводы проверки клиента (дью дилидженс) на соответствие критериям [статьи 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) - ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186). Проверка (дью дилидженс) должна проводиться в соответствии с настоящей Директивой теми же категориями учреждений другого государства-члена ЕС, которые отвечают требованиям [статей 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100252) и [18](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-18#p100259) настоящей Директивы, даже если документы или данные клиента отличаются от списка необходимых документов, требуемых государством-членом ЕС.
3. <a id="p100251"></a>В случае если государство-член ЕС на своей территории разрешает лицам, указанным в [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) - ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100111), полагаться на третью сторону в рамках государства, то государство-член ЕС должно разрешить им признать и принять в соответствии со [статьей 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-14#p100243) настоящей Директивы результаты и выводы должной проверки клиента на соответствие критериям [статьи 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) - ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186). Проверка должна проводиться в соответствии с настоящей Директивой лицом, указанным в статье 2 (1) (3) "a" - "c", находящимся в другом государстве-члене ЕС и отвечающим требованиям [статей 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100252) и [18](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-18#p100259) настоящей Директивы, даже если документы или данные, свидетельствующие о соблюдении требований, отличаются от списка необходимых документов, требуемых государством-членом ЕС, к которому относится клиент.

## Статья 16

##### <a id="p100252"></a>Статья 16


1. <a id="p100253"></a>В целях данного раздела термин "третьи стороны" обозначает организации и лица, перечисленные в [статье 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100099) и приравненные к ним, находящиеся в третьей стране и отвечающие следующим требованиям:
<a id="p100254"></a>a) они прошли обязательную профессиональную регистрацию в соответствии с законом;
<a id="p100255"></a>b) они применяют процедуру должной проверки клиента (дью дилидженс) и хранят результаты в соответствии с требованиями данной Директивы или равными им, и данное соблюдение требованиям контролируется в соответствии с [разделом 2 главы 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100332).
2. <a id="p100256"></a>Государства-члены ЕС должны информировать друг друга и Европейскую комиссию, если они посчитают, что третья страна отвечает условиям, обозначенным в [параграфе 1 "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100255).

## Статья 17

##### <a id="p100257"></a>Статья 17


<a id="p100258"></a>В случае если Европейская комиссия принимает решение согласно [статье 40 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100368), государства-члены ЕС должны запретить организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, полагаться на третью сторону из третьей страны в вопросе соответствия требованиям [статьи 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) - ["c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100186).

## Статья 18

##### <a id="p100259"></a>Статья 18


1. <a id="p100260"></a>Третья сторона обязана немедленно предоставить информацию по статье 8 (1) "a" - "c" организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, которым клиент передан на рассмотрение.
2. <a id="p100261"></a>Соответствующие копии удостоверения личности и сопутствующих документов клиента или бенефициара должны быть немедленно переданы третьей стороной по запросу организациям и лицам, подпадающим под действие настоящей Директивы, к которым относится клиент.

## Статья 19

##### <a id="p100262"></a>Статья 19


<a id="p100263"></a>Настоящий раздел не применяется к деловым отношениям на основе контракта, так как привлеченная сторонняя организация или агентство будут рассматриваться как часть организации или лица, подпадающего под действие настоящей Директивы.




<div align="center">

<a id="p100265"></a>Раздел 1

<a id="p100266"></a>**ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

</div>

## Статья 20

### <a id="p100264"></a>ГЛАВА III. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ОТЧЕТНОСТИ

##### <a id="p100267"></a>Статья 20


<a id="p100268"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы лица и организации, подпадающие под действие настоящей Директивы, уделяли особое внимание любой деятельности, которую они посчитают подозрительной, имеющей отношение к отмыванию денег и финансированию терроризма (например, чрезвычайно сложные операции, операции с крупными суммами и любые схемы операций, не имеющие экономически обоснованных или явных законных намерений).

## Статья 21

##### <a id="p100269"></a>Статья 21


1. <a id="p100270"></a>Каждое государство-член ЕС должно учредить подразделения финансовой разведки (FIU) для эффективной борьбы против отмывания денег и финансирования терроризма.
2. <a id="p100271"></a>FIU должно быть центральным национальным подразделением, ответственным за сбор и, где необходимо, анализ и распространение среди компетентных органов информации, раскрытие информации, которая касается потенциальных попыток отмывания денег и финансирования терроризма или требуется национальным законодательным или исполнительным органам. FIU должны быть обеспечены соответствующими ресурсами для выполнения своих функций.
3. <a id="p100272"></a>Государства-члены ЕС должны обеспечить доступ FIU прямо или косвенно, на временной основе к необходимой информации финансовых, административных, правоохранительных органов для выполнения своих функций.

## Статья 22

##### <a id="p100273"></a>Статья 22


1. <a id="p100274"></a>Государства-члены ЕС должны требовать от организаций и лиц, подпадающих под действие настоящей Директивы и, где применимо, от руководителей и работников данных организаций, сотрудничать в полном объеме:
<a id="p100275"></a>a) по собственной инициативе оперативно информировать FIU о том, где по их мнению или обоснованному подозрению возможны или уже предприняты попытки отмывания денег и финансирования терроризма;
<a id="p100276"></a>b) по запросу FIU оперативно предоставлять необходимую информацию в соответствии с установленными законодательством процедурами.
2. <a id="p100277"></a>Информация, упомянутая в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100274), должна быть направлена FIU того государства-члена ЕС, на территории которого находится организация или лицо, отправляющее информацию. Как правило, информацию передают лицо или лица, названные в [статье 34](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-34#p100323).

## Статья 23

##### <a id="p100278"></a>Статья 23


1. <a id="p100279"></a>Частичная отмена [статьи 22 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100274) предусматривает, что государства-члены ЕС могут назначить саморегулируемую организацию как орган первой инстанции, куда лица, упомянутые в [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105) могут направлять информацию вместо FIU. Без ущерба действию параграфа 2, данная саморегулируемая организация должна передавать информацию FIU оперативно и не фильтровано.
2. <a id="p100280"></a>Государства-члены ЕС не должны налагать обязательства [статьи 22 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100274) на нотариусов, независимых правовых консультантов, аудиторов, внештатных экспертов и налоговых советников, а именно требовать направления компетентным органам информации, которую они получают от клиентов или собирают самостоятельно из других источников в процессе удостоверения правового статуса клиента или защиты клиента, представления его интересов в суде, включая юридический совет по возбуждению разбирательства или отказа от участия в нем, независимо от того, получена ли такая информация до, во время или после разбирательства.

## Статья 24

##### <a id="p100281"></a>Статья 24


1. <a id="p100282"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, воздерживались от осуществления операций, при осознании или подозрении, что они совершаются в целях отмывания денег или финансирования терроризма, до того, как они выполнят все необходимые действия по [статье 22 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100275). В соответствии с законодательством государств-членов ЕС могут быть введены соответствующие инструкции, разъясняющие причины отказа от совершения операции.
2. <a id="p100283"></a>Если данная операция вызывает подозрение в отмывании денег и финансировании терроризма и воздержание от совершения операции невозможно или может сорвать попытки преследования бенефициарного собственника данной операции, то организации и лица, вовлеченные в проведение операции, должны сразу после ее совершения информировать FIU.

## Статья 25

##### <a id="p100284"></a>Статья 25


1. <a id="p100285"></a>Государства-члены ЕС обязаны проконтролировать то, что организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, компетентные органы, упомянутые в [статье 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100337), в процессе инспекций или другим способом обнаруживают попытки отмывания денег и финансирования терроризма и сообщают об этом FIU.
2. <a id="p100286"></a>Государства-члены ЕС должны убедиться в том, что контролирующие органы, уполномоченные законом или нормами права осуществлять надзор за биржей, рынками обмена валют и рынками деривативов, информируют FIU при обнаружении фактов отмывания денег и финансирования терроризма.

## Статья 26

##### <a id="p100287"></a>Статья 26


<a id="p100288"></a>Раскрытие информации, как указано в [статьях 22 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100274) и [23](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100278), организациями и лицами, подпадающими под действие настоящей Директивы, сотрудниками или руководителями таких организаций не должно создавать нарушение любых обязательств, обозначенных в контракте или в любых законодательных, регламентарных или административных положениях, и налагать дополнительную ответственность помимо указанной.

## Статья 27

##### <a id="p100289"></a>Статья 27


<a id="p100290"></a>Государства-члены ЕС должны принимать все надлежащие меры для защиты сотрудников организаций и лиц, подпадающих под действие настоящей Директивы и докладывающих о подозрениях на отмывание денег и финансирование терроризма в рамках организации или FIU, от угрозы взятия в заложники и причинения другого вреда.

<div align="center">

<a id="p100291"></a>Раздел 2

<a id="p100292"></a>**ЗАПРЕЩЕНИЕ РАЗГЛАШЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ**

</div>

## Статья 28

##### <a id="p100293"></a>Статья 28


1. <a id="p100294"></a>Организации и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, а также сотрудники и руководители данных организаций не должны ставить клиента и других лиц в известность о том, что его данные будут переданы компетентным органам в соответствии со [статьями 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100273) и [23](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100278) по подозрению в попытках отмывания денег и финансирования терроризма для проведения расследования.
2. <a id="p100295"></a>Правило запрещения разглашения информации, указанное в параграфе 1, не относится к компетентным органам, упомянутым в [статье 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100337), включая саморегулирующие органы, и раскрытию информации с правоохранительной целью.
3. <a id="p100296"></a>Правило запрещения разглашения информации, указанное в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100294), не должно препятствовать раскрытию информации между учреждениями государств-членов ЕС или третьих стран при условии, что они отвечают требованиям [статьи 11 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100204) и относятся к единой группе, как указано в [статье 2 (12)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-1#p100099) Директивы 2002/87/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 16 декабря 2002 г. о дополнительном надзоре за кредитными учреждениями, страховыми и инвестиционными фирмами финансового конгломерата <*>.

<a id="p100297"></a>

---

<a id="p100298"></a><*> ОЖ N L 35, 11.2.2003, стр. 1.

4. <a id="p100299"></a>Правило запрещения разглашения информации, указанное в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100294), не должно препятствовать раскрытию информации между лицами, относящимися к [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105), государств-членов ЕС или третьих стран, устанавливающих требования, равные тем, что указаны в настоящей Директиве, независимо от того, являются ли они работниками одной организации или их сети. Для целей настоящей статьи "сеть" означает несколько организаций, имеющих единого владельца, единое управление и общие средства подчинения и контроля.
5. <a id="p100300"></a>Правило запрещения разглашения информации, указанное в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100294), не должно препятствовать раскрытию информации между организациями и лицами, указанными в [статье 2 (1) (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100101), [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100102) и [(3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105), если они совершают одну и ту же операцию с одним клиентом, находятся в государстве-члене ЕС или третьей стране, устанавливающих эквивалентные настоящей Директиве требования, они относятся к одной профессиональной категории и разделяют обязательства хранить профессиональную тайну и не разглашать личные данные. Информация должна быть использована строго в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.
6. <a id="p100301"></a>В случае, когда лица, упомянутые в [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105) будут пытаться отговорить клиента от участия в криминальной деятельности, они не должны прибегать к раскрытию информации и нарушать правило [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100294).
7. <a id="p100302"></a>Государства-члены ЕС должны информировать друг друга и Европейскую комиссию, если они считают, что третья страна подпадает под условия, указанные в [параграфах 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100296), [4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100299) или [5](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100300).

## Статья 29

##### <a id="p100303"></a>Статья 29


<a id="p100304"></a>Если Европейская комиссия принимает решение в соответствии со [статьей 40 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100368), государства-члены ЕС должны запретить раскрытие информации между организациями и лицами, подпадающими под действие настоящей Директивы, и организациями и лицами из третьих стран, по которым вынесено решение.

## Статья 30

### <a id="p100305"></a>ГЛАВА IV. ХРАНЕНИЕ АРХИВОВ И СТАТИСТИЧЕСКИХ ДАННЫХ

#### <a id="p100306"></a>Статья 30


<a id="p100307"></a>Государства-члены ЕС должны требовать от организаций и лиц, подпадающих под действие настоящей Директивы, хранить и передавать в соответствии с законодательством FIU и другим компетентным органам для расследования и анализа возможных попыток отмывания денег и финансирования терроризма следующие документы и информацию:
<a id="p100308"></a>a) для должной проверки клиента (дью дилидженс клиента): копию результата или всех необходимых документальных доказательств как минимум в 5 лет после того, как были прекращены деловые отношения с данным клиентом;
<a id="p100309"></a>b) для деловых отношений и транзакций: подтверждающие данные и записи, оригиналы или копии документов, имеющие право быть принятыми в судопроизводстве национального законодательства за период как минимум в 5 лет после осуществления операции или прекращения деловых отношений.

## Статья 31

#### <a id="p100310"></a>Статья 31


1. <a id="p100311"></a>Государства-члены ЕС должны требовать от кредитных и финансовых учреждений вводить, где применимо, в своих подразделениях и филиалах с контролирующим участием, находящихся в третьих странах, соблюдения правил о проведении должной проверки клиента (дью дилидженс) и хранения документов, соответствующих правилам Директивы.
<a id="p100312"></a>Там, где национальным законодательством третьих стран не допускается принятие мер, предусмотренных Директивой, установившие этот факт кредитные и финансовые учреждения государств-членов ЕС должны проинформировать об этом свои национальные компетентные органы.
2. <a id="p100313"></a>Государства-члены ЕС должны информировать друг друга и Европейскую комиссию в случаях, когда законодательство третьей страны не позволяет применить требуемые [параграфом 1 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-31#p100311) меры для принятия возможных разрешительных мер.
3. <a id="p100314"></a>Если законодательство третьей страны не позволяет применять меры в соответствии с параграфом 1 (1), государства-члены ЕС должны требовать от кредитных и финансовых учреждений принимать дополнительные меры для эффективной борьбы против отмывания денег и финансирования терроризма.

## Статья 32

#### <a id="p100315"></a>Статья 32


<a id="p100316"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы кредитные и финансовые учреждения имели эффективные информационные базы на местах, позволяющие им оперативно отвечать на запросы FIU и других компетентных органов в соответствии с национальным законодательством относительно осуществления ими деловых операций с конкретными физическими и юридическими лицами на протяжении последних пяти лет, а также о природе таких деловых операций.

## Статья 33

#### <a id="p100317"></a>Статья 33


1. <a id="p100318"></a>Государства-члены ЕС должны регулярно проверять эффективность системы по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма и с этой целью требовать ведения необходимой статистики.
2. <a id="p100319"></a>Данная статистика должна, как минимум, содержать данные по количеству докладов в FIU на подозрительные операции, по расследованиям по данным докладам, ежегодный отчет по количеству расследований, количество преследуемых по суду лиц, количество осужденных лиц по обвинению в отмывании денег и финансировании терроризма, количество замороженных, изъятых и конфискованных средств.




<div align="center">

<a id="p100321"></a>Раздел 1

<a id="p100322"></a>**ВНУТРЕННИЕ ПРОЦЕДУРЫ, ОБУЧЕНИЕ И ОБРАТНАЯ СВЯЗЬ**

</div>

## Статья 34

### <a id="p100320"></a>ГЛАВА V. МЕРЫ ПРИНУЖДЕНИЯ

##### <a id="p100323"></a>Статья 34


1. <a id="p100324"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы организация и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, устанавливали надлежащие правила и процедуры для осуществления должной проверки клиента (дью дилидженс); хранения отчета по проверке и результатов проверки; использования мер внутреннего контроля, системы оценки рисков, системы управления рисками и управления соответствия стандартам, системы сообщения для предупреждения и предотвращения операций по отмыванию денег и финансированию терроризма.
2. <a id="p100325"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы кредитные и финансовые учреждения сообщали соответствующие правила и процедуры своим подразделениям и филиалам с их контролирующим участием, находящимся в третьих странах.

## Статья 35

##### <a id="p100326"></a>Статья 35


1. <a id="p100327"></a>Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы организация и лица, подпадающие под действие настоящей Директивы, информировали своих сотрудников о действующих нормах сферы действия настоящей Директивы.
<a id="p100328"></a>С этой целью должны проводиться обучающие тренинги и инструктаж для ответственных сотрудников с целью ознакомления с профессиональными действиями для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма и действиями при обнаружении реальной угрозы совершения данного преступления.
<a id="p100329"></a>Если физическое лицо, подпадающее под любую из категорий, перечисленных в [статье 2 (1) (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100103), является работником по найму юридического лица, то обязательства по настоящему разделу применимы в отношении данного юридического, а не физического лица.
2. <a id="p100330"></a>Государства-члены ЕС должны проконтролировать, имеют ли лица и организации, подпадающие под действие настоящей Директивы, доступ к последней информации по вопросам обнаружения подозрительных операций, попыток отмывания денег и финансирования терроризма и противодействия им.
3. <a id="p100331"></a>Государства-члены ЕС должны получать, где осуществимо, отклики по эффективности расследований докладов на подозрительные операции и сделки, где возможны попытки отмывания денег и финансирование терроризма.

<div align="center">

<a id="p100332"></a>Раздел 2

<a id="p100333"></a>**НАДЗОР**

</div>

## Статья 36

##### <a id="p100334"></a>Статья 36


1. <a id="p100335"></a>Государства-члены ЕС должны гарантировать, что пункты обмена валют, компании, предоставляющие услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов, казино должны быть зарегистрированы в предусмотренном законом порядке и должны иметь лицензию.
2. <a id="p100336"></a>Государства-члены ЕС должны требовать от уполномоченных органов отказ регистрировать юридическое лицо, если настоящий или будущий руководитель данного юридического лица или бенефициарный собственник не является, по мнению уполномоченных органов, подобающим и соответствующим лицом.

## Статья 37

##### <a id="p100337"></a>Статья 37


1. <a id="p100338"></a>Государства-члены ЕС должны требовать от уполномоченных органов осуществлять эффективный надзор за соблюдением положений настоящей Директивы организациями и лицами, подпадающими под действие настоящей Директивы.
2. <a id="p100339"></a>Государства-члены ЕС должны убедиться в том, что компетентные органы в достаточной мере обладают инструментами принуждения для получения информации, осуществления надзора за исполнением норм и проверки функционирования учреждений, а также соответствующими ресурсами для собственного функционирования.
3. <a id="p100340"></a>В отношении кредитных и финансовых учреждений уполномоченные органы должны иметь широкий выбор инструментов надзора, включая возможность проводить инспекции на местах.
4. <a id="p100341"></a>В отношении физических и юридических лиц, упомянутых в [статье 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104) - ["e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100113), государства-члены ЕС могут разрешить осуществление функций [параграфа 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100338) по методу оценки рисков.
5. <a id="p100342"></a>В отношении лиц, относящихся к статье 2 (1) (3) "a" и ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105), государства-члены ЕС могут разрешить осуществление функций параграфа 1 саморегулируемым профессиональным организациям, если они отвечают условиям [параграфа 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100339).

<div align="center">

<a id="p100343"></a>Раздел 3

<a id="p100344"></a>**СОТРУДНИЧЕСТВО**

</div>

## Статья 38

##### <a id="p100345"></a>Статья 38


<a id="p100346"></a>Европейская комиссия должна оказывать содействие сотрудничеству в данной сфере, включая обмен информацией между FIU в рамках Сообщества.

<div align="center">

<a id="p100347"></a>Раздел 4

<a id="p100348"></a>**САНКЦИИ**

</div>

## Статья 39

##### <a id="p100349"></a>Статья 39


1. <a id="p100350"></a>Государства-члены ЕС должны обеспечить наложение санкций за нарушения организациями и лицами, подпадающими под действие настоящей Директивы, национальных норм, принятых вслед за настоящей Директивой. Наказания должны быть эффективными, пропорциональными нарушениям и оказывающими сдерживающее воздействие.
2. <a id="p100351"></a>Без ущерба праву государств-членов ЕС устанавливать уголовные наказания, государства-члены ЕС должны гарантировать в соответствии с национальным правом принятие соответствующих административных наказаний для кредитных и финансовых учреждений при нарушениях ими национальных норм, принятых вслед за настоящей Директивой. Наказания должны быть эффективными, пропорциональными нарушениям и оказывающими сдерживающее воздействие.
3. <a id="p100352"></a>В отношении юридических лиц государства-члены ЕС должны гарантировать применение санкций за нарушения, обозначенные в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100350), ведущие к получению выгоды любым из лиц, действующих индивидуально или как часть юридического лица, имеющего ведущие позиции в рамках юридического лица, а именно:
<a id="p100353"></a>a) право представлять интересы юридического лица;
<a id="p100354"></a>b) право принимать решения от имени юридического лица, или;
<a id="p100355"></a>c) право на осуществление контроля за юридическим лицом.
4. <a id="p100356"></a>Кроме случаев, упомянутых в [параграфе 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100352), государства-члены ЕС должны гарантировать привлечение к ответственности юридических лиц за недостаточный надзор по параграфу 3 за сотрудниками, которые причастны к совершению нарушений, обозначенных в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100350), совершенных в интересах юридического лица по распоряжению данного сотрудника.

## Статья 40

### <a id="p100357"></a>ГЛАВА VI. ПРИМЕНЕНИЕ

#### <a id="p100358"></a>Статья 40


1. <a id="p100359"></a>Для учета формально-юридических изменений в борьбе против отмывания денег и финансирования терроризма и для обеспечения общего и единого исполнения настоящей Директивы, Европейская комиссия может принять следующие меры:
<a id="p100360"></a>a) разъяснить формально-юридические аспекты определений [статьи 3 (2) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100122) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100129), [(6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100147), [(7)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100155), [(8)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100161), [(9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100162) и [(10)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100163);
<a id="p100361"></a>b) установить технико-юридические критерии для оценки операции как представляющей минимальный риск отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии со [статьей 11 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100205) и [(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100211);
<a id="p100362"></a>c) установить технико-юридические критерии для оценки операции как представляющей максимальный риск для отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии со [статьей 13](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100222);
<a id="p100363"></a>d) установить технико-юридические критерии для оценки того, насколько в соответствии со [статьей 2 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100115) оправдано воздержание от применения настоящей Директивы по отношению к определенным физическим или юридическим лицам, осуществляющим финансовую деятельность не регулярно и в ограниченном объеме.
<a id="p100364"></a>Меры первого подпараграфа, созданные для дополнения inter alia второстепенных элементов настоящей Директивы, должны быть тщательно проработаны и приняты в соответствии с регулирующими процедурами в соответствии со [статьей 41 (2a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-41#p100373).
2. <a id="p100365"></a>Так или иначе, первые меры по реализации для введения в силу [параграфа 1 "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361) и [1 "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100363) должны быть приняты не позднее 15 июня 2006 г.
3. <a id="p100366"></a>Европейская комиссия должна принять отчетную документацию в соответствии со [статьями 2 (1) (3) "e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100113), [7 "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100179), [10 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-10#p100199) и [11 (5) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100212) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100215), принимая во внимание действующее законодательство Сообщества, изменения в экономике и изменения международных стандартов.
<a id="p100367"></a>Меры первого подпараграфа, созданные для дополнения второстепенных элементов настоящей Директивы, должны быть тщательно проработаны и приняты в соответствии с регулирующими процедурами и [статьей 41 (2a)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-41#p100373).
4. <a id="p100368"></a>В случае если Европейская комиссия обнаружит, что третья страна не соблюдает условия, обозначенные в [статье 11 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100204) и [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100205), [статье 28 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100296), [(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100299) и [(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100300), или не применяет меры, установленные в соответствии с [параграфом 1 "b" настоящей статьи](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100361) или [статьи 16 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100255), или законодательство данной третьей страны не позволяет применение мер, обязательных в соответствии с первым подпараграфом [статьи 31 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-31#p100311), она должна принять решение в соответствии с процедурой по [статье 41 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-41#p100371).

## Статья 41

#### <a id="p100369"></a>Статья 41


1. <a id="p100370"></a>Помощь Европейской комиссии должен оказывать Комитет по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, здесь и далее именуемый "Комитет".
2. <a id="p100371"></a>При ссылке на настоящий параграф, следует применять статьи 5 и 7 Решения 1999/468/ЕС, учитывать положения [статьи 8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182) и соблюдать условия осуществления мер в соответствии с основными положениями Директивы, не изменяя их.
<a id="p100372"></a>Период, обозначенный в статье 5 (6) Решения 1999/468/ЕС, должен составлять 3 месяца.
<a id="p100373"></a>2а. При ссылке на настоящий параграф следует применять статьи 5a (1) - (4) и 7 Решения 1999/468/ЕС, учитывая положения [статьи 8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100182).
3. <a id="p100374"></a>К 31 декабря 2010 г. Европейская комиссия должна пересмотреть и далее как минимум раз в три года пересматривать положения относительно полномочий на исполнение, направить соответствующий доклад в Европейский парламент и Совет ЕС. Доклад должен содержать вывод по необходимости внесения поправок Европейской комиссии в настоящую Директиву для соответствующего охвата полномочий на ее исполнение согласно Европейской комиссии. Вывод по необходимости внесения поправок должен быть обоснован и подкреплен подробной мотивировочной частью. При необходимости, доклад должен быть дополнен законопроектом с поправками к положениям о полномочиях на исполнение Европейской комиссии.

## Статья 42

### <a id="p100375"></a>ГЛАВА VII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

#### <a id="p100376"></a>Статья 42


<a id="p100377"></a>К 15 декабря 2009 г. и далее раз в три года, Европейская комиссия должна предоставлять отчет о применении настоящей Директивы в Европейский парламент и Совет ЕС. В первый из отчетов Европейская комиссия должна включить специальное исследование на тему применения Директивы в отношении юристов и других независимых правовых специалистов.

## Статья 43

#### <a id="p100378"></a>Статья 43


<a id="p100379"></a>К 15 декабря 2010 г. Европейская комиссия должна предоставить отчет Европейскому парламенту и Совету ЕС по пороговым величинам в процентах данных [статьи 3 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100147), уделяя особое внимание возможной целесообразности сокращения величин в [пунктах "a"i"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100149), "[b"i"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100152) и "[b"iii" статьи 3 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100154) с 25% до 20%. На основе данного отчета Европейская комиссия может внести предложение о внесении поправок в настоящую Директиву.

## Статья 44

#### <a id="p100380"></a>Статья 44


<a id="p100381"></a>Настоящим Директива 91/308/ЕЭС отменяется.
<a id="p100382"></a>Ссылки на аннулированную Директиву должны быть составлены с учетом настоящей Директивы и должны читаться в соответствии с корреляционной таблицей в Приложении.

## Статья 45

#### <a id="p100383"></a>Статья 45


1. <a id="p100384"></a>Государства-члены ЕС должны принять все необходимые для исполнения настоящей Директивы законодательные, регламентарные и административные положения к 15 декабря 2007 г. Они должны незамедлительно обсудить с Европейской комиссией тексты национальных норм на предмет соответствия их нормам настоящей Директивы. При принятии данных мер государства-члены ЕС должны делать ссылку на настоящую Директиву или сопровождать опубликование норм соответствующей ссылкой. Метод предоставления ссылки должен быть определен государствами-членами ЕС самостоятельно.
2. <a id="p100385"></a>Государства-члены ЕС должны обсуждать тексты основных положений национального законодательства, принимаемых в сфере действия настоящей Директивы.

## Статья 46

#### <a id="p100386"></a>Статья 46


<a id="p100387"></a>Настоящая Директива вступает в силу на двадцатый день после ее публикации в Официальном журнале Европейского союза.

## Статья 47

#### <a id="p100388"></a>Статья 47


<a id="p100389"></a>Настоящая Директива адресована государствам-членам ЕС.

<a id="p100390"></a>Совершено в Страсбурге, 26 октября 2005 г.

<div align="right">

<a id="p100391"></a>(Подписи)

</div>






<div align="right">

<a id="p100392"></a>Приложение

</div>






| Настоящая Директива | Директива 91/308/ЕЭС |
| --- | --- |
| [Статья 1 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100088) | Статья 2 |
| [Статья 1 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100089) | Статья 1 (C) |
| [Статья 1 (2) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100090) | Статья 1 (C), первый пункт |
| [Статья 1 (2) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100091) | Статья 1 (C), второй пункт |
| [Статья 1 (2) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100092) | Статья 1 (C), третий пункт |
| [Статья 1 (2) "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100093) | Статья 1 (C), четвертый пункт |
| [Статья 1 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100094) | Статья 1 (C), третий параграф |
| [Статья 1 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100095) |  |
| [Статья 1 (5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-1#p100098) | Статья 1 (C), второй параграф |
| [Статья 2 (1) (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100101) | Статья 2a (1) |
| [Статья 2 (1) (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100102) | Статья 2a (2) |
| [Статья 2 (1) (3) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100104), ["b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100105) и ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100112) - ["f"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100114) | Статья 2a (3) - (7) |
| [Статья 2 (1) (3) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100111) |  |
| [Статья 2 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-2#p100115) |  |
| [Статья 3 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100118) | Статья 1 (A) |
| [Статья 3 (2) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100122) | Статья 1 (B) (1) |
| [Статья 3 (2) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100123) | Статья 1 (B) (2) |
| [Статья 3 (2) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100126) | Статья 1 (B) (3) |
| [Статья 3 (2) "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100129) | Статья 1 (B) (4) |
| [Статья 3 (2) "e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100130) |  |
| [Статья 3 (2) "f"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100133) | Статья 1 (B), второй параграф |
| [Статья 3 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100134) | Статья 1 (D) |
| [Статья 3 (4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100135) | Статья 1 (E), первый параграф |
| [Статья 3 (5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100136) | Статья 1 (E), второй параграф |
| [Статья 3 (5) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100137) |  |
| [Статья 3 (5) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100138) | Статья 1 (E), первый абзац |
| [Статья 3 (5) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100139) | Статья 1 (E), второй абзац |
| [Статья 3 (5) "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100142) | Статья 1 (E), третий абзац |
| [Статья 3 (5) "e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100145) | Статья 1 (E), четвертый абзац |
| [Статья 3 (5) "f"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100146) | Статья 1 (E), первый абзац и третий параграф |
| [Статья 3 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100147) |  |
| [Статья 3 (7)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100155) |  |
| [Статья 3 (8)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100161) |  |
| [Статья 3 (9)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100162) |  |
| [Статья 3 (10)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-3#p100163) |  |
| [Статья 4](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-4#p100166) | Статья 12 |
| [Статья 5](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-5#p100169) | Статья 15 |
| [Статья 6](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-6#p100174) |  |
| [Статья 7 "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100178) | Статья 3 (1) |
| [Статья 7 "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100179) | Статья 3 (2) |
| [Статья 7 "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100180) | Статья 3 (8) |
| [Статья 7 "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-7#p100181) | Статья 3 (7) |
| [Статья 8 (1) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100184) | Статья 3 (1) |
| [Статья 8 (1) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100185) - ["d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100187) |  |
| [Статья 8 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-8#p100188) |  |
| [Статья 9 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100192) | Статья 3 (1) |
| [Статья 9 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100193) - [(6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-9#p100197) |  |
| [Статья 10](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-10#p100198) | Статья 3 (5) и (6) |
| [Статья 11 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100204) | Статья 3 (9) |
| [Статья 11 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100205) |  |
| [Статья 11 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100209) и [(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100210) |  |
| [Статья 11 (5) "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100212) | Статья 3 (3) |
| [Статья 11 (5) "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100213) | Статья 3 (4) |
| [Статья 11 (5) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100214) | Статья 3 (4) |
| [Статья 11 (5) "d"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-11#p100215) |  |
| [Статья 12](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-12#p100218) |  |
| [Статья 13 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100223) и [(2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100224) | Статья 3 (10) и (11) |
| [Статья 13 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100228) - [(5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100239) |  |
| [Статья 13 (6)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-13#p100240) | Статья 5 |
| [Статья 14](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-14#p100243) |  |
| [Статья 15](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-15#p100245) |  |
| [Статья 16](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-16#p100252) |  |
| [Статья 17](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-17#p100257) |  |
| [Статья 18](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-18#p100259) |  |
| [Статья 19](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-19#p100262) |  |
| [Статья 20](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-20#p100267) | Статья 5 |
| [Статья 21](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-21#p100269) |  |
| [Статья 22](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-22#p100273) | Статья 6 (1) и (2) |
| [Статья 23](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-23#p100278) | Статья 6 (3) |
| [Статья 24](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-24#p100281) | Статья 7 |
| [Статья 25](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-25#p100284) | Статья 10 |
| [Статья 26](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-26#p100287) | Статья 9 |
| [Статья 27](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-27#p100289) |  |
| [Статья 28 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100294) | Статья 8 (1) |
| [Статья 28 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100295) - [(7)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-28#p100302) |  |
| [Статья 29](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-29#p100303) |  |
| [Статья 30 "a"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-30#p100308) | Статья 4, первый абзац |
| [Статья 30 "b"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-30#p100309) | Статья 4, второй абзац |
| [Статья 31](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-31#p100310) |  |
| [Статья 32](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-32#p100315) |  |
| [Статья 33](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-33#p100317) |  |
| [Статья 34 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-34#p100324) | Статья 11 (1) "a" |
| [Статья 34 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-34#p100325) |  |
| [Статья 35 (1), первый параграф](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100327) | Статья 11 (1) "b", первое предложение |
| [Статья 35 (1), второй параграф](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100328) | Статья 11 (1) "b", второе предложение |
| [Статья 35 (1), третий параграф](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100329) | Статья 11 (1), второй параграф |
| [Статья 35 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100330) |  |
| [Статья 35 (3)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-35#p100331) |  |
| [Статья 36](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-36#p100334) |  |
| [Статья 37](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-37#p100337) |  |
| [Статья 38](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-38#p100345) |  |
| [Статья 39 (1)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100350) | Статья 14 |
| [Статья 39 (2)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100351) - [(4)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-39#p100356) |  |
| [Статья 40](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-40#p100358) |  |
| [Статья 41](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-41#p100369) |  |
| [Статья 42](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-42#p100376) | Статья 17 |
| [Статья 43](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-43#p100378) |  |
| [Статья 44](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-44#p100380) |  |
| [Статья 45](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-45#p100383) | Статья 16 |
| [Статья 46](https://bukva.ai/docs/direktiva-200560es/statya-46#p100386) | Статья 16 |






<a id="p100494"></a>DIRECTIVE No. 2005/60/EC
**OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL ON THE**
**PREVENTION OF THE USE OF THE FINANCIAL SYSTEM FOR THE**
**PURPOSE OF MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING**

<div align="center">

<a id="p100495"></a>(Strasbourg, 26.X.2005)

<a id="p100496"></a>(Text with EEA relevance)

<a id="p100497"></a>(Amended by Directive 2007/64/EC of the<br>
European Parliament and of the Council of 13 November 2007,<br>
Directive 2008/20/EC of the European Parliament and of the<br>
Council of 11 March 2008, Directive 2009/110/EC of the

</div>

European Parliament and of the Council
of 16 September 2009)

<a id="p100498"></a>The European Parliament and the Council of the European Union,
<a id="p100499"></a>Having regard to the Treaty establishing the European Community, and in particular Article 47(2), first and third sentences, and Article 95 thereof,
<a id="p100500"></a>Having regard to the proposal from the Commission,
<a id="p100501"></a>Having regard to the opinion of the European Economic and Social Committee <*>,

<a id="p100502"></a>

---

<a id="p100503"></a><*> Opinion delivered on 11 May 2005 (not yet published in the Official Journal).

<a id="p100504"></a>Having regard to the opinion of the European Central Bank <*>,

<a id="p100505"></a>

---

<a id="p100506"></a><*> OJ C 40, 17.2.2005, p. 9.

<a id="p100507"></a>Acting in accordance with the procedure laid down in Article 251 of the Treaty <*>,

<a id="p100508"></a>

---

<a id="p100509"></a><*> Opinion of the European Parliament of 26 May 2005 (not yet published in the Official Journal) and Council Decision of 19 September 2005.

<a id="p100510"></a>Whereas:
<a id="p100511"></a>(1) Massive flows of dirty money can damage the stability and reputation of the financial sector and threaten the single market, and terrorism shakes the very foundations of our society. In addition to the criminal law approach, a preventive effort via the financial system can produce results.
<a id="p100512"></a>(2) The soundness, integrity and stability of credit and financial institutions and confidence in the financial system as a whole could be seriously jeopardised by the efforts of criminals and their associates either to disguise the origin of criminal proceeds or to channel lawful or unlawful money for terrorist purposes. In order to avoid Member States' adopting measures to protect their financial systems which could be inconsistent with the functioning of the internal market and with the prescriptions of the rule of law and Community public policy, Community action in this area is necessary.
<a id="p100513"></a>(3) In order to facilitate their criminal activities, money launderers and terrorist financers could try to take advantage of the freedom of capital movements and the freedom to supply financial services which the integrated financial area entails, if certain coordinating measures are not adopted at Community level.
<a id="p100514"></a>(4) In order to respond to these concerns in the field of money laundering, Council Directive 91/308/EEC of 10 June 1991 on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering <*> was adopted. It required Member States to prohibit money laundering and to oblige the financial sector, comprising credit institutions and a wide range of other financial institutions, to identify their customers, keep appropriate records, establish internal procedures to train staff and guard against money laundering and to report any indications of money laundering to the competent authorities.

<a id="p100515"></a>

---

<a id="p100516"></a><*> OJ L 166, 28.6.1991, p. 77. Directive as amended by Directive 2001/97/EC of the European Parliament and of the Council (OJ L 344, 28.12.2001, p. 76).

<a id="p100517"></a>(5) Money laundering and terrorist financing are frequently carried out in an international context. Measures adopted solely at national or even Community level, without taking account of international coordination and cooperation, would have very limited effects. The measures adopted by the Community in this field should therefore be consistent with other action undertaken in other international fora. The Community action should continue to take particular account of the Recommendations of the Financial Action Task Force (hereinafter referred to as the FATF), which constitutes the foremost international body active in the fight against money laundering and terrorist financing. Since the FATF Recommendations were substantially revised and expanded in 2003, this Directive should be in line with that new international standard.
<a id="p100518"></a>(6) The General Agreement on Trade in Services (GATS) allows Members to adopt measures necessary to protect public morals and prevent fraud and adopt measures for prudential reasons, including for ensuring the stability and integrity of the financial system.
<a id="p100519"></a>(7) Although initially limited to drugs offences, there has been a trend in recent years towards a much wider definition of money laundering based on a broader range of predicate offences. A wider range of predicate offences facilitates the reporting of suspicious transactions and international cooperation in this area. Therefore, the definition of serious crime should be brought into line with the definition of serious crime in Council Framework Decision 2001/500/JHA of 26 June 2001 on money laundering, the identification, tracing, freezing, seizing and confiscation of instrumentalities and the proceeds of crime <*>.

<a id="p100520"></a>

---

<a id="p100521"></a><*> OJ L 182, 5.7.2001, p. 1.

<a id="p100522"></a>(8) Furthermore, the misuse of the financial system to channel criminal or even clean money to terrorist purposes poses a clear risk to the integrity, proper functioning, reputation and stability of the financial system. Accordingly, the preventive measures of this Directive should cover not only the manipulation of money derived from crime but also the collection of money or property for terrorist purposes.
<a id="p100523"></a>(9) Directive 91/308/EEC, though imposing a customer identification obligation, contained relatively little detail on the relevant procedures. In view of the crucial importance of this aspect of the prevention of money laundering and terrorist financing, it is appropriate, in accordance with the new international standards, to introduce more specific and detailed provisions relating to the identification of the customer and of any beneficial owner and the verification of their identity. To that end a precise definition of "beneficial owner" is essential. Where the individual beneficiaries of a legal entity or arrangement such as a foundation or trust are yet to be determined, and it is therefore impossible to identify an individual as the beneficial owner, it would suffice to identify the class of persons intended to be the beneficiaries of the foundation or trust. This requirement should not include the identification of the individuals within that class of persons.
<a id="p100524"></a>(10) The institutions and persons covered by this Directive should, in conformity with this Directive, identify and verify the identity of the beneficial owner. To fulfil this requirement, it should be left to those institutions and persons whether they make use of public records of beneficial owners, ask their clients for relevant data or obtain the information otherwise, taking into account the fact that the extent of such customer due diligence measures relates to the risk of money laundering and terrorist financing, which depends on the type of customer, business relationship, product or transaction.
<a id="p100525"></a>(11) Credit agreements in which the credit account serves exclusively to settle the loan and the repayment of the loan is effected from an account which was opened in the name of the customer with a credit institution covered by this Directive pursuant to Article 8(1)(a) to (c) should generally be considered as an example of types of less risky transactions.
<a id="p100526"></a>(12) To the extent that the providers of the property of a legal entity or arrangement have significant control over the use of the property they should be identified as a beneficial owner.
<a id="p100527"></a>(13) Trust relationships are widely used in commercial products as an internationally recognised feature of the comprehensively supervised wholesale financial markets. An obligation to identify the beneficial owner does not arise from the fact alone that there is a trust relationship in this particular case.
<a id="p100528"></a>(14) This Directive should also apply to those activities of the institutions and persons covered hereunder which are performed on the Internet.
<a id="p100529"></a>(15) As the tightening of controls in the financial sector has prompted money launderers and terrorist financers to seek alternative methods for concealing the origin of the proceeds of crime and as such channels can be used for terrorist financing, the anti-money laundering and anti-terrorist financing obligations should cover life insurance intermediaries and trust and company service providers.
<a id="p100530"></a>(16) Entities already falling under the legal responsibility of an insurance undertaking, and therefore falling within the scope of this Directive, should not be included within the category of insurance intermediary.
<a id="p100531"></a>(17) Acting as a company director or secretary does not of itself make someone a trust and company service provider. For that reason, the definition covers only those persons that act as a company director or secretary for a third party and by way of business.
<a id="p100532"></a>(18) The use of large cash payments has repeatedly proven to be very vulnerable to money laundering and terrorist financing. Therefore, in those Member States that allow cash payments above the established threshold, all natural or legal persons trading in goods by way of business should be covered by this Directive when accepting such cash payments. Dealers in high-value goods, such as precious stones or metals, or works of art, and auctioneers are in any event covered by this Directive to the extent that payments to them are made in cash in an amount of EUR 15000 or more. To ensure effective monitoring of compliance with this Directive by that potentially wide group of institutions and persons, Member States may focus their monitoring activities in particular on those natural and legal persons trading in goods that are exposed to a relatively high risk of money laundering or terrorist financing, in accordance with the principle of risk-based supervision. In view of the different situations in the various Member States, Member States may decide to adopt stricter provisions, in order to properly address the risk involved with large cash payments.
<a id="p100533"></a>(19) Directive 91/308/EEC brought notaries and other independent legal professionals within the scope of the Community anti-money laundering regime; this coverage should be maintained unchanged in this Directive; these legal professionals, as defined by the Member States, are subject to the provisions of this Directive when participating in financial or corporate transactions, including providing tax advice, where there is the greatest risk of the services of those legal professionals being misused for the purpose of laundering the proceeds of criminal activity or for the purpose of terrorist financing.
<a id="p100534"></a>(20) Where independent members of professions providing legal advice which are legally recognised and controlled, such as lawyers, are ascertaining the legal position of a client or representing a client in legal proceedings, it would not be appropriate under this Directive to put those legal professionals in respect of these activities under an obligation to report suspicions of money laundering or terrorist financing. There must be exemptions from any obligation to report information obtained either before, during or after judicial proceedings, or in the course of ascertaining the legal position for a client. Thus, legal advice shall remain subject to the obligation of professional secrecy unless the legal counsellor is taking part in money laundering or terrorist financing, the legal advice is provided for money laundering or terrorist financing purposes or the lawyer knows that the client is seeking legal advice for money laundering or terrorist financing purposes.
<a id="p100535"></a>(21) Directly comparable services need to be treated in the same manner when provided by any of the professionals covered by this Directive. In order to ensure the respect of the rights laid down in the European Convention for the Protection of Human Rights and Fundamental Freedoms and the Treaty on European Union, in the case of auditors, external accountants and tax advisors, who, in some Member States, may defend or represent a client in the context of judicial proceedings or ascertain a client's legal position, the information they obtain in the performance of those tasks should not be subject to the reporting obligations in accordance with this Directive.
<a id="p100536"></a>(22) It should be recognised that the risk of money laundering and terrorist financing is not the same in every case. In line with a risk-based approach, the principle should be introduced into Community legislation that simplified customer due diligence is allowed in appropriate cases.
<a id="p100537"></a>(23) The derogation concerning the identification of beneficial owners of pooled accounts held by notaries or other independent legal professionals should be without prejudice to the obligations that those notaries or other independent legal professionals have pursuant to this Directive. Those obligations include the need for such notaries or other independent legal professionals themselves to identify the beneficial owners of the pooled accounts held by them.
<a id="p100538"></a>(24) Equally, Community legislation should recognise that certain situations present a greater risk of money laundering or terrorist financing. Although the identity and business profile of all customers should be established, there are cases where particularly rigorous customer identification and verification procedures are required.
<a id="p100539"></a>(25) This is particularly true of business relationships with individuals holding, or having held, important public positions, particularly those from countries where corruption is widespread. Such relationships may expose the financial sector in particular to significant reputational and/or legal risks. The international effort to combat corruption also justifies the need to pay special attention to such cases and to apply the complete normal customer due diligence measures in respect of domestic politically exposed persons or enhanced customer due diligence measures in respect of politically exposed persons residing in another Member State or in a third country.
<a id="p100540"></a>(26) Obtaining approval from senior management for establishing business relationships should not imply obtaining approval from the board of directors but from the immediate higher level of the hierarchy of the person seeking such approval.
<a id="p100541"></a>(27) In order to avoid repeated customer identification procedures, leading to delays and inefficiency in business, it is appropriate, subject to suitable safeguards, to allow customers to be introduced whose identification has been carried out elsewhere. Where an institution or person covered by this Directive relies on a third party, the ultimate responsibility for the customer due diligence procedure remains with the institution or person to whom the customer is introduced. The third party, or introducer, also retains his own responsibility for all the requirements in this Directive, including the requirement to report suspicious transactions and maintain records, to the extent that he has a relationship with the customer that is covered by this Directive.
<a id="p100542"></a>(28) In the case of agency or outsourcing relationships on a contractual basis between institutions or persons covered by this Directive and external natural or legal persons not covered hereby, any anti-money laundering and anti-terrorist financing obligations for those agents or outsourcing service providers as part of the institutions or persons covered by this Directive, may only arise from contract and not from this Directive. The responsibility for complying with this Directive should remain with the institution or person covered hereby.
<a id="p100543"></a>(29) Suspicious transactions should be reported to the financial intelligence unit (FIU), which serves as a national centre for receiving, analysing and disseminating to the competent authorities suspicious transaction reports and other information regarding potential money laundering or terrorist financing. This should not compel Member States to change their existing reporting systems where the reporting is done through a public prosecutor or other law enforcement authorities, as long as the information is forwarded promptly and unfiltered to FIUs, allowing them to conduct their business properly, including international cooperation with other FIUs.
<a id="p100544"></a>(30) By way of derogation from the general prohibition on executing suspicious transactions, the institutions and persons covered by this Directive may execute suspicious transactions before informing the competent authorities, where refraining from the execution thereof is impossible or likely to frustrate efforts to pursue the beneficiaries of a suspected money laundering or terrorist financing operation. This, however, should be without prejudice to the international obligations accepted by the Member States to freeze without delay funds or other assets of terrorists, terrorist organisations or those who finance terrorism, in accordance with the relevant United Nations Security Council resolutions.
<a id="p100545"></a>(31) Where a Member State decides to make use of the exemptions provided for in Article 23(2), it may allow or require the self-regulatory body representing the persons referred to therein not to transmit to the FIU any information obtained from those persons in the circumstances referred to in that Article.
<a id="p100546"></a>(32) There has been a number of cases of employees who report their suspicions of money laundering being subjected to threats or hostile action. Although this Directive cannot interfere with Member States' judicial procedures, this is a crucial issue for the effectiveness of the anti-money laundering and anti-terrorist financing system. Member States should be aware of this problem and should do whatever they can to protect employees from such threats or hostile action.
<a id="p100547"></a>(33) Disclosure of information as referred to in Article 28 should be in accordance with the rules on transfer of personal data to third countries as laid down in Directive 95/46/EC of the European Parliament and of the Council of 24 October 1995 on the protection of individuals with regard to the processing of personal data and on the free movement of such data <*>. Moreover, Article 28 cannot interfere with national data protection and professional secrecy legislation.

<a id="p100548"></a>

---

<a id="p100549"></a><*> OJ L 281, 23.11.1995, p. 31. Directive as amended by Regulation (EC) No 1882/2003 (OJ L 284, 31.10.2003, p. 1).

<a id="p100550"></a>(34) Persons who merely convert paper documents into electronic data and are acting under a contract with a credit institution or a financial institution do not fall within the scope of this Directive, nor does any natural or legal person that provides credit or financial institutions solely with a message or other support systems for transmitting funds or with clearing and settlement systems.
<a id="p100551"></a>(35) Money laundering and terrorist financing are international problems and the effort to combat them should be global. Where Community credit and financial institutions have branches and subsidiaries located in third countries where the legislation in this area is deficient, they should, in order to avoid the application of very different standards within an institution or group of institutions, apply the Community standard or notify the competent authorities of the home Member State if this application is impossible.
<a id="p100552"></a>(36) It is important that credit and financial institutions should be able to respond rapidly to requests for information on whether they maintain business relationships with named persons. For the purpose of identifying such business relationships in order to be able to provide that information quickly, credit and financial institutions should have effective systems in place which are commensurate with the size and nature of their business. In particular it would be appropriate for credit institutions and larger financial institutions to have electronic systems at their disposal. This provision is of particular importance in the context of procedures leading to measures such as the freezing or seizing of assets (including terrorist assets), pursuant to applicable national or Community legislation with a view to combating terrorism.
<a id="p100553"></a>(37) This Directive establishes detailed rules for customer due diligence, including enhanced customer due diligence for high-risk customers or business relationships, such as appropriate procedures to determine whether a person is a politically exposed person, and certain additional, more detailed requirements, such as the existence of compliance management procedures and policies. All these requirements are to be met by each of the institutions and persons covered by this Directive, while Member States are expected to tailor the detailed implementation of those provisions to the particularities of the various professions and to the differences in scale and size of the institutions and persons covered by this Directive.
<a id="p100554"></a>(38) In order to ensure that the institutions and others subject to Community legislation in this field remain committed, feedback should, where practicable, be made available to them on the usefulness and follow-up of the reports they present. To make this possible, and to be able to review the effectiveness of their systems to combat money laundering and terrorist financing Member States should keep and improve the relevant statistics.
<a id="p100555"></a>(39) When registering or licensing a currency exchange office, a trust and company service provider or a casino nationally, competent authorities should ensure that the persons who effectively direct or will direct the business of such entities and the beneficial owners of such entities are fit and proper persons. The criteria for determining whether or not a person is fit and proper should be established in conformity with national law. As a minimum, such criteria should reflect the need to protect such entities from being misused by their managers or beneficial owners for criminal purposes.
<a id="p100556"></a>(40) Taking into account the international character of money laundering and terrorist financing, coordination and cooperation between FIUs as referred to in Council Decision 2000/642/JHA of 17 October 2000 concerning arrangements for cooperation between financial intelligence units of the Member States in respect of exchanging information <*>, including the establishment of an EU FIU-net, should be encouraged to the greatest possible extent. To that end, the Commission should lend such assistance as may be needed to facilitate such coordination, including financial assistance.

<a id="p100557"></a>

---

<a id="p100558"></a><*> OJ L 271, 24.10.2000, p. 4.

<a id="p100559"></a>(41) The importance of combating money laundering and terrorist financing should lead Member States to lay down effective, proportionate and dissuasive penalties in national law for failure to respect the national provisions adopted pursuant to this Directive. Provision should be made for penalties in respect of natural and legal persons. Since legal persons are often involved in complex money laundering or terrorist financing operations, sanctions should also be adjusted in line with the activity carried on by legal persons.
<a id="p100560"></a>(42) Natural persons exercising any of the activities referred to in Article 2(1)(3)(a) and (b) within the structure of a legal person, but on an independent basis, should be independently responsible for compliance with the provisions of this Directive, with the exception of Article 35.
<a id="p100561"></a>(43) Clarification of the technical aspects of the rules laid down in this Directive may be necessary to ensure an effective and sufficiently consistent implementation of this Directive, taking into account the different financial instruments, professions and risks in the different Member States and the technical developments in the fight against money laundering and terrorist financing. The Commission should accordingly be empowered to adopt implementing measures, such as certain criteria for identifying low and high risk situations in which simplified due diligence could suffice or enhanced due diligence would be appropriate, provided that they do not modify the essential elements of this Directive and provided that the Commission acts in accordance with the principles set out herein, after consulting the Committee on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing.
<a id="p100562"></a>(44) The measures necessary for the implementation of this Directive should be adopted in accordance with Council Decision 1999/468/EC of 28 June 1999 laying down the procedures for the exercise of implementing powers conferred on the Commission <*>. To that end a new Committee on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing, replacing the Money Laundering Contact Committee set up by Directive 91/308/EEC, should be established.

<a id="p100563"></a>

---

<a id="p100564"></a><*> OJ L 184, 17.7.1999, p. 23.

<a id="p100565"></a>(45) In view of the very substantial amendments that would need to be made to Directive 91/308/EEC, it should be repealed for reasons of clarity.
<a id="p100566"></a>(46) Since the objective of this Directive, namely the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing, cannot be sufficiently achieved by the Member States and can therefore, by reason of the scale and effects of the action, be better achieved at Community level, the Community may adopt measures, in accordance with the principle of subsidiarity as set out in Article 5 of the Treaty. In accordance with the principle of proportionality, as set out in that Article, this Directive does not go beyond what is necessary in order to achieve that objective.
<a id="p100567"></a>(47) In exercising its implementing powers in accordance with this Directive, the Commission should respect the following principles: the need for high levels of transparency and consultation with institutions and persons covered by this Directive and with the European Parliament and the Council; the need to ensure that competent authorities will be able to ensure compliance with the rules consistently; the balance of costs and benefits to institutions and persons covered by this Directive on a long-term basis in any implementing measures; the need to respect the necessary flexibility in the application of the implementing measures in accordance with a risk-sensitive approach; the need to ensure coherence with other Community legislation in this area; the need to protect the Community, its Member States and their citizens from the consequences of money laundering and terrorist financing.
<a id="p100568"></a>(48) This Directive respects the fundamental rights and observes the principles recognised in particular by the Charter of Fundamental Rights of the European Union. Nothing in this Directive should be interpreted or implemented in a manner that is inconsistent with the European Convention on Human Rights,

<div align="center">

<a id="p100569"></a>Have adopted this Directive:

</div>








1. <a id="p100572"></a>Member States shall ensure that money laundering and terrorist financing are prohibited.
2. <a id="p100573"></a>For the purposes of this Directive, the following conduct, when committed intentionally, shall be regarded as money laundering:
<a id="p100574"></a>(a) the conversion or transfer of property, knowing that such property is derived from criminal activity or from an act of participation in such activity, for the purpose of concealing or disguising the illicit origin of the property or of assisting any person who is involved in the commission of such activity to evade the legal consequences of his action;
<a id="p100575"></a>(b) the concealment or disguise of the true nature, source, location, disposition, movement, rights with respect to, or ownership of property, knowing that such property is derived from criminal activity or from an act of participation in such activity;
<a id="p100576"></a>(c) the acquisition, possession or use of property, knowing, at the time of receipt, that such property was derived from criminal activity or from an act of participation in such activity;
<a id="p100577"></a>(d) participation in, association to commit, attempts to commit and aiding, abetting, facilitating and counselling the commission of any of the actions mentioned in the foregoing points.
3. <a id="p100578"></a>Money laundering shall be regarded as such even where the activities which generated the property to be laundered were carried out in the territory of another Member State or in that of a third country.
4. <a id="p100579"></a>For the purposes of this Directive, "terrorist financing" means the provision or collection of funds, by any means, directly or indirectly, with the intention that they should be used or in the knowledge that they are to be used, in full or in part, in order to carry out any of the offences within the meaning of Articles 1 to 4 of Council Framework Decision 2002/475/JHA of 13 June 2002 on combating terrorism <*>.

<a id="p100580"></a>

---

<a id="p100581"></a><*> OJ L 164, 22.6.2002, p. 3.

5. <a id="p100582"></a>Knowledge, intent or purpose required as an element of the activities mentioned in paragraphs 2 and 4 may be inferred from objective factual circumstances.




1. <a id="p100584"></a>This Directive shall apply to:
<a id="p100585"></a>(1) credit institutions;
<a id="p100586"></a>(2) financial institutions;
<a id="p100587"></a>(3) the following legal or natural persons acting in the exercise of their professional activities:
<a id="p100588"></a>(a) auditors, external accountants and tax advisors;
<a id="p100589"></a>(b) notaries and other independent legal professionals, when they participate, whether by acting on behalf of and for their client in any financial or real estate transaction, or by assisting in the planning or execution of transactions for their client concerning the:
<a id="p100590"></a>(i) buying and selling of real property or business entities;
<a id="p100591"></a>(ii) managing of client money, securities or other assets;
<a id="p100592"></a>(iii) opening or management of bank, savings or securities accounts;
<a id="p100593"></a>(iv) organisation of contributions necessary for the creation, operation or management of companies;
<a id="p100594"></a>(v) creation, operation or management of trusts, companies or similar structures;
<a id="p100595"></a>(c) trust or company service providers not already covered under points (a) or (b);
<a id="p100596"></a>(d) real estate agents;
<a id="p100597"></a>(e) other natural or legal persons trading in goods, only to the extent that payments are made in cash in an amount of EUR 15000 or more, whether the transaction is executed in a single operation or in several operations which appear to be linked;
<a id="p100598"></a>(f) casinos.
2. <a id="p100599"></a>Member States may decide that legal and natural persons who engage in a financial activity on an occasional or very limited basis and where there is little risk of money laundering or terrorist financing occurring do not fall within the scope of Article 3(1) or (2).




<a id="p100601"></a>For the purposes of this Directive the following definitions shall apply:
<a id="p100602"></a>(1) "credit institution" means a credit institution, as defined in the first subparagraph of Article 1(1) of Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20 March 2000 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions <*>, including branches within the meaning of Article 1(3) of that Directive located in the Community of credit institutions having their head offices inside or outside the Community;

<a id="p100603"></a>

---

<a id="p100604"></a><*> OJ L 126, 26.5.2000, p. 1. Directive as last amended by Directive 2005/1/EC (OJ L 79, 24.3.2005, p. 9).

<a id="p100605"></a>(2) "financial institution" means:
<a id="p100606"></a>(a) an undertaking, other than a credit institution, which carries out one or more of the operations included in points 2 to 12 and points 14 and 15 of Annex I to Directive 2006/48/EC, including the activities of currency exchange offices (bureaux de change);
<a id="p100607"></a>(b) an insurance company duly authorised in accordance with Directive 2002/83/EC of the European Parliament and of the Council of 5 November 2002 concerning life assurance <*>, insofar as it carries out activities covered by that Directive;

<a id="p100608"></a>

---

<a id="p100609"></a><*> OJ L 345, 19.12.2002, p. 1. Directive as last amended by Directive 2005/1/EC.

<a id="p100610"></a>(c) an investment firm as defined in point 1 of Article 4(1) of Directive 2004/39/EC of the European Parliament and of the Council of 21 April 2004 on markets in financial instruments <*>;

<a id="p100611"></a>

---

<a id="p100612"></a><*> OJ L 145, 30.4.2004, p. 1.

<a id="p100613"></a>(d) a collective investment undertaking marketing its units or shares;
<a id="p100614"></a>(e) an insurance intermediary as defined in Article 2(5) of Directive 2002/92/EC of the European Parliament and of the Council of 9 December 2002 on insurance mediation <*>, with the exception of intermediaries as mentioned in Article 2(7) of that Directive, when they act in respect of life insurance and other investment related services;

<a id="p100615"></a>

---

<a id="p100616"></a><*> OJ L 9, 15.1.2003, p. 3.

<a id="p100617"></a>(f) branches, when located in the Community, of financial institutions as referred to in points (a) to (e), whose head offices are inside or outside the Community;
<a id="p100618"></a>(3) "property" means assets of every kind, whether corporeal or incorporeal, movable or immovable, tangible or intangible, and legal documents or instruments in any form including electronic or digital, evidencing title to or an interest in such assets;
<a id="p100619"></a>(4) "criminal activity" means any kind of criminal involvement in the commission of a serious crime;
<a id="p100620"></a>(5) "serious crimes" means, at least:
<a id="p100621"></a>(a) acts as defined in Articles 1 to 4 of Framework Decision 2002/475/JHA;
<a id="p100622"></a>(b) any of the offences defined in Article 3(1)(a) of the 1988 United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances;
<a id="p100623"></a>(c) the activities of criminal organisations as defined in Article 1 of Council Joint Action 98/733/JHA of 21 December 1998 on making it a criminal offence to participate in a criminal organisation in the Member States of the European Union <*>;

<a id="p100624"></a>

---

<a id="p100625"></a><*> OJ L 351, 29.12.1998, p. 1.

<a id="p100626"></a>(d) fraud, at least serious, as defined in Article 1(1) and Article 2 of the Convention on the Protection of the European Communities' Financial Interests <*>;

<a id="p100627"></a>

---

<a id="p100628"></a><*> OJ C 316, 27.11.1995, p. 49.

<a id="p100629"></a>(e) corruption;
<a id="p100630"></a>(f) all offences which are punishable by deprivation of liberty or a detention order for a maximum of more than one year or, as regards those States which have a minimum threshold for offences in their legal system, all offences punishable by deprivation of liberty or a detention order for a minimum of more than six months;
<a id="p100631"></a>(6) "beneficial owner" means the natural person(s) who ultimately owns or controls the customer and/or the natural person on whose behalf a transaction or activity is being conducted. The beneficial owner shall at least include:
<a id="p100632"></a>(a) in the case of corporate entities:
<a id="p100633"></a>(i) the natural person(s) who ultimately owns or controls a legal entity through direct or indirect ownership or control over a sufficient percentage of the shares or voting rights in that legal entity, including through bearer share holdings, other than a company listed on a regulated market that is subject to disclosure requirements consistent with Community legislation or subject to equivalent international standards; a percentage of 25% plus one share shall be deemed sufficient to meet this criterion;
<a id="p100634"></a>(ii) the natural person(s) who otherwise exercises control over the management of a legal entity:
<a id="p100635"></a>(b) in the case of legal entities, such as foundations, and legal arrangements, such as trusts, which administer and distribute funds:
<a id="p100636"></a>(i) where the future beneficiaries have already been determined, the natural person(s) who is the beneficiary of 25% or more of the property of a legal arrangement or entity;
<a id="p100637"></a>(ii) where the individuals that benefit from the legal arrangement or entity have yet to be determined, the class of persons in whose main interest the legal arrangement or entity is set up or operates;
<a id="p100638"></a>(iii) the natural person(s) who exercises control over 25% or more of the property of a legal arrangement or entity;
<a id="p100639"></a>(7) "trust and company service providers" means any natural or legal person which by way of business provides any of the following services to third parties:
<a id="p100640"></a>(a) forming companies or other legal persons;
<a id="p100641"></a>(b) acting as or arranging for another person to act as a director or secretary of a company, a partner of a partnership, or a similar position in relation to other legal persons;
<a id="p100642"></a>(c) providing a registered office, business address, correspondence or administrative address and other related services for a company, a partnership or any other legal person or arrangement;
<a id="p100643"></a>(d) acting as or arranging for another person to act as a trustee of an express trust or a similar legal arrangement;
<a id="p100644"></a>(e) acting as or arranging for another person to act as a nominee shareholder for another person other than a company listed on a regulated market that is subject to disclosure requirements in conformity with Community legislation or subject to equivalent international standards;
<a id="p100645"></a>(8) "politically exposed persons" means natural persons who are or have been entrusted with prominent public functions and immediate family members, or persons known to be close associates, of such persons;
<a id="p100646"></a>(9) "business relationship" means a business, professional or commercial relationship which is connected with the professional activities of the institutions and persons covered by this Directive and which is expected, at the time when the contact is established, to have an element of duration;
<a id="p100647"></a>(10) "shell bank" means a credit institution, or an institution engaged in equivalent activities, incorporated in a jurisdiction in which it has no physical presence, involving meaningful mind and management, and which is unaffiliated with a regulated financial group.




1. <a id="p100649"></a>Member States shall ensure that the provisions of this Directive are extended in whole or in part to professions and to categories of undertakings, other than the institutions and persons referred to in Article 2(1), which engage in activities which are particularly likely to be used for money laundering or terrorist financing purposes.
2. <a id="p100650"></a>Where a Member State decides to extend the provisions of this Directive to professions and to categories of undertakings other than those referred to in Article 2(1), it shall inform the Commission thereof.




<a id="p100652"></a>The Member States may adopt or retain in force stricter provisions in the field covered by this Directive to prevent money laundering and terrorist financing.




<div align="center">

<a id="p100654"></a>Section 1

<a id="p100655"></a>**GENERAL PROVISIONS**

</div>



##### <a id="p100656"></a>Article 6


<a id="p100657"></a>Member States shall prohibit their credit and financial institutions from keeping anonymous accounts or anonymous passbooks. By way of derogation from Article 9(6), Member States shall in all cases require that the owners and beneficiaries of existing anonymous accounts or anonymous passbooks be made the subject of customer due diligence measures as soon as possible and in any event before such accounts or passbooks are used in any way.


##### <a id="p100658"></a>Article 7


<a id="p100659"></a>The institutions and persons covered by this Directive shall apply customer due diligence measures in the following cases:
<a id="p100660"></a>(a) when establishing a business relationship;
<a id="p100661"></a>(b) when carrying out occasional transactions amounting to EUR 15000 or more, whether the transaction is carried out in a single operation or in several operations which appear to be linked;
<a id="p100662"></a>(c) when there is a suspicion of money laundering or terrorist financing, regardless of any derogation, exemption or threshold;
<a id="p100663"></a>(d) when there are doubts about the veracity or adequacy of previously obtained customer identification data.


##### <a id="p100664"></a>Article 8


1. <a id="p100665"></a>Customer due diligence measures shall comprise:
<a id="p100666"></a>(a) identifying the customer and verifying the customer's identity on the basis of documents, data or information obtained from a reliable and independent source;
<a id="p100667"></a>(b) identifying, where applicable, the beneficial owner and taking risk-based and adequate measures to verify his identity so that the institution or person covered by this Directive is satisfied that it knows who the beneficial owner is, including, as regards legal persons, trusts and similar legal arrangements, taking risk-based and adequate measures to understand the ownership and control structure of the customer;
<a id="p100668"></a>(c) obtaining information on the purpose and intended nature of the business relationship;
<a id="p100669"></a>(d) conducting ongoing monitoring of the business relationship including scrutiny of transactions undertaken throughout the course of that relationship to ensure that the transactions being conducted are consistent with the institution's or person's knowledge of the customer, the business and risk profile, including, where necessary, the source of funds and ensuring that the documents, data or information held are kept up-to-date.
2. <a id="p100670"></a>The institutions and persons covered by this Directive shall apply each of the customer due diligence requirements set out in paragraph 1, but may determine the extent of such measures on a risk-sensitive basis depending on the type of customer, business relationship, product or transaction. The institutions and persons covered by this Directive shall be able to demonstrate to the competent authorities mentioned in Article 37, including self-regulatory bodies, that the extent of the measures is appropriate in view of the risks of money laundering and terrorist financing.


##### <a id="p100671"></a>Article 9


1. <a id="p100672"></a>Member States shall require that the verification of the identity of the customer and the beneficial owner takes place before the establishment of a business relationship or the carrying-out of the transaction.
2. <a id="p100673"></a>By way of derogation from paragraph 1, Member States may allow the verification of the identity of the customer and the beneficial owner to be completed during the establishment of a business relationship if this is necessary not to interrupt the normal conduct of business and where there is little risk of money laundering or terrorist financing occurring. In such situations these procedures shall be completed as soon as practicable after the initial contact.
3. <a id="p100674"></a>By way of derogation from paragraphs 1 and 2, Member States may, in relation to life insurance business, allow the verification of the identity of the beneficiary under the policy to take place after the business relationship has been established. In that case, verification shall take place at or before the time of payout or at or before the time the beneficiary intends to exercise rights vested under the policy.
4. <a id="p100675"></a>By way of derogation from paragraphs 1 and 2, Member States may allow the opening of a bank account provided that there are adequate safeguards in place to ensure that transactions are not carried out by the customer or on its behalf until full compliance with the aforementioned provisions is obtained.
5. <a id="p100676"></a>Member States shall require that, where the institution or person concerned is unable to comply with points (a), (b) and (c) of Article 8(1), it may not carry out a transaction through a bank account, establish a business relationship or carry out the transaction, or shall terminate the business relationship, and shall consider making a report to the financial intelligence unit (FIU) in accordance with Article 22 in relation to the customer.
<a id="p100677"></a>Member States shall not be obliged to apply the previous subparagraph in situations when notaries, independent legal professionals, auditors, external accountants and tax advisors are in the course of ascertaining the legal position for their client or performing their task of defending or representing that client in, or concerning judicial proceedings, including advice on instituting or avoiding proceedings.
6. <a id="p100678"></a>Member States shall require that institutions and persons covered by this Directive apply the customer due diligence procedures not only to all new customers but also at appropriate times to existing customers on a risk-sensitive basis.


##### <a id="p100679"></a>Article 10


1. <a id="p100680"></a>Member States shall require that all casino customers be identified and their identity verified if they purchase or exchange gambling chips with a value of EUR 2000 or more.
2. <a id="p100681"></a>Casinos subject to State supervision shall be deemed in any event to have satisfied the customer due diligence requirements if they register, identify and verify the identity of their customers immediately on or before entry, regardless of the amount of gambling chips purchased.

<div align="center">

<a id="p100682"></a>Section 2

<a id="p100683"></a>**SIMPLIFIED CUSTOMER DUE DILIGENCE**

</div>



##### <a id="p100684"></a>Article 11


1. <a id="p100685"></a>By way of derogation from Articles 7(a), (b) and (d), 8 and 9(1), the institutions and persons covered by this Directive shall not be subject to the requirements provided for in those Articles where the customer is a credit or financial institution covered by this Directive, or a credit or financial institution situated in a third country which imposes requirements equivalent to those laid down in this Directive and supervised for compliance with those requirements.
2. <a id="p100686"></a>By way of derogation from Articles 7(a), (b) and (d), 8 and 9(1) Member States may allow the institutions and persons covered by this Directive not to apply customer due diligence in respect of:
<a id="p100687"></a>(a) listed companies whose securities are admitted to trading on a regulated market within the meaning of Directive 2004/39/EC in one or more Member States and listed companies from third countries which are subject to disclosure requirements consistent with Community legislation;
<a id="p100688"></a>(b) beneficial owners of pooled accounts held by notaries and other independent legal professionals from the Member States, or from third countries provided that they are subject to requirements to combat money laundering or terrorist financing consistent with international standards and are supervised for compliance with those requirements and provided that the information on the identity of the beneficial owner is available, on request, to the institutions that act as depository institutions for the pooled accounts;
<a id="p100689"></a>(c) domestic public authorities,
<a id="p100690"></a>or in respect of any other customer representing a low risk of money laundering or terrorist financing which meets the technical criteria established in accordance with Article 40(1)(b).
3. <a id="p100691"></a>In the cases mentioned in paragraphs 1 and 2, institutions and persons covered by this Directive shall in any case gather sufficient information to establish if the customer qualifies for an exemption as mentioned in these paragraphs.
4. <a id="p100692"></a>The Member States shall inform each other and the Commission of cases where they consider that a third country meets the conditions laid down in paragraphs 1 or 2 or in other situations which meet the technical criteria established in accordance with Article 40(1)(b).
5. <a id="p100693"></a>By way of derogation from Articles 7(a), (b) and (d), 8 and 9(1), Member States may allow the institutions and persons covered by this Directive not to apply customer due diligence in respect of:
<a id="p100694"></a>(a) life insurance policies where the annual premium is no more than EUR 1000 or the single premium is no more than EUR 2500;
<a id="p100695"></a>(b) insurance policies for pension schemes if there is no surrender clause and the policy cannot be used as collateral;
<a id="p100696"></a>(c) a pension, superannuation or similar scheme that provides retirement benefits to employees, where contributions are made by way of deduction from wages and the scheme rules do not permit the assignment of a member's interest under the scheme;
<a id="p100697"></a>(d) electronic money, as defined in point 2 of Article 2 of Directive 2009/110/EC of the European Parliament and of the Council of 16 September 2009 on the taking up, pursuit and prudential supervision of the business of electronic money institutions <*> where, if it is not possible to recharge, the maximum amount stored electronically in the device is no more than EUR 250, or where, if it is possible to recharge, a limit of EUR 2500 is imposed on the total amount transacted in a calendar year, except when an amount of EUR 1000 or more is redeemed in that same calendar year upon the electronic money holder's request in accordance with Article 11 of Directive 2009/110/EC. As regards national payment transactions, Member States or their competent authorities may increase the amount of EUR 250 referred to in this point to a ceiling of EUR 500.

<a id="p100698"></a>

---

<a id="p100699"></a><*> OJ L 267, 10.10.2009, p. 7.

<a id="p100700"></a>or in respect of any other product or transaction representing a low risk of money laundering or terrorist financing which meets the technical criteria established in accordance with Article 40(1)(b).


##### <a id="p100701"></a>Article 12


<a id="p100702"></a>Where the Commission adopts a decision pursuant to Article 40(4), the Member States shall prohibit the institutions and persons covered by this Directive from applying simplified due diligence to credit and financial institutions or listed companies from the third country concerned or other entities following from situations which meet the technical criteria established in accordance with Article 40(1)(b).

<div align="center">

<a id="p100703"></a>Section 3

<a id="p100704"></a>**ENHANCED CUSTOMER DUE DILIGENCE**

</div>



##### <a id="p100705"></a>Article 13


1. <a id="p100706"></a>Member States shall require the institutions and persons covered by this Directive to apply, on a risk-sensitive basis, enhanced customer due diligence measures, in addition to the measures referred to in Articles 7, 8 and 9(6), in situations which by their nature can present a higher risk of money laundering or terrorist financing, and at least in the situations set out in paragraphs 2, 3, 4 and in other situations representing a high risk of money laundering or terrorist financing which meet the technical criteria established in accordance with Article 40(1)(c).
2. <a id="p100707"></a>Where the customer has not been physically present for identification purposes, Member States shall require those institutions and persons to take specific and adequate measures to compensate for the higher risk, for example by applying one or more of the following measures:
<a id="p100708"></a>(a) ensuring that the customer's identity is established by additional documents, data or information;
<a id="p100709"></a>(b) supplementary measures to verify or certify the documents supplied, or requiring confirmatory certification by a credit or financial institution covered by this Directive;
<a id="p100710"></a>(c) ensuring that the first payment of the operations is carried out through an account opened in the customer's name with a credit institution.
3. <a id="p100711"></a>In respect of cross-frontier correspondent banking relationships with respondent institutions from third countries, Member States shall require their credit institutions to:
<a id="p100712"></a>(a) gather sufficient information about a respondent institution to understand fully the nature of the respondent's business and to determine from publicly available information the reputation of the institution and the quality of supervision;
<a id="p100713"></a>(b) assess the respondent institution's anti-money laundering and anti-terrorist financing controls;
<a id="p100714"></a>(c) obtain approval from senior management before establishing new correspondent banking relationships;
<a id="p100715"></a>(d) document the respective responsibilities of each institution;
<a id="p100716"></a>(e) with respect to payable-through accounts, be satisfied that the respondent credit institution has verified the identity of and performed ongoing due diligence on the customers having direct access to accounts of the correspondent and that it is able to provide relevant customer due diligence data to the correspondent institution, upon request.
4. <a id="p100717"></a>In respect of transactions or business relationships with politically exposed persons residing in another Member State or in a third country, Member States shall require those institutions and persons covered by this Directive to:
<a id="p100718"></a>(a) have appropriate risk-based procedures to determine whether the customer is a politically exposed person;
<a id="p100719"></a>(b) have senior management approval for establishing business relationships with such customers;
<a id="p100720"></a>(c) take adequate measures to establish the source of wealth and source of funds that are involved in the business relationship or transaction;
<a id="p100721"></a>(d) conduct enhanced ongoing monitoring of the business relationship.
5. <a id="p100722"></a>Member States shall prohibit credit institutions from entering into or continuing a correspondent banking relationship with a shell bank and shall require that credit institutions take appropriate measures to ensure that they do not engage in or continue correspondent banking relationships with a bank that is known to permit its accounts to be used by a shell bank.
6. <a id="p100723"></a>Member States shall ensure that the institutions and persons covered by this Directive pay special attention to any money laundering or terrorist financing threat that may arise from products or transactions that might favour anonymity, and take measures, if needed, to prevent their use for money laundering or terrorist financing purposes.

<div align="center">

<a id="p100724"></a>Section 4

<a id="p100725"></a>**PERFORMANCE BY THIRD PARTIES**

</div>



##### <a id="p100726"></a>Article 14


<a id="p100727"></a>Member States may permit the institutions and persons covered by this Directive to rely on third parties to meet the requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c). However, the ultimate responsibility for meeting those requirements shall remain with the institution or person covered by this Directive which relies on the third party.


##### <a id="p100728"></a>Article 15


1. <a id="p100729"></a>Where a Member State permits credit and financial institutions referred to in Article 2(1)(1) or (2) situated in its territory to be relied on as a third party domestically, that Member State shall in any case permit institutions and persons referred to in Article 2(1) situated in its territory to recognise and accept, in accordance with Article 14, the outcome of the customer due diligence requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c), carried out in accordance with this Directive by an institution referred to in Article 2(1)(1) or (2) in another Member State, with the exception of currency exchange offices and payment institutions as defined in Article 4(4) of Directive 2007/64/EC of the European Parliament and of the Council of 13 November 2007 on payment services in the internal market <*>, which mainly provide the payment service listed in point 6 of the Annex to that Directive, including natural and legal persons benefiting from a waiver under Article 26 of that Directive, and meeting the requirements laid down in Articles 16 and 18 of this Directive, even if the documents or data on which these requirements have been based are different to those required in the Member State to which the customer is being referred.

<a id="p100730"></a>

---

<a id="p100731"></a><*> OJ L 319, 5.12.2007, p. 1.

2. <a id="p100732"></a>Where a Member State permits currency exchange offices referred to in Article 3(2)(a) and payment institutions as defined in Article 4(4) of Directive 2007/64/EC, which mainly provide the payment service listed in point 6 of the Annex to that Directive, situated in its territory to be relied on as a third party domestically, that Member State shall in any case permit them to recognise and accept, in accordance with Article 14 of this Directive, the outcome of the customer due diligence requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c), carried out in accordance with this Directive by the same category of institution in another Member State and meeting the requirements laid down in Articles 16 and 18 of this Directive, even if the documents or data on which these requirements have been based are different to those required in the Member State to which the customer is being referred.
3. <a id="p100733"></a>Where a Member State permits persons referred to in Article 2(1)(3)(a) to (c) situated in its territory to be relied on as a third party domestically, that Member State shall in any case permit them to recognise and accept, in accordance with Article 14, the outcome of the customer due diligence requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c), carried out in accordance with this Directive by a person referred to in Article 2(1)(3)(a) to (c) in another Member State and meeting the requirements laid down in Articles 16 and 18, even if the documents or data on which these requirements have been based are different to those required in the Member State to which the customer is being referred.


##### <a id="p100734"></a>Article 16


1. <a id="p100735"></a>For the purposes of this Section, "third parties" shall mean institutions and persons who are listed in Article 2, or equivalent institutions and persons situated in a third country, who meet the following requirements:
<a id="p100736"></a>(a) they are subject to mandatory professional registration, recognised by law;
<a id="p100737"></a>(b) they apply customer due diligence requirements and record keeping requirements as laid down or equivalent to those laid down in this Directive and their compliance with the requirements of this Directive is supervised in accordance with Section 2 of Chapter V, or they are situated in a third country which imposes equivalent requirements to those laid down in this Directive.
2. <a id="p100738"></a>Member States shall inform each other and the Commission of cases where they consider that a third country meets the conditions laid down in paragraph 1(b).


##### <a id="p100739"></a>Article 17


<a id="p100740"></a>Where the Commission adopts a decision pursuant to Article 40(4), Member States shall prohibit the institutions and persons covered by this Directive from relying on third parties from the third country concerned to meet the requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c).


##### <a id="p100741"></a>Article 18


1. <a id="p100742"></a>Third parties shall make information requested in accordance with the requirements laid down in Article 8(1)(a) to (c) immediately available to the institution or person covered by this Directive to which the customer is being referred.
2. <a id="p100743"></a>Relevant copies of identification and verification data and other relevant documentation on the identity of the customer or the beneficial owner shall immediately be forwarded, on request, by the third party to the institution or person covered by this Directive to which the customer is being referred.


##### <a id="p100744"></a>Article 19


<a id="p100745"></a>This Section shall not apply to outsourcing or agency relationships where, on the basis of a contractual arrangement, the outsourcing service provider or agent is to be regarded as part of the institution or person covered by this Directive.




<div align="center">

<a id="p100747"></a>Section 1

<a id="p100748"></a>**GENERAL PROVISIONS**

</div>



##### <a id="p100749"></a>Article 20


<a id="p100750"></a>Member States shall require that the institutions and persons covered by this Directive pay special attention to any activity which they regard as particularly likely, by its nature, to be related to money laundering or terrorist financing and in particular complex or unusually large transactions and all unusual patterns of transactions which have no apparent economic or visible lawful purpose.


##### <a id="p100751"></a>Article 21


1. <a id="p100752"></a>Each Member State shall establish a FIU in order effectively to combat money laundering and terrorist financing.
2. <a id="p100753"></a>That FIU shall be established as a central national unit. It shall be responsible for receiving (and to the extent permitted, requesting), analysing and disseminating to the competent authorities, disclosures of information which concern potential money laundering, potential terrorist financing or are required by national legislation or regulation. It shall be provided with adequate resources in order to fulfil its tasks.
3. <a id="p100754"></a>Member States shall ensure that the FIU has access, directly or indirectly, on a timely basis, to the financial, administrative and law enforcement information that it requires to properly fulfil its tasks.


##### <a id="p100755"></a>Article 22


1. <a id="p100756"></a>Member States shall require the institutions and persons covered by this Directive, and where applicable their directors and employees, to cooperate fully:
<a id="p100757"></a>(a) by promptly informing the FIU, on their own initiative, where the institution or person covered by this Directive knows, suspects or has reasonable grounds to suspect that money laundering or terrorist financing is being or has been committed or attempted;
<a id="p100758"></a>(b) by promptly furnishing the FIU, at its request, with all necessary information, in accordance with the procedures established by the applicable legislation.
2. <a id="p100759"></a>The information referred to in paragraph 1 shall be forwarded to the FIU of the Member State in whose territory the institution or person forwarding the information is situated. The person or persons designated in accordance with the procedures provided for in Article 34 shall normally forward the information.


##### <a id="p100760"></a>Article 23


1. <a id="p100761"></a>By way of derogation from Article 22(1), Member States may, in the case of the persons referred to in Article 2(1)(3)(a) and (b), designate an appropriate self-regulatory body of the profession concerned as the authority to be informed in the first instance in place of the FIU. Without prejudice to paragraph 2, the designated self-regulatory body shall in such cases forward the information to the FIU promptly and unfiltered.
2. <a id="p100762"></a>Member States shall not be obliged to apply the obligations laid down in Article 22(1) to notaries, independent legal professionals, auditors, external accountants and tax advisors with regard to information they receive from or obtain on one of their clients, in the course of ascertaining the legal position for their client or performing their task of defending or representing that client in, or concerning judicial proceedings, including advice on instituting or avoiding proceedings, whether such information is received or obtained before, during or after such proceedings.


##### <a id="p100763"></a>Article 24


1. <a id="p100764"></a>Member States shall require the institutions and persons covered by this Directive to refrain from carrying out transactions which they know or suspect to be related to money laundering or terrorist financing until they have completed the necessary action in accordance with Article 22(1)(a). In conformity with the legislation of the Member States, instructions may be given not to carry out the transaction.
2. <a id="p100765"></a>Where such a transaction is suspected of giving rise to money laundering or terrorist financing and where to refrain in such manner is impossible or is likely to frustrate efforts to pursue the beneficiaries of a suspected money laundering or terrorist financing operation, the institutions and persons concerned shall inform the FIU immediately afterwards.


##### <a id="p100766"></a>Article 25


1. <a id="p100767"></a>Member States shall ensure that if, in the course of inspections carried out in the institutions and persons covered by this Directive by the competent authorities referred to in Article 37, or in any other way, those authorities discover facts that could be related to money laundering or terrorist financing, they shall promptly inform the FIU.
2. <a id="p100768"></a>Member States shall ensure that supervisory bodies empowered by law or regulation to oversee the stock, foreign exchange and financial derivatives markets inform the FIU if they discover facts that could be related to money laundering or terrorist financing.


##### <a id="p100769"></a>Article 26


<a id="p100770"></a>The disclosure in good faith as foreseen in Articles 22(1) and 23 by an institution or person covered by this Directive or by an employee or director of such an institution or person of the information referred to in Articles 22 and 23 shall not constitute a breach of any restriction on disclosure of information imposed by contract or by any legislative, regulatory or administrative provision, and shall not involve the institution or person or its directors or employees in liability of any kind.


##### <a id="p100771"></a>Article 27


<a id="p100772"></a>Member States shall take all appropriate measures in order to protect employees of the institutions or persons covered by this Directive who report suspicions of money laundering or terrorist financing either internally or to the FIU from being exposed to threats or hostile action.

<div align="center">

<a id="p100773"></a>Section 2

<a id="p100774"></a>**PROHIBITION OF DISCLOSURE**

</div>



##### <a id="p100775"></a>Article 28


1. <a id="p100776"></a>The institutions and persons covered by this Directive and their directors and employees shall not disclose to the customer concerned or to other third persons the fact that information has been transmitted in accordance with Articles 22 and 23 or that a money laundering or terrorist financing investigation is being or may be carried out.
2. <a id="p100777"></a>The prohibition laid down in paragraph 1 shall not include disclosure to the competent authorities referred to in Article 37, including the self-regulatory bodies, or disclosure for law enforcement purposes.
3. <a id="p100778"></a>The prohibition laid down in paragraph 1 shall not prevent disclosure between institutions from Member States, or from third countries provided that they meet the conditions laid down in Article 11(1), belonging to the same group as defined by Article 2(12) of Directive 2002/87/EC of the European Parliament and of the Council of 16 December 2002 on the supplementary supervision of credit institutions, insurance undertakings and investment firms in a financial conglomerate <*>.

<a id="p100779"></a>

---

<a id="p100780"></a><*> OJ L 35, 11.2.2003, p. 1.

4. <a id="p100781"></a>The prohibition laid down in paragraph 1 shall not prevent disclosure between persons referred to in Article 2(1)(3)(a) and (b) from Member States, or from third countries which impose requirements equivalent to those laid down in this Directive, who perform their professional activities, whether as employees or not, within the same legal person or a network. For the purposes of this Article, a "network" means the larger structure to which the person belongs and which shares common ownership, management or compliance control.
5. <a id="p100782"></a>For institutions or persons referred to in Article 2(1)(1), (2) and (3)(a) and (b) in cases related to the same customer and the same transaction involving two or more institutions or persons, the prohibition laid down in paragraph 1 shall not prevent disclosure between the relevant institutions or persons provided that they are situated in a Member State, or in a third country which imposes requirements equivalent to those laid down in this Directive, and that they are from the same professional category and are subject to equivalent obligations as regards professional secrecy and personal data protection. The information exchanged shall be used exclusively for the purposes of the prevention of money laundering and terrorist financing.
6. <a id="p100783"></a>Where the persons referred to in Article 2(1)(3)(a) and (b) seek to dissuade a client from engaging in illegal activity, this shall not constitute a disclosure within the meaning of the paragraph 1.
7. <a id="p100784"></a>The Member States shall inform each other and the Commission of cases where they consider that a third country meets the conditions laid down in paragraphs 3, 4 or 5.


##### <a id="p100785"></a>Article 29


<a id="p100786"></a>Where the Commission adopts a decision pursuant to Article 40(4), the Member States shall prohibit the disclosure between institutions and persons covered by this Directive and institutions and persons from the third country concerned.







<a id="p100789"></a>Member States shall require the institutions and persons covered by this Directive to keep the following documents and information for use in any investigation into, or analysis of, possible money laundering or terrorist financing by the FIU or by other competent authorities in accordance with national law:
<a id="p100790"></a>(a) in the case of the customer due diligence, a copy or the references of the evidence required, for a period of at least five years after the business relationship with their customer has ended;
<a id="p100791"></a>(b) in the case of business relationships and transactions, the supporting evidence and records, consisting of the original documents or copies admissible in court proceedings under the applicable national legislation for a period of at least five years following the carrying-out of the transactions or the end of the business relationship.




1. <a id="p100793"></a>Member States shall require the credit and financial institutions covered by this Directive to apply, where applicable, in their branches and majority-owned subsidiaries located in third countries measures at least equivalent to those laid down in this Directive with regard to customer due diligence and record keeping.
<a id="p100794"></a>Where the legislation of the third country does not permit application of such equivalent measures, the Member States shall require the credit and financial institutions concerned to inform the competent authorities of the relevant home Member State accordingly.
2. <a id="p100795"></a>Member States and the Commission shall inform each other of cases where the legislation of the third country does not permit application of the measures required under the first subparagraph of paragraph 1 and coordinated action could be taken to pursue a solution.
3. <a id="p100796"></a>Member States shall require that, where the legislation of the third country does not permit application of the measures required under the first subparagraph of paragraph 1, credit or financial institutions take additional measures to effectively handle the risk of money laundering or terrorist financing.




<a id="p100798"></a>Member States shall require that their credit and financial institutions have systems in place that enable them to respond fully and rapidly to enquiries from the FIU, or from other authorities, in accordance with their national law, as to whether they maintain or have maintained during the previous five years a business relationship with specified natural or legal persons and on the nature of that relationship.




1. <a id="p100800"></a>Member States shall ensure that they are able to review the effectiveness of their systems to combat money laundering or terrorist financing by maintaining comprehensive statistics on matters relevant to the effectiveness of such systems.
2. <a id="p100801"></a>Such statistics shall as a minimum cover the number of suspicious transaction reports made to the FIU, the follow-up given to these reports and indicate on an annual basis the number of cases investigated, the number of persons prosecuted, the number of persons convicted for money laundering or terrorist financing offences and how much property has been frozen, seized or confiscated.
3. <a id="p100802"></a>Member States shall ensure that a consolidated review of these statistical reports is published.




<div align="center">

<a id="p100804"></a>Section 1

<a id="p100805"></a>**INTERNAL PROCEDURES, TRAINING AND FEEDBACK**

</div>



##### <a id="p100806"></a>Article 34


1. <a id="p100807"></a>Member States shall require that the institutions and persons covered by this Directive establish adequate and appropriate policies and procedures of customer due diligence, reporting, record keeping, internal control, risk assessment, risk management, compliance management and communication in order to forestall and prevent operations related to money laundering or terrorist financing.
2. <a id="p100808"></a>Member States shall require that credit and financial institutions covered by this Directive communicate relevant policies and procedures where applicable to branches and majority-owned subsidiaries in third countries.


##### <a id="p100809"></a>Article 35


1. <a id="p100810"></a>Member States shall require that the institutions and persons covered by this Directive take appropriate measures so that their relevant employees are aware of the provisions in force on the basis of this Directive.
<a id="p100811"></a>These measures shall include participation of their relevant employees in special ongoing training programmes to help them recognise operations which may be related to money laundering or terrorist financing and to instruct them as to how to proceed in such cases.
<a id="p100812"></a>Where a natural person falling within any of the categories listed in Article 2(1)(3) performs his professional activities as an employee of a legal person, the obligations in this Section shall apply to that legal person rather than to the natural person.
2. <a id="p100813"></a>Member States shall ensure that the institutions and persons covered by this Directive have access to up-to-date information on the practices of money launderers and terrorist financers and on indications leading to the recognition of suspicious transactions.
3. <a id="p100814"></a>Member States shall ensure that, wherever practicable, timely feedback on the effectiveness of and follow-up to reports of suspected money laundering or terrorist financing is provided.

<div align="center">

<a id="p100815"></a>Section 2

<a id="p100816"></a>**SUPERVISION**

</div>



##### <a id="p100817"></a>Article 36


1. <a id="p100818"></a>Member States shall provide that currency exchange offices and trust and company service providers shall be licensed or registered and casinos be licensed in order to operate their business legally.
2. <a id="p100819"></a>Member States shall require competent authorities to refuse licensing or registration of the entities referred to in paragraph 1 if they are not satisfied that the persons who effectively direct or will direct the business of such entities or the beneficial owners of such entities are fit and proper persons.


##### <a id="p100820"></a>Article 37


1. <a id="p100821"></a>Member States shall require the competent authorities at least to effectively monitor and to take the necessary measures with a view to ensuring compliance with the requirements of this Directive by all the institutions and persons covered by this Directive.
2. <a id="p100822"></a>Member States shall ensure that the competent authorities have adequate powers, including the power to compel the production of any information that is relevant to monitoring compliance and perform checks, and have adequate resources to perform their functions.
3. <a id="p100823"></a>In the case of credit and financial institutions and casinos, competent authorities shall have enhanced supervisory powers, notably the possibility to conduct on-site inspections.
4. <a id="p100824"></a>In the case of the natural and legal persons referred to in Article 2(1)(3)(a) to (e), Member States may allow the functions referred to in paragraph 1 to be performed on a risk-sensitive basis.
5. <a id="p100825"></a>In the case of the persons referred to in Article 2(1)(3)(a) and (b), Member States may allow the functions referred to in paragraph 1 to be performed by self-regulatory bodies, provided that they comply with paragraph 2.

<div align="center">

<a id="p100826"></a>Section 3

<a id="p100827"></a>**COOPERATION**

</div>



##### <a id="p100828"></a>Article 38


<a id="p100829"></a>The Commission shall lend such assistance as may be needed to facilitate coordination, including the exchange of information between FIUs within the Community.

<div align="center">

<a id="p100830"></a>Section 4

<a id="p100831"></a>**PENALTIES**

</div>



##### <a id="p100832"></a>Article 39


1. <a id="p100833"></a>Member States shall ensure that natural and legal persons covered by this Directive can be held liable for infringements of the national provisions adopted pursuant to this Directive. The penalties must be effective, proportionate and dissuasive.
2. <a id="p100834"></a>Without prejudice to the right of Member States to impose criminal penalties, Member States shall ensure, in conformity with their national law, that the appropriate administrative measures can be taken or administrative sanctions can be imposed against credit and financial institutions for infringements of the national provisions adopted pursuant to this Directive. Member States shall ensure that these measures or sanctions are effective, proportionate and dissuasive.
3. <a id="p100835"></a>In the case of legal persons, Member States shall ensure that at least they can be held liable for infringements referred to in paragraph 1 which are committed for their benefit by any person, acting either individually or as part of an organ of the legal person, who has a leading position within the legal person, based on:
<a id="p100836"></a>(a) a power of representation of the legal person;
<a id="p100837"></a>(b) an authority to take decisions on behalf of the legal person, or
<a id="p100838"></a>(c) an authority to exercise control within the legal person.
4. <a id="p100839"></a>In addition to the cases already provided for in paragraph 3, Member States shall ensure that legal persons can be held liable where the lack of supervision or control by a person referred to in paragraph 3 has made possible the commission of the infringements referred to in paragraph 1 for the benefit of a legal person by a person under its authority.







1. <a id="p100842"></a>In order to take account of technical developments in the fight against money laundering or terrorist financing and to ensure uniform implementation of this Directive, the Commission may, adopt the following implementing measures:
<a id="p100843"></a>(a) clarification of the technical aspects of the definitions in Article 3(2)(a) and (d), (6), (7), (8), (9) and (10);
<a id="p100844"></a>(b) establishment of technical criteria for assessing whether situations represent a low risk of money laundering or terrorist financing as referred to in Article 11(2) and (5);
<a id="p100845"></a>(c) establishment of technical criteria for assessing whether situations represent a high risk of money laundering or terrorist financing as referred to in Article 13;
<a id="p100846"></a>(d) establishment of technical criteria for assessing whether, in accordance with Article 2(2), it is justified not to apply this Directive to certain legal or natural persons carrying out a financial activity on an occasional or very limited basis.
<a id="p100847"></a>The measures referred to in the first subparagraph, designed to amend non-essential elements of this Directive, inter alia by supplementing it, shall be adopted in accordance with the regulatory procedure with scrutiny referred to in Article 41(2a).
2. <a id="p100848"></a>In any event, the Commission shall adopt the first implementing measures to give effect to paragraphs 1(b) and 1(d) by 15 June 2006.
3. <a id="p100849"></a>The Commission shall, adapt the amounts referred to in Articles 2(1)(3)(e), 7(b), 10(1) and 11(5)(a) and (d) taking into account Community legislation, economic developments and changes in international standards.
<a id="p100850"></a>The measures referred to in the first subparagraph, designed to amend non-essential elements of this Directive, shall be adopted in accordance with the regulatory procedure with scrutiny referred to in Article 41(2a).
4. <a id="p100851"></a>Where the Commission finds that a third country does not meet the conditions laid down in Article 11(1) or (2), Article 28(3), (4) or (5), or in the measures established in accordance with paragraph 1(b) of this Article or in Article 16(1)(b), or that the legislation of that third country does not permit application of the measures required under the first subparagraph of Article 31(1), it shall adopt a decision so stating in accordance with the procedure referred to in Article 41(2).




1. <a id="p100853"></a>The Commission shall be assisted by a Committee on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing, hereinafter "the Committee".
2. <a id="p100854"></a>Where reference is made to this paragraph, Articles 5 and 7 of Decision 1999/468/EC shall apply, having regard to the provisions of Article 8 thereof and provided that the implementing measures adopted in accordance with this procedure do not modify the essential provisions of this Directive.
<a id="p100855"></a>The period laid down in Article 5(6) of Decision 1999/468/EC shall be set at three months.
<a id="p100856"></a>2a. Where reference is made to this paragraph, Article 5a(1) to (4) and Article 7 of Decision 1999/468/EC shall apply, having regard to the provisions of Article 8 thereof.
3. <a id="p100857"></a>By 31 December 2010, and thereafter at least every three years, the Commission shall review the provisions concerning its implementing powers and present a report to the European Parliament and to the Council on the functioning of those powers. The report shall examine, in particular, the need for the Commission to propose amendments to this Directive in order to ensure the appropriate scope of the implementing powers conferred on the Commission. The conclusion as to whether or not an amendment is necessary shall be accompanied by a detailed statement of reasons. If necessary, the report shall be accompanied by a legislative proposal to amend the provisions conferring implementing powers on the Commission.







<a id="p100860"></a>By 15 December 2009, and at least at three-yearly intervals thereafter, the Commission shall draw up a report on the implementation of this Directive and submit it to the European Parliament and the Council. For the first such report, the Commission shall include a specific examination of the treatment of lawyers and other independent legal professionals.




<a id="p100862"></a>By 15 December 2010, the Commission shall present a report to the European Parliament and to the Council on the threshold percentages in Article 3(6), paying particular attention to the possible expediency and consequences of a reduction of the percentage in points (a)(i), (b)(i) and (b)(iii) of Article 3(6) from 25% to 20%. On the basis of the report the Commission may submit a proposal for amendments to this Directive.




<a id="p100864"></a>Directive 91/308/EEC is hereby repealed.
<a id="p100865"></a>References made to the repealed Directive shall be construed as being made to this Directive and should be read in accordance with the correlation table set out in the Annex.




1. <a id="p100867"></a>Member States shall bring into force the laws, regulations and administrative provisions necessary to comply with this Directive by 15 December 2007. They shall forthwith communicate to the Commission the text of those provisions together with a table showing how the provisions of this Directive correspond to the national provisions adopted.
<a id="p100868"></a>When Member States adopt those measures, they shall contain a reference to this Directive or be accompanied by such a reference on the occasion of their official publication. The methods of making such reference shall be laid down by Member States.
2. <a id="p100869"></a>Member States shall communicate to the Commission the text of the main provisions of national law which they adopt in the field covered by this Directive.




<a id="p100871"></a>This Directive shall enter into force on the 20th day after its publication in the Official Journal of the European Union.




<a id="p100873"></a>This Directive is addressed to the Member States.





<div align="right">

<a id="p100874"></a>Annex

</div>






| This Directive | Directive 91/308/EEC |
| --- | --- |
| Article 1(1) | Article 2 |
| Article 1(2) | Article 1(C) |
| Article 1(2)(a) | Article 1(C) first point |
| Article 1(2)(b) | Article 1(C) second point |
| Article 1(2)(c) | Article 1(C) third point |
| Article 1(2)(d) | Article 1(C) fourth point |
| Article 1(3) | Article 1(C), third paragraph |
| Article 1(4) |  |
| Article 1(5) | Article 1(C), second paragraph |
| Article 2(1)(1) | Article 2a(1) |
| Article 2(1)(2) | Article 2a(2) |
| Article 2(1)(3)(a), (b) and (d) to (f) | Article 2a(3) to (7) |
| Article 2(1)(3)(c) |  |
| Article 2(2) |  |
| Article 3(1) | Article 1(A) |
| Article 3(2)(a) | Article 1(B)(1) |
| Article 3(2)(b) | Article 1(B)(2) |
| Article 3(2)(c) | Article 1(B)(3) |
| Article 3(2)(d) | Article 1(B)(4) |
| Article 3(2)(e) |  |
| Article 3(2)(f) | Article 1(B), second paragraph |
| Article 3(3) | Article 1(D) |
| Article 3(4) | Article 1(E), first paragraph |
| Article 3(5) | Article 1(E), second paragraph |
| Article 3(5)(a) |  |
| Article 3(5)(b) | Article 1(E), first indent |
| Article 3(5)(c) | Article 1(E), second indent |
| Article 3(5)(d) | Article 1(E), third indent |
| Article 3(5)(e) | Article 1(E), fourth indent |
| Article 3(5)(f) | Article 1(E), fifth indent, and third paragraph |
| Article 3(6) |  |
| Article 3(7) |  |
| Article 3(8) |  |
| Article 3(9) |  |
| Article 3(10) |  |
| Article 4 | Article 12 |
| Article 5 | Article 15 |
| Article 6 |  |
| Article 7(a) | Article 3(1) |
| Article 7(b) | Article 3(2) |
| Article 7(c) | Article 3(8) |
| Article 7(d) | Article 3(7) |
| Article 8(1)(a) | Article 3(1) |
| Article 8(1)(b) to (d) |  |
| Article 8(2) |  |
| Article 9(1) | Article 3(1) |
| Article 9(2) to (6) |  |
| Article 10 | Article 3(5) and (6) |
| Article 11(1) | Article 3(9) |
| Article 11(2) |  |
| Article 11(3) and (4) |  |
| Article 11(5)(a) | Article 3(3) |
| Article 11(5)(b) | Article 3(4) |
| Article 11(5)(c) | Article 3(4) |
| Article 11(5)(d) |  |
| Article 12 |  |
| Article 13(1) and (2) | Article 3(10) and (11) |
| Article 13(3) to (5) |  |
| Article 13(6) | Article 5 |
| Article 14 |  |
| Article 15 |  |
| Article 16 |  |
| Article 17 |  |
| Article 18 |  |
| Article 19 |  |
| Article 20 | Article 5 |
| Article 21 |  |
| Article 22 | Article 6(1) and (2) |
| Article 23 | Article 6(3) |
| Article 24 | Article 7 |
| Article 25 | Article 10 |
| Article 26 | Article 9 |
| Article 27 |  |
| Article 28(1) | Article 8(1) |
| Article 28(2) to (7) |  |
| Article 29 |  |
| Article 30(a) | Article 4, first indent |
| Article 30(b) | Article 4, second indent |
| Article 31 |  |
| Article 32 |  |
| Article 33 |  |
| Article 34(1) | Article 11(1) (a) |
| Article 34(2) |  |
| Article 35(1), first paragraph | Article 11(1)(b), first sentence |
| Article 35(1), second paragraph | Article 11(1)(b) second sentence |
| Article 35(1), third paragraph | Article 11(1), second paragraph |
| Article 35(2) |  |
| Article 35(3) |  |
| Article 36 |  |
| Article 37 |  |
| Article 38 |  |
| Article 39(1) | Article 14 |
| Article 39(2) to (4) |  |
| Article 40 |  |
| Article 41 |  |
| Article 42 | Article 17 |
| Article 43 |  |
| Article 44 |  |
| Article 45 | Article 16 |
| Article 46 | Article 16 |




<a id="p100977"></a>

---