--- title: "Директива N 2002/87/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза" number: "2002/87/ЕС" issuer: "Европейский Союз" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3" --- # Статья 3 ### Статья 3 Черты финансовых конгломератов 1. Для целей определения, осуществляется ли деятельность группы главным образом в финансовом секторе, определенном [статьей 2 (14) "c"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-2#p100095), отношение итоговой суммы баланса регулируемых и нерегулируемых юридических лиц финансового сектора в составе группы к итоговой сумме баланса группы в целом должно превышать 40 процентов. 2. Для целей определения, является ли деятельность в различных финансовых секторах значительной, согласно [статье 2 (14) "e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-2#p100097), для каждого финансового сектора средний показатель отношения итоговой суммы баланса данного финансового сектора к сумме итоговой суммы баланса юридических лиц финансового сектора в составе группы и отношение требований платежеспособности того же финансового сектора к общим требованиям платежеспособности юридических лиц финансового сектора в составе группы должны превышать 10 процентов. Для целей настоящей Директивы, наименьший финансовый сектор в составе финансового конгломерата - это сектор с наименьшими средними показателями, а наиболее важный финансовый сектор в составе финансового конгломерата - это сектор с наибольшими средними показателями. Для целей определения средних показателей и определения наименьшего и наиболее важного финансового сектора, сектор банковских и инвестиционных услуг должны рассматриваться вместе. 3. Межотраслевые виды деятельности предполагаются значительными, согласно [статье 2 (14) "e"](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-2#p100097), если итоговая сумма баланса наименьшего финансового сектора в составе группы превышает 6 миллиардов евро. Если группа не достигает показателей, предусмотренных [параграфом 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110), соответствующие компетентные органы могут принять совместное решение не рассматривать группу в качестве финансового конгломерата или не применять положения [статей 7](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-7#p100173), [8](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-8#p100180) или [9](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-9#p100188), если они приходят к мнению, что включение группы в сферу действия Директивы или применение таких положений не является необходимым или не является подходящим или не способствует достижению целей дополнительного надзора, принимая во внимание, например, тот факт, что: a) соответствующий размер наименьшего финансового сектора, рассчитанный исходя из среднего показателя, предусмотренного [параграфом 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110) или исходя из итоговой суммы баланса или требований платежеспособности данного финансового сектора, не превышает 5 процентов; или b) доля на рынке любого государства-члена ЕС, рассчитанная исходя из итоговой суммы баланса в сфере банковских или инвестиционных услуг и исходя из валовой суммы страховых премий в страховой сфере, не превышает 5 процентов. Решения, принятые в соответствии с настоящим параграфом, должны быть доведены до сведения соответствующих компетентных органов. 4. С целью применения [параграфов 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100109), [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100112) соответствующие компетентные органы могут совместно: a) исключить любое юридического лицо при определении отношения, в случаях указанных в [статье 6 (5)](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-6#p100166); b) принять во внимание соответствие критериям, предусмотренным [параграфами 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100109) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110) в течение трех последовательных лет, с целью избежания внезапной смены режимов, и не учитывать данное соответствие, в случае если в структуре группы происходят существенные изменения. В случае, когда финансовый конгломерат был определен в соответствии с [параграфами 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100109), [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100112), решения, предусмотренные [первым подпараграфом настоящего параграфа](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100116), должны приниматься на основе предложения, сделанного координатором такого финансового конгломерата. 5. С целью применения [параграфов 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100109) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110), соответствующие компетентные органы могут в исключительных случаях принять совместное решение заменить критерий, основанный на итоговой сумме баланса, одним или несколькими следующими параметрами или добавить один или несколько таких параметров, если они приходят к мнению, что такие параметры в данном случае соответствуют целям дополнительного надзора согласно настоящей Директиве: структура доходов, забалансовые операции. 6. С целью применения [параграфов 1](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100109) и [2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110), если отношение, указанное в настоящих параграфах, упадет ниже 40 и 10 процентов соответственно для конгломератов, уже находящихся под дополнительным надзором, должно применяться меньшее отношение 35 и 8 процентов соответственно, в течение последующих трех лет, для избежания внезапных изменений режимов. С целью применения [параграфа 3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100112), если итоговая сумма баланса наименьшего финансового сектора в составе группы упадет ниже 6 миллиардов евро для конгломератов, в отношении которых уже осуществляется дополнительный надзор, должна применяться меньшая цифра в 5 миллиардов евро в течение последующих трех лет, с целью избежания изменения режимов. В течение периода, предусмотренного настоящим параграфом, координатор может по соглашению с другими компетентными органами принять решение, что меньшее отношение или меньшая величина, указанная в настоящем параграфе, не подлежит применению. 7. Составление, согласно настоящей статье, балансового отчета должно основываться на итоговой сумме баланса юридических лиц в составе группы, в соответствии с ежегодной (финансовой) отчетностью. В организациях, в которых есть участие, должно учитываться соотношение итоговой суммы баланса с общим размером доли, принадлежащей группе. Тем не менее, когда возможно применение консолидированной (финансовой) отчетности, она должна использоваться вместо суммированной (финансовой) отчетности. Требования платежеспособности, предусмотренные [параграфами 2](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100110) и [3](https://bukva.ai/docs/direktiva-200287es/statya-3#p100112), должны определяться согласно положениям соответствующих отраслевых правил.