Письмо Банка России от 01.02.2017 № 41-3-3-2/155
Актуально на 09.11.2026.
Как цитировать: <Письмо> Банка России от 01.02.2017 N 41-3-3-2/155. 41-3-3-2/155. 01.02.2017. https://bukva.ai/docs/41-3-3-2155
«О порядке составления формы 0409120»
Примечание
При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер и является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО от 1 февраля 2017 г. № 41-3-3-2/155
Департамент банковского регулирования о порядке составления отчетности по форме 0409120 «Данные о риске концентрации» (далее — форма 0409120) сообщает следующее.
Информация о сделках ПФИ подлежит отражению в графах 13 — 16 подраздела 1.1 формы 0409120 и распределяется одновременно как по отраслевой принадлежности контрагента по сделке ПФИ, так и по отраслевой принадлежности эмитента (контрольного лица) базисного актива, в графах 6 — 11 отражается информация о вложениях Банка в ценные бумаги по отраслевой принадлежности эмитента ценных бумаг.
В соответствии с пунктом 3.1 порядка составления и представления формы 0409120 в случае если Банк не устанавливает лимиты на источники ликвидности, то в графе 4 в позиции «А» ставится код «0», графы 2, 3, 5 — 8 раздела 2 формы не заполняются.
Наличие Плана финансового оздоровления не влияет на порядок составления и представления формы 0409120. Таким образом, при заполнении раздела 1 формы Банк обязан представить информацию по концентрации риска по видам экономической деятельности, географической зоны, видам инструментов.
В соответствии с пунктом 1.2 главы 1 Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (далее — Указание Банка России № 3624-У) риск концентрации относится к значимым рискам, которые Банк обязан включать в Систему управления рисками и капиталом. Таким образом, представление кредитной организацией раздела 1 формы 0409120 также является обязательным.
Одновременно обращаем внимание, что система лимитов и периодичность их контроля должны быть определены Банком исходя из требований Указания Банка России № 3624-У, в соответствии с которым в кредитной организации на ежедневной основе должна формироваться отчетность об использовании (нарушении) установленных лимитов.