--- title: "\"Положение о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества \"Российские железные дороги\"" number: "385" issuer: "ОАО \"Российские железные дороги\"" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/385" --- ## "Положение о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги" # "Положение о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (утв. ОАО "РЖД" 16.03.2006 N 385)
Утверждаю
Президент ОАО "РЖД"
**В.И.ЯКУНИН**
16 марта 2006 г. N 385 **ПОЛОЖЕНИЕ** **О ДЕПАРТАМЕНТЕ ПЛАНИРОВАНИЯ И БЮДЖЕТИРОВАНИЯ**
**ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"**
## I. Общие положения 1. Департамент планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (далее - Департамент) является подразделением аппарата управления открытого акционерного общества "Российские железные дороги". 2. Департамент руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Уставом ОАО "РЖД", приказами и другими нормативными документами ОАО "РЖД", а также настоящим Положением. 3. Департамент имеет в своем непосредственном ведении Центр организации труда и проектирования экономических нормативов - филиал ОАО "РЖД". 4. Департамент имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со своим наименованием. ## II. Основные задачи и функции 5. Основными задачами Департамента являются: 1) обеспечение сбалансированного внутригодового сводного бюджетного планирования хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" в соответствии с годовым финансовым планом, утвержденным советом директоров ОАО "РЖД"; 2) координация деятельности филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по формированию бюджетов затрат, производства и продаж (раздел "Объемные показатели") и представлению отчетности по их исполнению; 3) консолидация сводных бюджетов филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" и анализ сводных бюджетов на предмет их соответствия утвержденным правлением ОАО "РЖД" бюджетным заданиям; 4) оптимизация затрат по видам деятельности ОАО "РЖД" и хозяйствам железных дорог; 5) обеспечение применения единой методологии нормирования труда и регулирования рабочего времени и осуществление на ее основе мер по снижению трудоемкости работ и услуг; 6) обеспечение соответствия между затратами труда работников ОАО "РЖД" и оплатой их труда в соответствии с единой системой оплаты труда в ОАО "РЖД". 6. Департамент в соответствии с возложенными на него задачами осуществляет следующие функции: 1) обеспечивает разработку методологии бюджетного планирования, управленческого учета и анализа исполнения бюджетов производства и затрат; разрабатывает регламенты формирования бюджетов и методики текущего экономического планирования и бюджетирования; 2) на основании целевых параметров стратегического развития на плановый год и прогноза финансового плана ОАО "РЖД" разрабатывает бюджетные задания для формирования сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД"; 3) участвует в разработке основных параметров и формировании финансовых планов ОАО "РЖД" на среднесрочный период; 4) формирует консолидированные бюджеты производства и затрат ОАО "РЖД", участвует в формировании консолидированных бюджетов доходов и расходов и движения денежных средств ОАО "РЖД"; 5) в соответствии с регламентом бюджетного управления ОАО "РЖД" консолидирует для включения в мастер-бюджет ОАО "РЖД" сводные бюджеты продаж, доходов и расходов, движения денежных средств, дебиторской и кредиторской задолженности, инвестиций, запасов и закупок, налогов, кредитов и займа, прогнозный баланс и представляет мастер-бюджет ОАО "РЖД" в установленном порядке на утверждение; 6) формирует мотивационный бюджет (бюджет развития и бюджет персонального стимулирования) филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" в соответствии с Положением о мотивационном бюджете филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества "Российские железные дороги", осуществляет контроль за использованием средств мотивационного бюджета; 7) рассматривает и согласовывает проекты сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД"; 8) осуществляет корректировку сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" с учетом их обоснованных предложений и на основе анализа исполнения ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями сводных бюджетов производства и затрат, а также с учетом реальных экономических условий деятельности ОАО "РЖД"; 9) проводит мониторинг и комплексный финансово-экономический анализ основных показателей хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и исполнения мастер-бюджета ОАО "РЖД"; 10) организует разработку форм и проводит анализ управленческой отчетности по исполнению сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД"; 11) планирует элементы материальных затрат по перевозочной деятельности ОАО "РЖД" и подготавливает решения по их оптимизации; 12) на основе технических заданий филиалам ОАО "РЖД" по ремонту основных средств и выпуску промышленной продукции формирует затраты на капитальный ремонт основных средств, в том числе по хозяйствам железных дорог; 13) проводит анализ предложений филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по определению себестоимости производимой продукции (работ, услуг) и подготавливает управленческие решения об уровне затрат на их производство; 14) проводит анализ представляемых сторонними организациями предложений по ценам на потребляемые ОАО "РЖД" материально-технические ресурсы и калькуляций себестоимости видов продукции (работ и услуг) и подготавливает решения для рассмотрения ценовой комиссией ОАО "РЖД"; 15) в соответствии с утвержденными правлением ОАО "РЖД" планами научно-технического развития формирует в сводном бюджете затрат ОАО "РЖД" затраты на научно-исследовательскую и опытно-конструкторскую деятельность, определяет лимит общехозяйственных расходов на финансирование юридических и консалтинговых услуг; 16) планирует использование трудовых и материальных ресурсов на основе расчетов численности основных производственных групп и плановых объемов работ и в соответствии с расчетными величинами затрат на эти цели для обеспечения необходимого уровня рентабельности работы ОАО "РЖД" и темпов роста производительности труда по хозяйствам и видам хозяйственной деятельности; 17) разрабатывает систему нормирования, организации и оплаты труда, оптимального использования рабочего времени в соответствии с установленным уровнем затрат на оплату и мотивацию высокопроизводительного труда; 18) контролирует соблюдение установленной в бюджете производства расчетной численности работников и ее соответствия объемам фактически выполняемых филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД" работ, выполнение ими утвержденного правлением ОАО "РЖД" задания по уровню производительности труда и соответствие уровня заработной платы работников ОАО "РЖД" утвержденным бюджетным параметрам; 19) проводит анализ структуры трудовых ресурсов ОАО "РЖД" и согласовывает мероприятия филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по повышению производительности труда и эффективности использования трудовых ресурсов; 20) организует техническое нормирование труда, совершенствует нормативную базу с целью обеспечения проведения единой политики ОАО "РЖД" в вопросах регулирования рабочего времени и времени отдыха работников, организации труда и эффективного использования трудовых ресурсов; 21) организует проведение в филиалах и других структурных подразделениях ОАО "РЖД" мероприятий, направленных на оптимизацию трудоемкости работ, совершенствование технического нормирования труда, обеспечение соответствия нормативов трудовых затрат изменениям в технике, технологии, организации производства и труда, с целью эффективного использования трудовых ресурсов; 22) разрабатывает и организует применение системы оплаты и мотивации труда, направленной на стимулирование высоких личных результатов труда всех категорий работников, и контролирует ее применение при безусловном соблюдении предусмотренного объема затрат на оплату труда; 23) осуществляет проверку деятельности филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" в части соблюдения ими методики бюджетирования, регламента формирования и исполнения сводных бюджетов производства и затрат, своевременности и достоверности управленческого учета, а также по другим вопросам, входящим в компетенцию Департамента; 24) проводит работу по созданию и поддержке в актуальном состоянии автоматизированной информационной базы бюджетного управления; 25) участвует в подготовке проектных заданий на разработку новых автоматизированных систем управления финансово-экономической деятельностью ОАО "РЖД"; 26) организует в Департаменте работы по мобилизационной подготовке и гражданской обороне; 27) организует в Департаменте проведение работы по защите государственной тайны, противодействию иностранным техническим разведкам и технической защите информации; 28) осуществляет ведение делопроизводства и хранение документов в порядке, установленном ОАО "РЖД"; 29) организует и контролирует проведение работ по обеспечению безопасных условий и охраны труда в Департаменте. ## III. Права 7. Департамент имеет право: 1) запрашивать от подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений сведения и материалы, необходимые для выполнения возложенных на Департамент задач; 2) проводить совещания с участием руководителей и специалистов подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений по вопросам, входящим в компетенцию Департамента; 3) пользоваться в установленном порядке бухгалтерской, статистической и иной отчетностью ОАО "РЖД" по вопросам, входящим в компетенцию Департамента; 4) вести официальную переписку с организациями и гражданами по вопросам, входящим в компетенцию Департамента; 5) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы (письма, памятки и другие), обязательные для исполнения филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД"; 6) участвовать в совещаниях и других мероприятиях, проводимых подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями по вопросам, входящим в компетенцию Департамента. ## IV. Организация деятельности 8. Руководство деятельностью Департамента осуществляет начальник Департамента, назначаемый на должность и освобождаемый от должности президентом ОАО "РЖД". 9. Начальник Департамента имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности президентом ОАО "РЖД". Обязанности начальника Департамента во время его отсутствия исполняет первый заместитель начальника Департамента. 10. Департамент осуществляет свою деятельность во взаимодействии с другими подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями, а также в установленном порядке с органами государственной власти.
11. Начальник Департамента:
1) руководит деятельностью Департамента на принципе единоначалия и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Департамент задач;
2) представляет ОАО "РЖД" в государственных органах и в организациях по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
3) представляет президенту ОАО "РЖД" предложения о назначении на должность и освобождении от должности заместителей начальника Департамента;
4) распределяет обязанности между начальником и заместителями начальника Департамента;
5) утверждает положения об отделах Департамента, должностные инструкции работников Департамента и вносит в них при необходимости изменения;
6) принимает, перемещает и увольняет работников Департамента по согласованию с Департаментом управления персоналом и в соответствии с законодательством Российской Федерации;
7) применяет к работникам Департамента меры поощрения и дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
8) обеспечивает организацию профессиональной переподготовки и повышения квалификации работников Департамента;
9) согласовывает назначение на должность и освобождение от должности начальников экономических служб железных дорог, а также директора Центра организации труда и проектирования экономических нормативов;
10) планирует работу Департамента в соответствии с планами ОАО "РЖД", организует и обеспечивает выполнение основных задач и функций Департамента;
11) контролирует соблюдение работниками Департамента трудовой и исполнительской дисциплины;
12) пользуется другими правами, предоставленными ему законодательством Российской Федерации, Уставом ОАО "РЖД" и нормативными документами ОАО "РЖД".
12. Отделы Департамента осуществляют свои функции в соответствии с настоящим Положением и положениями об отделах.
13. Работники отделов Департамента при осуществлении своих функций руководствуются должностными инструкциями. Признать утратившим силу Положение о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги", утвержденное ОАО "РЖД" 8 апреля 2004 г., N 270.
---