Положение об особенностях открытия и ведения банковских счетов управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации при наделении ими полномочиями по распоряжению денежными средствами, находящимися на этих счетах, сотрудников отделений управлений Федерального казначейства

(утв. Банком России № 360-П, Минфином России № 126н 18.10.2010)

(ред. от 31.05.2012)

(Зарегистрировано в Минюсте России 08.11.2010 № 18898)

Зарегистрировано в Минюсте России 8 ноября 2010 г. № 18898

---

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ № 360-П

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ № 126н

18 октября 2010 года

ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ УПРАВЛЕНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРИ НАДЕЛЕНИИ ИМИ ПОЛНОМОЧИЯМИ ПО РАСПОРЯЖЕНИЮ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ, НАХОДЯЩИМИСЯ НА ЭТИХ СЧЕТАХ, СОТРУДНИКОВ ОТДЕЛЕНИЙ УПРАВЛЕНИЙ

В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 октября 2010 года № 21) настоящее Положение устанавливает особенности открытия и ведения подразделениями расчетной сети Банка России, кредитными организациями (далее — банки) банковских счетов управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации (далее — УФК) на балансовом счете № 40116 «Средства для выплаты наличных денег организациям» (далее — банковский счет УФК) при наделении ими сотрудников отделений УФК, являющихся юридическими лицами (далее — отделения УФК), полномочиями по распоряжению денежными средствами, находящимися на этих счетах.

1. В случае наделения сотрудников отделений УФК полномочиями по распоряжению денежными средствами, находящимися на банковских счетах УФК, документы, предусмотренные Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 октября 2006 года № 8388, 30 мая 2008 года № 11786, 14 декабря 2009 года № 15591 («Вестник Банка России» от 25 октября 2006 года № 57, от 11 июня 2008 года № 32, от 23 декабря 2009 года № 74), оформляются с учетом следующих особенностей:

1.1. в поле «Фамилия, имя, отчество» оборотной стороны карточки с образцами подписей и оттиска печати (далее — карточка) указываются полностью фамилии, имена, отчества (при наличии) сотрудников отделения УФК, наделенных правом первой или второй подписи. В поле «Образец оттиска печати» карточки проставляется образец оттиска печати отделения УФК. В поле «Подпись клиента» карточки проставляется собственноручная подпись руководителя УФК или уполномоченного им лица из числа сотрудников УФК и оттиск печати УФК;

1.2. в качестве документа, подтверждающего полномочия лиц, указанных в карточке, в банк представляется распорядительный акт УФК на бумажном носителе о наделении сотрудников отделения УФК правом первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках.

1.3. Карточки могут быть оформлены в головном расчетно-кассовом центре Банка России (ГРКЦ) с последующим направлением ГРКЦ заверенных карточек в расчетно-кассовые центры Банка России, обслуживающие соответствующие банковские счета УФК.

(пп. 1.3 введен Указанием Банка России № 2825-У, Минфина России № 73н от 31.05.2012)

2. Представляемые в банк списки (уточненные списки) организаций, лицевые счета которых открыты отделением УФК, с указанием сроков выплаты заработной платы по каждой организации, а также иные документы, представляемые отделением УФК в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, подписываются руководителем и главным бухгалтером отделения УФК или лицами, их замещающими, и заверяются оттиском печати отделения УФК.

3. Операции по банковским счетам УФК, открытым в банках в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, осуществляются на основании расчетных документов, направленных отделением УФК в электронном виде или на бумажном носителе, и кассовых документов, составленных отделением УФК на бумажном носителе.

Выписки из банковского счета УФК и приложения к ним выдаются отделению УФК в порядке, установленном договором банковского счета.

(п. 3 в ред. Указания Банка России № 2825-У, Минфина России № 73н от 31.05.2012)

4. Банк выдает отделению УФК необходимое количество денежных чековых книжек в установленном порядке.

5. Счета, открытые отделениям УФК на балансовом счете № 40116 «Средства для выплаты наличных денег организациям», закрываются в установленном порядке по мере открытия банковских счетов УФК в этом же банке. Остатки средств на счетах отделения УФК перечисляют на счета УФК.

6. При поступлении в банк распорядительного акта УФК на бумажном носителе о прекращении права первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках всех указанных в карточке сотрудников отделения УФК (с указанием даты прекращения действия данного права) прием банком расчетных документов и денежных чеков, подписанных сотрудниками отделения УФК, прекращается с даты, указанной в распорядительном акте УФК, но не ранее рабочего дня, следующего за днем поступления в банк указанного распорядительного акта УФК (далее — день прекращения проведения операций отделением УФК).

В случае прекращения действия права первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках всех сотрудников отделения УФК, указанных в карточке, отделение УФК возвращает неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками в банк, ранее выдавший отделению УФК денежные чековые книжки.

Расчетные документы и денежные чеки, подписанные сотрудниками отделения УФК, принятые банком до получения распорядительного акта УФК на бумажном носителе о прекращении права первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках сотрудников отделения УФК, но не исполненные на день прекращения проведения операций отделением УФК, возвращаются отделению УФК без исполнения с сопроводительным письмом произвольной формы с указанием причин возврата.

При поступлении в банк распорядительного акта УФК о прекращении права первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках кого-либо из сотрудников отделения УФК, указанных в карточке, в поле «Срок полномочий» карточки напротив образцов подписей таких сотрудников отделения УФК работник банка делает запись «Отмена» и проставляет дату прекращения права первой или второй подписи.

7. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Председатель

---