Положение об инвестировании временно свободных средств государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

(утв. решением Совета директоров ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 06.03.2018, протокол № 3, раздел VII)

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение определяет направления, условия и порядок инвестирования временно свободных средств государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство), включая средства фонда обязательного страхования вкладов и фонда гарантирования пенсионных накоплений, порядок совершения сделок по инвестированию средств Агентства, порядок и механизмы контроля за инвестированием указанных средств, а также предельный объем инвестируемых средств и порядок принятия решений об инвестировании средств.

Настоящее Положение разработано и временно свободные средства Агентства (далее — средства Агентства) инвестируются в соответствии с Федеральным законом от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Закон о страховании вкладов), Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» (далее — Закон о гарантировании пенсионных накоплений), постановлением Правительства Российской Федерации от 21 декабря 2011 г. № 1080 «Об инвестировании временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании» (далее — Постановление № 1080), иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

1.2. Средствами Агентства являются денежные средства, не используемые в текущий момент для целей страхования вкладов, гарантирования пенсионных накоплений, осуществления мероприятий в ходе банкротства (ликвидации) финансовых организаций и мер по предупреждению банкротства банков:

средства фонда обязательного страхования вкладов (далее — фонд обязательного страхования вкладов), сформированные в соответствии с Законом о страховании вкладов;

средства фонда гарантирования пенсионных накоплений (далее — фонд гарантирования пенсионных накоплений), сформированные в соответствии с Законом о гарантировании пенсионных накоплений;

средства имущественных взносов Российской Федерации в имущество Агентства, предназначенные для формирования источников расходов Агентства на проведение мероприятий, предусмотренных Законом о страховании вкладов, Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Законом о гарантировании пенсионных накоплений, Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — средства на обеспечение деятельности Агентства);

средства имущественного взноса Российской Федерации в имущество Агентства, предназначенные для осуществления мер по предупреждению банкротства банков, предусмотренных Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — средства для осуществления санации банков);

иные средства, полученные Агентством на законных основаниях.

1.3. Под инвестированием средств Агентства понимаются операции по направлению указанных средств на приобретение различных видов активов (объектов инвестирования) с целью получения дохода.

1.4. Инвестирование средств Агентства осуществляется на принципах возвратности, прибыльности приобретаемых Агентством активов (объектов инвестирования), а также минимизации риска вложений в эти активы с учетом обеспечения прогнозируемого необходимого уровня их ликвидности.

1.5. Инвестирование средств Агентства может осуществляться в рублях и (или) в иностранной валюте.

1.6. Инвестирование может осуществляться в объеме до 100% средств Агентства.

II. Направления и условия инвестирования средств Агентства

2.1. Средства Агентства могут инвестироваться только в активы (объекты инвестирования), разрешенные Правилами инвестирования временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании, утвержденными Постановлением № 1080 (далее — Правила инвестирования), с соблюдением установленных ими порядка и условий инвестирования средств и порядка совершения сделок по инвестированию средств, с учетом особенностей, дополнительных ограничений и требований, предусмотренных настоящим Положением.

2.2. Активы (объекты инвестирования), в которые инвестированы средства Агентства, составляют инвестиционные портфели средств фонда обязательного страхования вкладов, средств на обеспечение деятельности Агентства, средств для осуществления санации банков и средств фонда гарантирования пенсионных накоплений, сформированные в соответствии с настоящим Положением. Указанные портфели составляют совокупный инвестиционный портфель Агентства.

2.3. Для минимизации риска вложений, включая их возможное обесценение, устанавливается система лимитов инвестирования (лимитов размещения) в разрезе отдельных видов активов (объектов инвестирования), отдельных эмитентов (контрагентов) и управляющих компаний (далее — лимиты инвестирования).

2.4. В случае необходимости лимиты инвестирования на отдельные виды активов (объектов инвестирования), установленные настоящим Положением, могут быть временно превышены. Такое решение принимает Совет директоров Агентства по предложению Правления Агентства.

2.5. Сделки по продаже ценных бумаг могут совершаться без соблюдения требований, предусмотренных Правилами инвестирования, в случаях экономической целесообразности по решению Правления Агентства с последующим информированием об этом Совета директоров Агентства.

2.6 При инвестировании средств Агентства Правление Агентства:

1. утверждает регламент инвестирования средств Агентства, включающий порядок принятия решений об инвестировании средств Агентства;

2. утверждает порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств Агентства в ценные бумаги, депозиты и на счетах;

3. утверждает лимиты инвестирования в разрезе эмитентов (контрагентов) и управляющих компаний;

4. принимает решения о проведении конкурсов по отбору управляющих компаний на право доверительного управления средствами Агентства и специализированного депозитария для осуществления дополнительного контроля за инвестированием средств Агентства;

5. по окончании каждого полугодия представляет на рассмотрение Совета директоров Агентства информацию об инвестировании средств Агентства;

6. ежегодно в рамках годового отчета представляет Совету директоров Агентства отчет об инвестировании средств Агентства.

III. Требования к структуре инвестиционного портфеля средств фонда обязательного страхования вкладов

3.1. При инвестировании средств фонда обязательного страхования вкладов устанавливаются следующие максимальные лимиты инвестирования (в % от инвестиционного портфеля).

Наименование активов (объектов инвестирования)	Максимальный лимит
Государственные ценные бумаги Российской Федерации	100
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	60
Облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации	60
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах	20
Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации	20
Депозиты в Банке России	100

IV. Требования к структуре инвестиционного портфеля средств на обеспечение деятельности Агентства

4.1. В состав инвестиционного портфеля средств на обеспечение деятельности Агентства, помимо средств имущественных взносов Российской Федерации, входят временно не используемые средства, находящиеся на счетах ликвидируемых финансовых организаций, открытых в Агентстве.

4.2. При инвестировании средств на обеспечение деятельности Агентства устанавливаются следующие максимальные лимиты инвестирования (в % от инвестиционного портфеля).

Наименование активов (объектов инвестирования)	Максимальный лимит
Государственные ценные бумаги Российской Федерации	80
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	60
Облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации	60
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах	20
Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации	20
Депозиты в российских кредитных организациях	70
Денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте на счетах в российских кредитных организациях	5

V. Требования к структуре инвестиционного портфеля средств для осуществления санации банков

5.1. При инвестировании средств для осуществления санации банков устанавливаются следующие максимальные лимиты инвестирования (в % от инвестиционного портфеля).

Наименование активов (объектов инвестирования)	Максимальный лимит
Государственные ценные бумаги Российской Федерации	100
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	60
Облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации	60
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах	20
Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации	20
Депозиты в российских кредитных организациях	50
Денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте на счетах в российских кредитных организациях	5
Депозиты в Банке России	100

VI. Требования к структуре инвестиционного портфеля средств фонда гарантирования пенсионных накоплений

6.1. При инвестировании средств фонда гарантирования пенсионных накоплений устанавливаются следующие максимальные лимиты инвестирования (в % от инвестиционного портфеля).

Наименование активов (объектов инвестирования)	Максимальный лимит
Государственные ценные бумаги Российской Федерации	100
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	60
Облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации	60
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах	20
Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации	20
Депозиты в российских кредитных организациях	50
Денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте на счетах в российских кредитных организациях	5

6.2. Объем средств фонда гарантирования пенсионных накоплений, инвестированных в государственные ценные бумаги Российской Федерации, и средств, находящихся на счетах в Банке России, в совокупности должен составлять не менее 10% активов указанного фонда.

VII. Контроль за инвестированием средств Агентства

7.1. Контроль за инвестированием средств Агентства осуществляется в соответствии с Правилами осуществления контроля за инвестированием временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании, утвержденными Постановлением № 1080, с соблюдением установленных ими порядка и механизмов осуществления контроля за инвестированием средств, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением.

7.2. Контроль за соблюдением установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации и настоящим Положением требований, лимитов инвестирования, порядка их установления и принятия иных решений по инвестированию средств Агентства, а также за качеством активов, приобретенных Агентством, осуществляют Служба внутреннего аудита и иные структурные подразделения Агентства в порядке, установленном Правлением Агентства.

7.3. В рамках осуществления контроля за инвестированием средств Агентства структурные подразделения Агентства, наделенные соответствующей компетенцией согласно положениям об этих структурных подразделениях, выполняют следующие функции:

мониторинг и анализ текущего состояния контрагентов;

контроль за соблюдением лимитов инвестирования как по каждому контрагенту, так и по отдельным видам активов (объектов инвестирования) и средствам, переданным в доверительное управление;

анализ и прогноз состояния счетов Агентства в Банке России;

мониторинг сегментов финансового рынка, в которые было произведено инвестирование средств Агентства;

анализ данных о качестве приобретенных Агентством финансовых инструментов, их ликвидности, доходности.

7.4. Служба внутреннего аудита Агентства является структурным подразделением, выполняющим функции службы контроля за инвестированием средств Агентства.

---