Положение о выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам — резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала

(утв. Банком России 21.12.2000 № 129-П)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

21 декабря 2000 г. № 129-П

ПОЛОЖЕНИЕ

О ВЫДАЧЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РАЗРЕШЕНИЙ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ — РЕЗИДЕНТАМ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА

На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России юридическим лицам — резидентам разрешений на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала.

1. Общие положения

1.1 В целях настоящего Положения используются следующие основные понятия:

1.1.1. Валютные операции — операции, осуществляемые юридическими лицами — резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации, указанные в Приложении 1 и Приложении 2 к настоящему Положению.

1.1.2. Разрешение — документ, выдаваемый территориальным учреждением юридическому лицу — резиденту, определяющий право последнего на осуществление Валютной операции.

1.1.3. Дополнение к Разрешению — документ, выдаваемый территориальным учреждением юридическому лицу — резиденту, определяющий право последнего на осуществление Валютной операции по измененным по отношению к ранее разрешенным условиям.

1.1.4. Досье — комплект документов по Валютной операции юридического лица — резидента, хранящийся в уполномоченном банке.

1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции, порядок осуществления которых установлен иными нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, за исключением кредитных операций, которые осуществляются в разрешительном порядке в соответствии с Положением Банка России «О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней» № 527 от 06.10.97 («Вестник Банка России» от 05.11.97 № 71-72) (далее — Положение № 527).

Кредитные операции, которые в соответствии с Положением № 527 должны осуществляться в разрешительном порядке, осуществляются в порядке, установленном настоящим Положением.

1.3. Валютные операции осуществляются юридическими лицами — резидентами на основании Разрешений (Дополнений к Разрешению).

1.4. Разрешение (Дополнение к Разрешению) должно быть получено юридическим лицом — резидентом до момента возникновения обязательств по Валютной операции (до момента изменения обязательств по Валютной операции).

1.5. Расчеты по Валютным операциям осуществляются юридическими лицами — резидентами в безналичном порядке.

1.6. Расчеты в иностранной валюте, осуществляемые в рамках одной Валютной операции, должны осуществляться через счет юридического лица — резидента в иностранной валюте в одном уполномоченном банке (одном филиале), за исключением случаев, прямо установленных настоящим Положением.

1.7. Валютные операции должны осуществляться в соответствии с условиями выданного Разрешения.

1.8. Уполномоченные банки выполняют распоряжения юридических лиц — резидентов на проведение расчетов по Валютным операциям после получения ими второго экземпляра Разрешения в порядке, определенном п. 2.8 настоящего Положения.

2. Порядок выдачи Разрешений территориальными учреждениями

2.1. На каждую Валютную операцию территориальным учреждением выдается отдельное Разрешение.

2.2. Для получения Разрешения юридические лица — резиденты направляют в территориальные учреждения по месту своей государственной регистрации заявление в произвольной форме, содержащее сведения о юридическом лице — резиденте, о нерезиденте, об основных условиях Валютной операции, в том числе реквизиты валютных счетов, через которые будет осуществляться Валютная операция, комплект документов, указанный в Приложении 3 к настоящему Положению, а также в зависимости от предполагаемой к осуществлению Валютной операции документы, указанные в Приложении 4 к настоящему Положению.

2.3. Заявление и комплект документов направляются в территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо сдаются под расписку уполномоченному сотруднику территориального учреждения.

2.4. Территориальные учреждения проверяют полноту представленного комплекта документов, правильность их оформления, а также соответствие сведений, содержащихся в заявлении и в представленных документах, требованиям настоящего Положения.

2.5. Срок рассмотрения заявок и принятия решений о выдаче Разрешения не должен превышать 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления и всех необходимых документов в территориальное учреждение.

2.6. Разрешение выдается в двух экземплярах и подписывается начальником территориального учреждения или его заместителем, который определяется в соответствии с приказом территориального учреждения, при этом подписи заверяются гербовой печатью.

2.7. Первый экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется юридическому лицу — резиденту заказным почтовым отправлением либо выдается на руки под расписку лицу, имеющему доверенность от юридического лица — резидента.

2.8. Второй экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется заказным почтовым отправлением уполномоченному банку, через который юридическое лицо — резидент предполагает осуществлять расчеты по данной Валютной операции, либо выдается на руки лицу, имеющему доверенность от уполномоченного банка.

3. Порядок выдачи Дополнения к Разрешению

3.1. В случае изменения условий осуществления Валютной операции, изложенных в Разрешении, территориальным учреждением выдается юридическому лицу — резиденту Дополнение к Разрешению, отражающее данные изменения.

3.2. Для получения Дополнения к Разрешению юридическое лицо — резидент направляет в территориальное учреждение, ранее выдавшее Разрешение, заявление, отражающее измененные условия осуществления Валютной операции, с приложением документов в обоснование необходимости внесения изменений в ранее выданное Разрешение.

3.3. В случае выдачи Дополнения к Разрешению, связанного с переходом юридического лица — резидента на обслуживание в другой уполномоченный банк:

3.3.1. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления, отражающего измененные условия осуществления Валютной операции, направляет в уполномоченный банк, ранее обслуживавший Валютную операцию юридического лица — резидента, запрос о необходимости направить в течение 5 рабочих дней, следующих за датой поступления запроса, в адрес территориального учреждения копии Досье, заверенные подписью руководителя и печатью уполномоченного банка.

3.3.2. Территориальное учреждение одновременно с Дополнением к Разрешению направляет уполномоченному банку, который будет обслуживать Валютную операцию юридического лица — резидента, копию Досье.

3.4. Для выдачи Дополнения к Разрешению территориальное учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, а также о юридическом лице — резиденте.

3.5. Заявление, отражающее изменения условий осуществления Валютной операции, и прилагаемые документы направляются в территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо сдаются под расписку уполномоченному сотруднику территориального учреждения.

3.6. Территориальное учреждение рассматривает представленные документы в порядке, установленном пп. 2.4 - 2.5 настоящего Положения.

3.7 Каждому Дополнению к Разрешению присваивается порядковый номер.

3.8. Дополнение к Разрешению выдается и рассылается в порядке, установленном пп. 2.6 - 2.8 настоящего Положения.

4. Отказ территориальными учреждениями в выдаче Разрешений и Дополнений к Разрешениям

4.1. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам — резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) при наличии одного из следующих оснований:

4.1.1. Валютная операция, с просьбой о выдаче Разрешения на осуществление которой обращается юридическое лицо — резидент, осуществлена.

4.1.2. Представленный юридическим лицом — резидентом в территориальное учреждение Банка России комплект документов не отвечает требованиям настоящего Положения либо законодательства Российской Федерации.

4.1.3. В представленном юридическим лицом — резидентом комплекте документов содержится недостоверная информация.

4.2. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам — резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) на осуществление Валютных операций, указанных в Приложении 2 настоящего Положения, при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

4.2.1. Документы, необходимые для получения Разрешения на осуществление Валютной операции, направлены юридическим лицом — резидентом в территориальное учреждение после возникновения обязательств по осуществлению данной Валютной операции.

4.2.2. У юридического лица — резидента имеются неисполненные предписания органа валютного регулирования и валютного контроля по устранению нарушений валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, лицензий (разрешений) Банка России.

4.2.3. У юридического лица — резидента имеется задолженность по платежам в бюджеты и внебюджетные фонды при отсутствии ходатайства о выдаче Разрешения соответствующих государственных органов, ответственных за сбор указанных платежей.

4.3. В случае принятия территориальным учреждением решения об отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) территориальное учреждение в течение 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления и документов юридического лица — резидента, направляет заявителю письменное уведомление об отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) с указанием причин отказа.

4.4. После устранения юридическим лицом — резидентом причин, по которым территориальным учреждением ранее было отказано ему в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению), юридическое лицо — резидент вправе повторно обратиться в территориальное учреждение с представлением необходимых документов.

5. Порядок осуществления валютного контроля уполномоченными банками

5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами — резидентами условий Разрешений осуществляется уполномоченными банками.

5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения юридического лица — резидента на проведение расчетов по Валютной операции, предусматривающей списание иностранной валюты со счета юридического лица — резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения уполномоченный банк обязан отказать юридическому лицу — резиденту в осуществлении платежа по Валютной операции.

5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной операции, предусматривающей зачисление иностранной валюты на счет юридического лица — резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения уполномоченный банк обязан:

5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое лицо — резидента о зачислении в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о несоответствии условий Валютной операции условиям выданного Разрешения в территориальное учреждение, выдавшее данное Разрешение.

5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее документацию по каждой Валютной операции, подпадающей под действие настоящего Положения, состоящее из второго экземпляра Разрешения (Дополнения к Разрешению), копий документов по сделке, а также копий платежных документов по Валютной операции. Порядок ведения Досье устанавливается уполномоченными банками самостоятельно.

5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты завершения Валютной операции.

5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 2, не менее 5 лет:

5.6.1. По п. 1 - с даты прекращения участия юридического лица — резидента в уставном капитале нерезидента.

5.6.2. По п. 2 - с даты прекращения прав на недвижимое имущество за рубежом.

5.6.3. По п. 3 - с даты исполнения нерезидентом своих обязательств по полученному займу.

5.6.4 По п. 4 - с даты завершения Валютной операции.

6. Отчетность юридических лиц — резидентов, уполномоченных банков, территориальных учреждений

6.1. Юридические лица — резиденты, получившие Разрешение (Дополнение к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к Разрешению).

6.2. Уполномоченные банки, проводящие расчеты по Валютным операциям юридических лиц — резидентов на основании Разрешения (Дополнения к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к Разрешению).

6.3. Территориальные учреждения ведут учет и представляют в Департамент валютного контроля Центрального банка Российской Федерации отчетность в соответствии с порядком, изложенным в разделе 5 «Временного порядка предоставления Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций» № 341 от 11.10.96, утвержденного Приказом Центрального банка Российской Федерации № 02-378 от 11.10.96 («Вестник Банка России» от 22.10.96 № 57). При этом идентификационные коды Разрешений будут доведены до сведения территориальных учреждений дополнительно.

7. Ответственность

7.1. За осуществление юридическим лицом — резидентом Валютных операций без Разрешения Банка России юридическое лицо — резидент несет ответственность в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

7.2. За нарушение уполномоченными банками требований, предусмотренных в пп. 1.8, 3.3.1, 5.1 - 5.6.4, 6.2 настоящего Положения, уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

7.3. Штрафы, предусмотренные п. 7.2 настоящего Положения, взыскиваются в соответствии с порядком, установленным Банком России.

8. Заключительные положения

8.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 марта 2001 года, за исключением Приложения 2, которое вступит в силу по Указанию Банка России.

8.2. С даты вступления настоящего Положения в силу признать утратившими силу в части правил, устанавливающих порядок выдачи разрешений на осуществление кредитных операций, Положение Банка России «О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней» № 527 от 06.10.97 («Вестник Банка России» от 05.11.97 № 71-72), Указание Банка России «О временном приостановлении действия пункта 1.3.4 Положения Центрального банка Российской Федерации „О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней“ от 06.10.97 № 527» № 56-У от 05.12.97 («Вестник Банка России» от 11.12.97 № 83), Указание Банка России «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России „О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней“ № 527 от 06.10.97» № 504-У от 01.03.99 («Вестник Банка России» от 11.03.99 № 15).

1. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц — резидентов а иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в соответствии с законодательством Российской Федерации к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость.

2. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц — резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве возврата ранее осуществленных данными резидентами инвестиций (приобретение доли в уставном капитале (акций) нерезидента, прочая инвестиционная деятельность) за рубежом.

3. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц — резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве кредитов (займов), предоставляемых на срок более 180 дней, а также перевод иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц — резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках в целях исполнения обязательств по кредитам (займам).

4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие получение иностранной валюты, поступающей от нерезидентов, на банковские счета юридических лиц — резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках.

от 21.12.2000 № 129-П

1. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 1 миллиона долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц — резидентов в уполномоченных банках в оплату доли в уставном капитале (акций) нерезидента.

2. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц — резидентов в уполномоченных банках нерезиденту в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в соответствии с законодательством его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость.

3. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц — резидентов в уполномоченных банках в целях предоставления займа нерезиденту.

4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие перевод иностранной валюты в пользу нерезидентов с банковских счетов юридических лиц — резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках.

1. Нотариально заверенные копии учредительных документов юридического лица — резидента.

2. Нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации юридического лица — резидента.

3. Оригинал справки из налогового органа, в котором юридическое лицо — резидент состоит на учете в качестве налогоплательщика, об открытых валютных счетах в уполномоченных банках.

4. Оригиналы справок из уполномоченных банков, в которых у юридического лица — резидента открыты валютные счета (с указанием реквизитов этих счетов), об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки.

5. Копию справки из соответствующего государственного органа по статистике о присвоении кодов юридическому лицу — резиденту.

1. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 1 Приложения 1 к настоящему Положению.

1.1. Нотариально заверенные копии документов, свидетельствующих о правах юридического лица — резидента на недвижимое имущество.

1.2. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего сведения о результатах торгов (в случае их проведения), а также о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком, который в соответствии с Федеральным законом «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29.07.98 № 135-ФЗ имеет лицензию на осуществление оценочной деятельности (для операций по отчуждению недвижимого имущества).

2. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 2 Приложения 1 к настоящему Положению.

2.1. Заверенные уполномоченным банком копии договоров или иных документов, подтверждающих осуществление инвестиций, с информацией о сумме, дате и назначении платежа.

2.2. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица — резидента и заверенное печатью.

3. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 3 Приложения 1 к настоящему Положению.

3.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица — резидента и заверенное печатью, содержащее в том числе информацию о сумме кредита (займа), процентной ставке, прочих платежах, сроках получения и возврата, а также об основных направлениях использования заемных средств.

4. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 1 Приложения 2 к настоящему Положению.

4.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица — резидента и заверенное печатью.

4.2. Копию положительного заключения Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации.

4.3. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица — резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.

4.4. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на счете для осуществления перевода.

5. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 2 Приложения 2 к настоящему Положению.

5.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица — резидента и заверенное печатью.

5.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица — резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.

5.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.

5.4. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего сведения о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком, уполномоченным на осуществление оценочной деятельности (на русском языке и на языке оригинала).

6. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п. 3 Приложения 2 к настоящему Положению.

6.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица — резидента и заверенное печатью, содержащее информацию об основных условиях предоставления займа.

6.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица — резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.

6.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.

При необходимости территориальное учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, о юридическом лице — резиденте.

---